上海寶鋼國(guó)貿(mào)公司貨幣資金結(jié)算管理辦法(存儲(chǔ)版)
【正文】 地均可使用。 由于托收承付與委托收款有同樣的缺點(diǎn)，因此原則上也不鼓勵(lì)采用此方式進(jìn)行結(jié)算。 匯票，本票，支票收款 外匯業(yè)務(wù)中的匯票是一人向另一人簽發(fā)的，要求即期或定期或在可以確定的將來(lái)的時(shí)間，對(duì)某人或其指定人或持票來(lái)人支付一定金額的無(wú)條件書(shū)面支付命令。 由于在收到電匯的“收帳通知”時(shí)，款項(xiàng)已入帳，所以業(yè)務(wù)員需事先或及時(shí)確認(rèn)，并配發(fā)票等必要單據(jù)，以便及時(shí)結(jié)算。另外 托收商品的成交價(jià)格條件最好是到岸價(jià)，以便得到保險(xiǎn)公司的賠償。如屬不符合合同規(guī)定，又不可能辦到或不能接受的條款，應(yīng)聯(lián)系進(jìn)口商修改信用證。 在信用證付款中必須注意的是：按照銀行慣例，若企業(yè)不在到期日前通知銀行拒付該信用證項(xiàng)下款項(xiàng)，將 視為同意付款，銀行自動(dòng)扣帳。 若遇工作調(diào)整需移交印鑒章及重要憑證時(shí)，須做好書(shū)面交接手續(xù)。 7 相關(guān)文件 《違規(guī)行為處置辦法》 制訂：楊瑋琴 日期： 20xx年 4 月 5 日 審核：夏曉明 日期： 20xx年 4 月 5 日 。 （如被拒付，延期收款，遺失等），其領(lǐng)用人須立即以書(shū)面形式向經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部進(jìn)行通報(bào)。 共 11頁(yè) 第 10頁(yè) 業(yè)務(wù)在收到銀行交來(lái)的信用證項(xiàng)下的要求付款單據(jù)后，必須在銀行面函上注明的到期付款日前按照信用證嚴(yán)格審核單據(jù)。在進(jìn)出口業(yè)務(wù)中，一般是開(kāi) 證行根據(jù)進(jìn)口方（即開(kāi)證申請(qǐng)人）的請(qǐng)求和指示向出口方（即受益人）開(kāi)立的一定金額的，并在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)承諾付款的書(shū)面付款文件。 跟單托收方式分為：付款交單，承兌交單及遠(yuǎn)期付款交單。 貨款采取電匯方式結(jié)算對(duì)出口商不利，即要承擔(dān)進(jìn)口商不付款的風(fēng)險(xiǎn)，有時(shí)又要占用資金。 外匯管理局要求備案的幾種情況：（一）付匯后 90 天（不含90天）以內(nèi)不能到貨報(bào)關(guān)及超過(guò)合同金額 20％并超過(guò) 10萬(wàn)美元以上預(yù)付貨款的；（二）開(kāi)立信用證后，見(jiàn)單后，提單日后或承兌日后 90天以上以信用證或托收方式付匯及到期后又推延付匯日期的；（三）付匯或承諾付匯后，所購(gòu)貨物不運(yùn)往境內(nèi)而轉(zhuǎn)賣(mài)第三方的；（四）付傭金（明傭：即有傭金合同）超金額超比例（ 1 萬(wàn)美元，合同總價(jià)的10％）；（五）外管局規(guī)定必須備案的其他情況。 托收承付的承付期為 3 天，從付款人開(kāi)戶銀行發(fā)出承付通知的次日算起（承付期內(nèi)遇法 定假日順延），銀行一般會(huì)在銀行面單上批注到期付款日。 經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)部需對(duì)票據(jù)的到期付款進(jìn)行安排，以避免帳戶余額出現(xiàn)負(fù)值。 商業(yè)匯票必須記載下列事項(xiàng)：（－）表明“銀行承兌匯票”或“商業(yè)承兌匯票”的字樣；（二）無(wú)條件支付的委托；（三）確定的金額；（四）付款人名稱；（五）收款人名稱；（六）出票日 期；（八）出票人簽章。銀行匯票的提示付款期限自出票日起 1 個(gè)月。 業(yè)務(wù)員需 用支票進(jìn)行結(jié)算時(shí)需填寫(xiě)統(tǒng)一印發(fā)的“借用銀行轉(zhuǎn)帳共 11頁(yè) 第 4頁(yè) 支票（兩聯(lián)）申請(qǐng)單”。嚴(yán)禁收受外單位簽發(fā)或轉(zhuǎn)讓的遠(yuǎn)期支票和空白支票。本票的提示付款
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