資金及賬戶管理辦法-全文預覽
【正文】 進度款付款手續(xù)前補提供發(fā)票，確保付款與發(fā)票相一致。 第 四 十 二 條 二級單位材料科在分包單位領用材料和租用機具、設備后 5個工作日內，將 雙方 結算資料交分包業(yè)務專職人員統(tǒng)計。 第 三 十 八 條 凡是辦理費用報銷業(yè)務的，原則上采用“卡對卡”的報銷方式，報銷人必須持本人的建設銀行儲蓄卡 (亦稱“銀行借記卡” )到財務部門辦理。 第 六 章 庫存現(xiàn)金管理 第三十 四 條 遵守國家相關法律法規(guī)的現(xiàn)金管理規(guī)定，嚴格現(xiàn)金存取手續(xù)，庫存現(xiàn)金原則上不超過 5000 元，超過庫存限額的現(xiàn)金應及時送存銀行；收取的現(xiàn)金應于當日送存銀行，支付的現(xiàn)金應從庫存現(xiàn)金限額中支取，或從開戶銀行中提取，不得從收取的現(xiàn)金中直接支付（即不得坐支）。 （二） 差旅費、備用金、通信費、醫(yī)療費、辦公用品采購費等一般費用按**公司 相關規(guī)章制度的規(guī)定執(zhí)行，審批權限參照 **公司本部資金支付或報銷審批程序執(zhí)行。 （四） 日常通信費按《 **公司日常通信費用管理辦法》的規(guī)定執(zhí)行，報銷限額以內的，必須經黨政辦負責人 → 財務部經理 → 分管黨政辦領導審批；超出報銷限額特殊情況的，必須書面申請說明理由，經黨政辦負責人 → 財務部經理→ 分管黨政辦領導 → 總經理審批。 第三十 一 條 辦理銀行保函、資信證明等銀行業(yè)務 的 審批流程： 二級單位財務科 長 → 經理 → **公司財務部經理 → 總 經理 審批 。 第五章 資金審批權限 第二十七條 **各級單位嚴格按規(guī)定審批權限、程序和資金限額使用資金；重大的資金使用項目，同級黨組織領導班子要參與決策；同級黨組織的負責人有權隨時檢查本單 位的財務收支情況，督促做好資金管理工 作。 第二十三條 短期拆借流動資金 在 **公司財務監(jiān)管下直接支付， 按銀行同期貸款利率收取利息，利息 按季 結算 ， 沖抵 **公司 短期借款 的利息支出。 第二十條 材料、設備 等物資 采購嚴格按《物資采購管理規(guī)定》 ()執(zhí)行， 經辦部門 憑 《 購銷合同 》 或 《 采購審批表 》 等審批資料，提前 3 個工作日向財務 部 門 辦理 支付手續(xù)，不得 在 “ 備用金 ” 科目反映材料采購資金 業(yè)務 。 第十 八 條 職工 薪酬 的 發(fā)放 程序 應 由 人力資源 部門編制的 《 工資、獎金 發(fā)放 表 》 ， 經財務部門審核 和 本單位負責人審批 后 支付 。 第十 四 條 二級單位所有工程款、租金、勞務收入 等 經營 收入 都必須進入**公司指定的結算賬戶，再劃撥至各單位 在廣業(yè)結算中心設立的結算 賬戶 ； 未經許可，不準將資金進 入 **公司 結算賬戶以外的其他賬戶。 第十條 二級單位的資金計劃報 **公司備案后，嚴格按計劃、支付權限執(zhí)行；在 執(zhí)行過程中出現(xiàn)超年度預算的跡象時，應及時將執(zhí)行情況和追加計劃的詳細說明報 **公 司財務部，編制資金追加計劃必須充分說明業(yè)務支出的必要性和合理性，由經辦單位負責人簽字并加蓋公章。 第 七 條 **本部的資金計劃由財務部負責編制，總經理審批；二級單位的資金計劃由各單位財務科編報，分公司經理審批，報 **公司財務部備案。 第三條 本辦法所稱資金僅指貨幣資金，包括資金收入、支出和結存 過程的 流動資金 ， 賬戶 管理指 銀行 基本賬戶、一般賬戶、專用賬戶等 開設、使用和注銷 ， 所有 流動資金 運作 和 銀行賬戶 納入 **公司 統(tǒng)一 管理。 第二條 本辦法旨在明確資金的計劃管理、支付權限，以及對超計劃 、 超權限資金使用的控制要求 和銀行賬戶監(jiān)控使用 。 第二章 資金 計劃管理 第 六 條 資金計劃在年度預算范圍內按月編制，分 **公司本部和二級單位兩級管理， 資金計劃 應 客觀 預測 資金運作狀況 ，資金 執(zhí)行 必須如實反映資金計劃的執(zhí)行情況 。 第 九 條 資金 執(zhí)行及 計劃內容分為資金來源和支付、本月執(zhí)行情況、下月計劃等內容，財務部指派專人負責審核二級單位資金計劃的執(zhí)行情況，并協(xié)調解決出現(xiàn)和可能出現(xiàn)的問題，對重大問題應及時匯報。 第十 三 條 納入年度融資計劃內的經營性資金 融資 必須遵循 廣業(yè)公司的“效益原則、償還原則、專款專用原則、總量控制原則”，原則上以自有產權的資產作擔保的短期借款為主 ，必要時可申請上級主管單位信用擔保 。 第十 七 條 **各級單位不得以任何形式對
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