【正文】 支付申請(qǐng)：用款單位經(jīng)辦人員需填寫《用款申請(qǐng)》。第十六條 財(cái)務(wù)部應(yīng)依據(jù)借款的實(shí)際天數(shù)與籌資合同的約定計(jì)算利息支出，確保計(jì)息準(zhǔn)確。第十三條 成員企業(yè)因資金臨時(shí)周轉(zhuǎn)需向公司借款的，需經(jīng)公司財(cái)務(wù)部初審、公司黨政聯(lián)席會(huì)議審議、董事會(huì)授權(quán)人審批。第十一條 籌資預(yù)算的審批：財(cái)務(wù)部將擬訂的公司籌資預(yù)算報(bào)告報(bào)公司主管財(cái)務(wù)工作的副總經(jīng)理審核、黨政聯(lián)席會(huì)議審議、董事會(huì)批準(zhǔn)，形成下一籌資預(yù)算。凡公司及各成員企業(yè)的一切籌資行為，均須經(jīng)公司黨政聯(lián)席會(huì)議審議并報(bào)公司董事會(huì)按程序批準(zhǔn)。即通過(guò)實(shí)施資金預(yù)算管理，實(shí)現(xiàn)資金的集中統(tǒng)一調(diào)控；實(shí)行分級(jí)授權(quán)審批資金支付，提高資金使用效益，防范風(fēng)險(xiǎn)。第三條 本辦法所稱資金包括現(xiàn)金、銀行存款及票據(jù)。第六章 附 則第二十三條 本辦法與中央和市的有關(guān)資金管理辦法具體規(guī)定不一致的，按照中央和市的管理辦法執(zhí)行。第五章 監(jiān)督檢查第二十條 集團(tuán)公司和項(xiàng)目建設(shè)管理單位要建立資金撥付使用臺(tái)賬，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，依法接受xxx的監(jiān)督檢查。未履行審計(jì)程序的不得支付尾款。第十五條 為統(tǒng)籌平衡財(cái)政、金融資源的調(diào)配，凡使用財(cái)政預(yù)算及政府投融資資金的項(xiàng)目建設(shè)、施工單位開(kāi)戶銀行和征地拆遷安置補(bǔ)償款兌付銀行的選擇，應(yīng)事先征得集團(tuán)公司的同意。（一）資金來(lái)源為經(jīng)開(kāi)區(qū)財(cái)政預(yù)算和上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付的，由xxx撥付到集團(tuán)公司后，由集團(tuán)公司直接支付到設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工單位和商品、服務(wù)供應(yīng)商。第三章 資金撥付管理第十一條 在核定的項(xiàng)目總計(jì)劃額度內(nèi)，其中財(cái)政性資金由xxx核定計(jì)劃，xxx審批；融資性資金由xxx核定計(jì)劃，集團(tuán)公司審批，建設(shè)單位根據(jù)工程進(jìn)度的資金需求統(tǒng)一向XXX提出申請(qǐng)（格式附后），日常申報(bào)時(shí)間為每月20日，申報(bào)表中應(yīng)載明工程進(jìn)度、監(jiān)理意見(jiàn)等信息，特殊申報(bào)時(shí)間及程序由xxx領(lǐng)導(dǎo)確定。第十條 XXXXX審查同意的財(cái)政性資金安排由XXXXX核定計(jì)劃，xxx審批；融資性資金由XXXX核定計(jì)劃，集團(tuán)公司審批。政府項(xiàng)目投融資資金籌集、撥付、監(jiān)管、歸還的全過(guò)程都在xxx統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行，以確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控、資金安全可靠、政府信譽(yù)有保障。政府項(xiàng)目投融資資金必須按規(guī)定用于經(jīng)批準(zhǔn)的建設(shè)項(xiàng)目，不得截留、擠占和挪用。堅(jiān)持先有計(jì)劃再撥付資金，非經(jīng)xxx及其授權(quán)日常管理部門批準(zhǔn)，不得無(wú)計(jì)劃或超計(jì)劃安排項(xiàng)目、撥付資金。xxx負(fù)責(zé)匯總編制政府項(xiàng)目計(jì)劃方案并督促執(zhí)行。對(duì)一般競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域項(xiàng)目，原則上不列入政府投融資范圍。，對(duì)差異情況進(jìn)行分析，形成庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)報(bào)告，提出改進(jìn)意見(jiàn)，以書面形式呈報(bào)總經(jīng)理。、超限額使用現(xiàn)金。 報(bào)銷時(shí)憑合法發(fā)票、差旅費(fèi)單據(jù)及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷或借款憑單，經(jīng)辦人簽字，財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理審批，到出納人員處沖抵以前借款、領(lǐng)取現(xiàn)金。