【正文】 37 費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據(jù)不符 、金額不符、重復報銷，一律退回業(yè)務人員。 對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。 出差后三天內，須及時報銷沖帳。 員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。 市內交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，須向上級領導請求，經同意后方可乘坐出租車，報銷時須注明原因。 特殊情況，經公司領導批準后，可選擇飛機。 四、差旅費 差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：交通費、住宿費、通訊費、生活補助費、其他公務雜費等。 三、出差管理 員工因公出差，必須填寫《出差申請表》，經部門主管同意后，報部門經理批準（可電話確認）。 附表 1 級 別 乘 坐 標 準 飛 機 火 車 輪 船 總經理、副總經理、助理總經理 頭等倉 軟席 頭等倉 部門正職 商業(yè)倉 軟席 二等倉 其他人員 普通倉 硬席 三等倉 附表 2 級 別 單人住宿標準（人 .天） （一般地區(qū) /特殊地區(qū)） 同性兩人住宿標準（人 .天） （一般地區(qū) /特殊地區(qū)） 助理總經理 500/800 內實報 —— 部門正職 300/500 內實報 —— 部門副職 240/400 內實報 150/210 內實報 處級經理 200/320 內實報 120/180 內實報 一般人員 160/240 內實報 100/160 內實報 24 / 37 附表 3 級 別 標 準 行政副部級以上、特大型企業(yè)總經理、副總經理級來賓 總經理特批 行政司局級、大型企業(yè)總經理、副總經理級來賓（或由助理總經理、部門正職出面的宴請） 200 元 /人 行政縣團級、中型企業(yè)總經理、副總經理級來賓（或由部門副職、處級經理出面的宴請） 150 元 /人 一般宴請 80 元 /人 25 / 37 費用報銷管理制度 一、目的 為加強公司費用管理力度，確保公司員工更好的開展工作，為公司有效節(jié)約成本，特制訂本制度。各專業(yè)公司（不包括有獨立人事管理權的專業(yè)公司）可參照執(zhí)行，亦可在不高于本規(guī)定標準的前提下另行制訂管理辦法，報總公司批準后執(zhí)行。 第二十八條 總公司各部門全年各項管理費用預算執(zhí)行情況，由財務本部定期審核公布。 1。 第二十六條 總公司各部門一般性招待用餐和禮品等費用一次支出在 300 元以下的，由各部門正職在財務本部下達的費用預算內嚴格掌握，不得超支。 23 / 37 第二十五條 總公司年末舉行對外聯(lián)誼活動所需費用，或公司舉辦大型活動的費用由辦公室和財務本部集中管理。飲料等統(tǒng)一由辦公室負責購買、保管、發(fā)放及費用控制，不得突破財務本部下達的費用預算限額。 第四章 招待費支出 第二十二條 業(yè)務招待費包括：招待來訪客人的茶葉、水果、飲料等費用；宴請客人（包括工作餐）的用餐、食品、酒水等費用；贈送客人、客戶的紀念品釁 L 品等費用。審批后辦理借款手續(xù)。 第十九條 總公司職工在本市內公出辦事，不報銷任何市內交通費用。 第十七條 職工出差發(fā)生的郵電通訊費、文印費，信用卡異地提現(xiàn)手續(xù)費等雜費支出按發(fā)票據(jù)實報銷。 第十六條 職工外地出差發(fā)生的宴請費，原則上應按本規(guī)定第二十六、二十六條 的規(guī)定于出差前申請，特殊情況應按審批權限事先口頭請示，回單位后補辦手續(xù)。經批準開車出差，當日往返者，按每天出差補助的一半給予補助。此外，助理總經理及其以下人員出差每人每天給予出差補助 100／ 130 元（一般地區(qū)畸殊地區(qū)），出差補助包括在外地的市內交通 費和伙食費。 第十四條 總公司總經理福！總經理出差，各項費用實報實銷。每次出差的機場。（乘坐特快列車的，按特快票價的 50％補貼；購買軟 座票者不給補貼。 第十一條 總公司職工出差到外地，按乘坐車、船，飛機標準（見附表 1）乘坐，特殊情況、不宜執(zhí)行上述標準時，應由總公司分管領導簽批。