某貿易公司風險管控體系講述-免費閱讀
【正文】 集團商品營銷單位中臺人員近 500人，崗位包括信用管理、存貨管理、物流管理、單證管理、合同管理、流程管理等等 收貨 … 46 優(yōu)化行動 —倉庫貨代集中管理 ? 建立 《倉儲、貨代企業(yè)評估標準》 ? 建立物流供應商申請、審批流程 ? 建立倉庫、貨代信息數據庫 篩選前 篩選后 倉庫 193家 128家 貨代 329家 160家 為防范物流風險、提高效率、降低成本，與大型物流服務商合作，共同搭建物流平臺。 國資委 2023年對某某公司內控體系的評價： 有較強的風險防范控制意識，管理制度不斷改進，經營決策科學化不斷提高； 投、融資對外擔保等風險控制機制較健全，債權、債務管理制度較完善，壞帳比例低，企業(yè)信譽好； 安全質量控制制度有效，事故率處于行業(yè)較低水平； 資產和財務監(jiān)督機制健全，內部審計較為認真、嚴格，注重經營風險預警，法律顧問制度較健全。 物流 服務商 選擇評估 存貨盤點 對帳管理 ? 經營公司每月與倉庫對帳、每季度實地盤點存貨 ? 集團公司對經營單位的存貨盤點情況進行抽查 存貨 出入庫 管理 ? 經營公司中臺負責出入庫管理，并取得倉庫簽字蓋章的入、出庫回執(zhí)，準確記錄物流動態(tài)信息 ? 集團公司對經營單位的存貨出入庫管理情況進行抽查 30 出入庫管理流程 事業(yè)部 財務 出庫申請 中臺（執(zhí)行 /物流 /風險部） 生成出庫通知單 通知倉庫放貨 倉庫 出庫通知單 倉庫放貨 出庫反饋 記錄實際出庫信息 出庫回執(zhí) 審核貨款 / 授信政策 是 客戶收貨憑證 END 否 31 操作風險管理 2023年集團開展流程優(yōu)化工作，通過規(guī)范貿易業(yè)務流程、明確流程關鍵環(huán)節(jié)崗位職責、工作標準，進一步防范操作風險。 預算控制原則 存貨動態(tài)監(jiān)控與止損機制 經營單位中臺對存貨從合同存貨、采購在途存貨、在庫存貨以及銷售在途存貨等狀態(tài)進行動態(tài)監(jiān)控，并跟蹤敞口存貨行情變化和浮動盈虧，建立存貨止損機制。 （二）分級分類管理原則 集團公司和各經營單位分別負責管理各自面臨的風險，并根據風險的不同特點實施分類管理，不同類別風險由相應的管理部門或崗位（統稱為風險管理主體）負責管理。 ?缺乏嚴謹規(guī)范的交易流程和有效的風險監(jiān)控系統 ?缺乏客戶資信風險管理 ?對資金配置及使用監(jiān)控不力 ?審計組織機構缺乏應有的獨立性 麥肯錫 評價內 控程序 公司如此經營是在破壞企業(yè)價值。 著手搭建風險管控體系 成立集團公司風險管理部 99年公司成立風險管理部，統一對公司經營風險進行管控： ? 統一風險管理政策 ? 對授信進行管理 ? 對庫存市場風險進行監(jiān)控 ? 對業(yè)務流程進行管理 8 ?體系建設背景 ?九年發(fā)展歷程回顧 ?當前風險管理組織架構和特點 風險管理與內控體系 9 風險管控體系的建設歷程 19992023年 20232023年 20232023年 ?成立風險管理部，以控制信用風險為切入點，逐步延伸至市場風險管控 ?資金集中、財務人員集中管理、投資集中決策 ?ERP實施 ?改革預算體系，建立以經營計劃為基礎的全面預算管理體系，將過程控制預算和資源配置預算納入預算體系 ?改革財務管理體制，實現 “ 三統一、一體系 ” ?實施出口信用險大統保 ?04年結合 ERP的全面上線，進一步優(yōu)化流程 ?05年提出全面風險管理思路，著重強化全員風險意識及風險管控技能要求 ?06年 “ 優(yōu)化行動 ” ，完善風委會建設、前中后臺分離，實現物流集中管理等 啟動風險管控工作 初步建立預算管理為核心的內控體系框架 全面風險管理的內控體系基本建成 第一階段 第二階段 第三階段 保障促進公司戰(zhàn)略轉型 第四階段 2023年 ?加強物流集中管理及商品品質風險管理 ?貿易風險管理體系認證 ?推進結算中心建設。超出權限的報集團風險管理部審批。 主要工作內容 ： ? 在存貨預算范圍內采購，超預算須報集團審批 ? 制訂敞口存貨止損上限，落實監(jiān)督部門和執(zhí)行部門，完善止損機制； ? 建立商品行情監(jiān)控機制，掌握敞口存貨浮動盈虧； ? 及時把握重點戰(zhàn)略議題業(yè)務動態(tài)，對經營模式、內涵、毛利率、預算進度、存在風險及風險變化情況進行動態(tài)跟蹤評估，及時披露重大風險或傾向。各崗位體現相互制約、相互監(jiān)督的關系。 結束語 39 謝謝！ 40 事中 事前 客戶信用評級 ?收集客戶信息 ?信用等級評估 ?確定授信政策 授信臺帳跟蹤 ?授信臺帳 ?授信月報 應收帳款管理 ?建立催收程序 ?出險事故調查 針對當時大量
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