，送存銀行。結(jié)算起點(diǎn)暫定為1000元，如需調(diào)整由財(cái)務(wù)部確定。二O一一年十月一日第二篇：資金管理辦法資金管理辦法管理機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司的資金結(jié)算、借貸、往來(lái)調(diào)劑等管理工作。第三十八條 對(duì)截留、貪污、挪用、擠占、平調(diào)、抵扣村集體資金和村級(jí)辦公經(jīng)費(fèi)與村組干部（村會(huì)計(jì)）報(bào)酬的，按《財(cái)政違法行為處罰處分條例》處理，縣財(cái)政局將在下年度撥付村級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金時(shí)，如數(shù)扣回，并依據(jù)情節(jié)輕重追究相關(guān)人員責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。第十一章 監(jiān)督與處罰第三十五條 農(nóng)村集體資金財(cái)務(wù)公開(kāi)高資辦2011年 號(hào)文件相關(guān)要求進(jìn)行公開(kāi)。第三十二條 村集體債務(wù)清理結(jié)束后，村委會(huì)與村民主理財(cái)小組，共同作出債務(wù)償還計(jì)劃和處理方案，并提交村民大會(huì)和村民代表大會(huì)討論通過(guò)后，方可實(shí)施。第二十八條 群眾關(guān)心的“三資”管理熱點(diǎn)問(wèn)題，要專項(xiàng)公開(kāi)。第二十四條 鄉(xiāng)鎮(zhèn)（管委會(huì)）人民政府每年應(yīng)向鄉(xiāng)鎮(zhèn)（管委會(huì)）人民代表大會(huì)報(bào)告農(nóng)村集體資金預(yù)決算情況，接受群眾督。第二十一條 對(duì)保管期滿的財(cái)務(wù)檔案資料，在縣“三資”管理領(lǐng)導(dǎo)小組和鄉(xiāng)鎮(zhèn)（管委會(huì)）農(nóng)村集體“三資”代理服務(wù)中心共同監(jiān)督、有關(guān)村民委員會(huì)主要負(fù)責(zé)人的參與下，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)（管委會(huì)）農(nóng)村集體“三資”代理服務(wù)中心依照有關(guān)銷毀財(cái)務(wù)檔案資料的規(guī)定負(fù)責(zé)銷毀。第十七條 村級(jí)代理會(huì)計(jì)根據(jù)農(nóng)村財(cái)務(wù)收支預(yù)算實(shí)際執(zhí)行情況，編制農(nóng)村財(cái)務(wù)收支決算表，對(duì)收益部分按照規(guī)定作出分配。第十四條 村集體經(jīng)濟(jì)組織取得的各項(xiàng)收入應(yīng)當(dāng)使用規(guī)定的票據(jù)，確保收入有據(jù)可查并在一定的時(shí)限內(nèi)及時(shí)、足額上繳鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村集體“三資”委托代理服務(wù)中心入帳核算，嚴(yán)禁私設(shè)小金庫(kù)、坐支、截留、挪用或擅自抵頂債務(wù)。書記、主任一肩挑的，同時(shí)在兩個(gè)指定位置簽署意見(jiàn)。（三）500元至2000元支出由村報(bào)賬員將《財(cái)務(wù)支出審批單》及其附件依次提交村委會(huì)主任、村支部書記審批，并在指定位置簽注意見(jiàn)及本人姓名、時(shí)間。一切開(kāi)支均須取得正式報(bào)賬票據(jù)，由經(jīng)手人在原始票據(jù)上注明事項(xiàng)并簽字，報(bào)村民主理財(cái)小組審核蓋“民主理財(cái)專用章”。第十條 票據(jù)管理制度（一）村級(jí)集體組強(qiáng)統(tǒng)一使用由某縣農(nóng)村集體三資管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室審批同意的收款收據(jù)。其他任何人員不得私自截留保管村級(jí)資金。是強(qiáng)化監(jiān)督檢查。并及時(shí)審核、整理已支付備用金的原始憑證，及時(shí)報(bào)賬。村報(bào)賬員向鄉(xiāng)鎮(zhèn)（管委會(huì)）農(nóng)村集體“三資”代理服務(wù)中心提出申請(qǐng)，中心進(jìn)行核實(shí)，做出初步審核意見(jiàn)后報(bào)所負(fù)責(zé)人審批。第三章 財(cái)務(wù)管理制度第九條現(xiàn)金管理制度（一）現(xiàn)金實(shí)行“收支兩條線”管理。第七條一村一賬，各項(xiàng)收入支出分組記賬，村級(jí)代理會(huì)計(jì)按自然組分組設(shè)置明細(xì)賬，不得挪用、平調(diào)村組資金。每村設(shè)報(bào)帳員一名。