出差天數(shù)在一星期以內的，由部門正職批準，超過此期限的， 報公司分管領導批準。 第八條 總公司差旅費報銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同，采取實報實銷與定額補助 相結合的辦法。 第三章 差旅費開支 第七條 總公司差旅費包括交通費、住宿費。如一個部門僅設正職單崗或副職單崗而離京的，報銷暫緩；確需急辦的，報請總公司分管領導簽批。 第五條 各部門報銷有簽字權的為部門正職。 第四條 開支各項管理費用時，屬各部門預算內的正常支出，由各部門正職簽字，報財務本部直接審批報銷。財務本部審查平衡后報總公司總經理批準下達費用預算定額。咨詢顧問費、低值易耗品購置費、工會經費、福利費和職工培訓費等支出。 第二章 費用報銷審批 第二條 總公司管理費用包括工資、辦公費、差旅費、招待費、會議費、車輛使用費。 第二十九條 本規(guī)定的解釋權歸管理部。 第六章 附則 第二十八條 本規(guī)定從發(fā)布之日起執(zhí)行，以前有關規(guī)定與本規(guī)定相抵觸的地方，按本規(guī)定執(zhí)行。 第十七條 招待費報銷程序 用餐后，應在三天內報銷費用； 使用人填寫報銷憑證后連同各項單據(jù)報部門負責人和分管副總經理審核； 審 核通過后報總經理審批； 使用人持審批后的報銷憑證并附 “ 招待費用申報表 ” ，經財務部負責人復核后用餐標準后報銷。 用餐控制標準 主持接待人員級別 用餐標準（元 /人） 總經理 具實報銷 副總經理 50 以下 部長 30 以下 一般人員 20 以下 說明： （ 1）一般客人中午用餐統(tǒng)一在食堂用工作餐，重要客人經總經理批準可以在外面用餐； （ 2）一般情況，中午不許喝酒，特殊情況經總經理批準可少量喝酒； （ 3）應由總經理或副總經理主持接待的用餐，因特殊情況不能親自參加，委托其他人員接待的，用餐可按總經理或副總經理的標準執(zhí)行。 第十六條 招待費報銷標準： 總額控制標準 （ 1）公司總的 業(yè)務招待費，控制在公司營業(yè)收入的 ‰ 之內； （ 2）各部門的業(yè)務招待費，由公司結合各部門實際情況，在與其簽定目標經濟責任制時下達年度業(yè)務招待費指標； （ 3）各部門將指標分解到月，并將分解指標報總經辦備案； （ 4）各部門（單位）應嚴格按照公司下達的指標進行開支，各部門（單位）負責人對此負責。 19 / 37 贈送禮品，紀念品等由總經辦統(tǒng)一辦理。 特殊情況由當事部門（單位）負責人向總經理電話請示，得到批準后方可開支。 第十五條 招待費開支的申報及審批： 招待費采取申報制度，負責接待的部門（單位）或個人需要招待客人的，應按本規(guī)定提前申報； 負責接待的部門（單位）或個人填寫 “ 招待費用申報表 ” ，注明客人單位、職務、人數(shù)、是由，陪同領導、陪同部門、陪同人數(shù)，用餐時間、費用預算等； 招待費實行 “ 一支筆 ” 審批制度。 招待費的使用嚴禁超標（超出預算總額）。 第五章 招待費報銷 第十四條 招待費開支原則： 招待費開支要嚴格遵循 “ 厲行節(jié)約，合理開支，嚴格控制、超標自負 ” 的原則。 17 / 37 報帳后結欠部分金額或一周內不辦理報銷手續(xù)的人員欠款，財務部通知管理部，在其當月工資中扣回。 長途（不能當天返回公司的）出差的差旅費報銷標準： （ 1）交通工具標準： 交通工具 總經理 副總級 部門主管 一般工作人員 飛機 頭等艙 經濟艙 經總經理批準可乘經濟艙 火車 軟臥 硬臥、軟座、特殊情況經總經理批準可坐軟臥 硬臥、軟座 輪船 二等艙 三等艙 長途汽車 具實報銷 市內出租車 具實報銷 經總經理批準可報銷 （ 2）住宿標準： 出差地點 總經理 副總經理 部門主管 一般工作人員 特區(qū)、沿海城市、直轄市 具實報銷 350 300 200 省會城市 具實報銷 250 200 150 其他 具實報銷 200 150 100 （ 3）伙食補助標準 ： 16 / 37 出差地點 總經理 副總經理 部門主管 一般工作人員 特區(qū)、沿海城市、直轄市 具實報銷 70 60 50 省會城市 具實報銷 60 50 40 其他地區(qū) 具實報銷 50 40 30 （ 4）短途交通補助標準： 出差地點 總經理 副總經理 部門主管 