第一篇：村級(jí)資金管理辦法某縣村級(jí)資金管理辦法（征求意見(jiàn)稿）第一章 總則第一條 為進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)村集體資金管理，維護(hù)村集體資金安全，保護(hù)資金所有者、使用者的合法權(quán)益,提高資金的使用效益,不斷增加集體積累，發(fā)展壯大集體經(jīng)濟(jì)實(shí)力,根據(jù)根據(jù)財(cái)政部《村合作經(jīng)濟(jì)組織財(cái)務(wù)制度（試行）》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我縣實(shí)際情況，制定本制度。第二章 資金管理方式第四條 鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）“三資”委托代理服務(wù)中心設(shè)村級(jí)代理會(huì)計(jì)一名，負(fù)責(zé)村級(jí)賬務(wù)會(huì)計(jì)核算和村賬銀行賬戶管理。收支確認(rèn)采取權(quán)責(zé)發(fā)生制，按新會(huì)計(jì)制度規(guī)定進(jìn)行核算，會(huì)計(jì)期間為每年1月1日至12月31日。每季度未科目余額表上報(bào)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（管委會(huì)）農(nóng)村集體“三資”委托代理服務(wù)中心，下發(fā)各村委會(huì)。是按程序申領(lǐng)。村級(jí)代理會(huì)計(jì)對(duì)備用金支付的情況進(jìn)行序時(shí)登記，做到日清月結(jié)，賬款相符。村集體經(jīng)濟(jì)組織收到的各項(xiàng)資金須在5日內(nèi)上交村級(jí)專戶，不得擅自從所取得的現(xiàn)金收入中提取、補(bǔ)充備用金，進(jìn)而坐收坐支。（四）集體債權(quán)和各項(xiàng)收入、捐贈(zèng)等統(tǒng)一由村報(bào)賬員收取，并出具由某縣農(nóng)村集體三資管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室審批同意的收款收據(jù)。（七）現(xiàn)金（收款收據(jù)）村報(bào)賬員必須在5日內(nèi)交銀行賬戶，并向村級(jí)代理會(huì)計(jì)報(bào)賬。第十一條 審批制度（一）票據(jù)由村、鄉(xiāng)兩級(jí)審批。經(jīng)以上審批同意后，村報(bào)賬員在規(guī)定的時(shí)間持《財(cái)務(wù)支出審批單》及其附件報(bào)本鄉(xiāng)鎮(zhèn)（管委會(huì)）農(nóng)村集體“三資”代理服務(wù)中心審核，村級(jí)代理會(huì)計(jì)報(bào)賬。（四）2000元以上支出由村報(bào)賬員將《財(cái)務(wù)支出審批單》及其附件依次提交村委會(huì)主任、村支部書記、村監(jiān)會(huì)主任審批，并在指定位置簽注意見(jiàn)及本人姓名、時(shí)間。第十三條 村集體經(jīng)濟(jì)組織收入主要包括：村內(nèi)興辦集體公益事業(yè)籌資籌勞資金、集體統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)收入、發(fā)包及村辦企業(yè)上繳收入、投資收益、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付以及獎(jiǎng)勵(lì)、補(bǔ)助、補(bǔ)償資金、社會(huì)捐贈(zèng)資金、集體建設(shè)用地收益和其他收入等。第五章 財(cái)務(wù)收支預(yù)決算制度第十六條 村（組）集體經(jīng)濟(jì)組織編制本村財(cái)務(wù)收支預(yù)算表，并經(jīng)村民主理財(cái)小組討論蓋章，上報(bào)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府批準(zhǔn)后執(zhí)行。第二十條 除國(guó)家法律授權(quán)的部門外，未經(jīng)縣“三資”管理領(lǐng)導(dǎo)小組同意，任何單位和個(gè)人不得私自對(duì)村（組）財(cái)務(wù)檔案資料拆封、抽走、查閱、外借。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（管委會(huì)）鄉(xiāng)村財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)村級(jí)代理會(huì)計(jì)人員離接任審計(jì)。第二十七條 財(cái)務(wù)公開(kāi)應(yīng)做到年初公布預(yù)算方案，每季度公布收支情況，年末公布預(yù)算執(zhí)行、決算、資產(chǎn)資源和債權(quán)債務(wù)、收益分配、專項(xiàng)資金籌集和使用等情況，接受群眾監(jiān)督。第三十一條 在清理村級(jí)集體債務(wù)中，要重點(diǎn)做好債務(wù)界定工作，凡假借村集體名義發(fā)生的債務(wù)，誰(shuí)借誰(shuí)還。第三十四條 村級(jí)辦公經(jīng)費(fèi)支出范圍：村辦