一般工作人員 特區(qū)、沿海城市、直轄市 具實報銷 30 20 省會城市 具實報銷 20 15 其他地區(qū) 具實報銷 15 10 （ 5）培訓、學習、銷售人員駐點、臨時外派人員（ 15 天以上）住宿、伙食及交通費補貼標準 項目 對方單位統(tǒng)一安排食宿交通 自己租房 住賓館 住宿 不補貼 20 元 /天 50 元 /天 伙食 不補貼 20 元 /天 30 元 /天 交通 不補貼 5 元 /天 5 元 /天 說明： （ 1）副總以上領導在報銷標準以內的，按發(fā)票具實報銷，超過標準的，按標準報銷； （ 2）部門主管及以下人員，按標準包干使用； （ 3）副總以下人員兩人出差，住宿費減半報銷； （ 4）出差期間若報銷了招待費，則不再另報銷伙食補貼。 （ 3）由公司統(tǒng) 一安排就餐的，不報銷伙食補貼。特殊情況要乘出租車的須經部門主管在出租車票簽字同意，由公司總經理批準方能報銷。 第九條借款 員工出差需要預支差旅費的，可以辦理借款； 出差人員借款，應填寫 “ 借款申請單 ” ； “ 借款申請單 ” 與 “ 出差申請單 ” 一并報上級領導核準后，經財務部長簽字后，方予借支； 前次借支未清者，不得再借款。 如遇緊急情況，由主管臨時派遣出差者，可先行出差，事后補填出差申請單，并呈報人力資源部登記備案。 總經理負責公司費用報銷的審批。 第五條各部門 負責本部門費用開支的管理和標準的控制，部門主管負責本部門及員工費用報銷的審核。 第二章 管理職責 第三條管理部 負責管理辦法的制定，費用使用的監(jiān)督管理，對超費用標準的部門和個人進行處罰。 14 / 37 費用報銷管理制度 第一章 總 則 第一條 制定目的 為了嚴格公司的費用報銷管理，規(guī)范費用報銷的程序及規(guī)定，加強費用開支控制，提高經濟效益，制定本辦法。不能在一個報銷單中報銷。或以其他票據(jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。費用一般是指銷售人員在工作中所產生的辦公、餐費 等（不含差旅費）。 B、粘貼注意事項：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。 費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復報銷，一律退回業(yè)務人員。 對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支 備用金。 五、備用金管理 根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經理簽批。 員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。 違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付） 市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。 員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。 員工出差結束三日內必須完成《出差報告》的《出差總結》部分。 二、適用范圍 本制度適用于市場部及其它相關部門。 第四十二條 本辦法自 2021 年 9 月 1 日 起執(zhí)行。 附則 第四十條 本辦法中未做出規(guī)定的，按照公司的有關規(guī)定辦理。路費報銷參考普通員工出差的相關規(guī)定執(zhí)行。 第三十七條 招待費發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由。部門需安排接待工作餐的，須經部門經理、常務副總經理批準，記 入部門招待費。 第三十四條 各部門要嚴格控制辦公室電話的使用情況，員工除了因公業(yè)務需要之外，不得使用公司電話另作他用。如果因公超出最高限額的報銷，需要寫出書面報告，交由總經理審批。 員工通信費用報銷制度 第三十二條 因公發(fā)生的通信費用的報銷實行限額實報實銷制度。 第三十條 所有因公報銷出租車費用的員工，必須在出租車票背面注明往返地點及用車事由。 第二十八條 探親路途交通工具的乘坐標準，請參考第二十條相關規(guī)定執(zhí)行。