【正文】 借入流動性的好處（1）銀行在真正需要的時候再借入資金，而不需要在總資產(chǎn)中長期保持（2）可以保持銀行資產(chǎn)規(guī)模和構(gòu)成的穩(wěn)定性4．商業(yè)銀行流動性具有剛性特征5．1．2流動性的度量和計算1．流動性比率法——通過按照流動性高低劃分資產(chǎn)，計算各種流動性比率來評價銀行的流動性狀況 操作風(fēng)險管理人員完成損失數(shù)據(jù)的錄入、上報2．外部數(shù)據(jù) 操作風(fēng)險管理人員就數(shù)據(jù)的完整性、合規(guī)性作出最后審查l 損失部門向本部門/機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險管理人員提交損失數(shù)據(jù)信息l 會同本部門操作風(fēng)險管理人員以及財務(wù)部門相關(guān)人員何核實失數(shù)據(jù)l 損失事件發(fā)生部門的相關(guān)業(yè)務(wù)人員確認(rèn)損失事件并收集損失數(shù)據(jù)信息l 對所有部門的操作風(fēng)險進(jìn)行集中管理分析、統(tǒng)一管理（3）損失數(shù)據(jù)收集的步驟l 找出對應(yīng)的損失發(fā)生原因、損失事件和影響度類別l 對所有財物損失發(fā)生的相關(guān)損失事件、潛在損失和損失發(fā)生日進(jìn)行描述l 找到同一損失的業(yè)務(wù)單位和法律實體歸屬l 明確損失所有者l 覆蓋所有的業(yè)務(wù)領(lǐng)域l 損失的原因（2）損失數(shù)據(jù)收集的流程l 總損失中收回部分l 損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息l 總損失數(shù)據(jù)l第4章 操作風(fēng)險管理4．1操作風(fēng)險識別由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險4．1．1人員因素1．內(nèi)部欺詐2．失職違規(guī)3．知識/技能匱乏4．核心雇員流失5．違反用工法4．1．2內(nèi)部流程1．財務(wù)/會計錯誤2．文件/合同缺陷3．產(chǎn)品設(shè)計缺陷4．錯誤監(jiān)控/報告5．結(jié)算/支付錯誤6．交易/定價錯誤4．1．3系統(tǒng)缺陷1．?dāng)?shù)據(jù)/信息質(zhì)量2．違反系統(tǒng)安全規(guī)定3．系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險4．系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性4．1．4外部事件1．外部欺詐/盜竊2．洗錢3．政治風(fēng)險4．監(jiān)管規(guī)定5．業(yè)務(wù)外包6．自然災(zāi)害7．恐怖威脅4．2 操作風(fēng)險評估和計量4．2．1風(fēng)險評估要素風(fēng)險損失數(shù)據(jù)收集要遵循客觀性、全面性、動態(tài)性，標(biāo)準(zhǔn)化的原則1．內(nèi)部操作風(fēng)險損失事件數(shù)據(jù)內(nèi)部操作風(fēng)險損失事件收集（operation risk loss data collection，LDC）（1）收集內(nèi)容l 大多數(shù)貸款轉(zhuǎn)讓屬于一次性、無追索、一組同性質(zhì)的貸款（3）目的，分散風(fēng)險，增加收益，實現(xiàn)資產(chǎn)多元化，提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率（4）貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù) 新債權(quán)人確定方式，定向轉(zhuǎn)讓與公開轉(zhuǎn)讓l 已轉(zhuǎn)讓貸款是否參與管理，代管式轉(zhuǎn)讓和非l 是否承擔(dān)風(fēng)險，無追索權(quán)的轉(zhuǎn)讓和有l(wèi) 資金流向，一次性和回購l 貸款筆數(shù)，單筆和組合l 增加控制措施，限制企業(yè)經(jīng)營活動2．貸款轉(zhuǎn)讓（1）通常指貸款的有償轉(zhuǎn)讓，與貸款銷售的區(qū)別是，貸款轉(zhuǎn)讓僅用于已經(jīng)發(fā)放的老貸款，而貸款銷售適用于新貸款的發(fā)放（2）貸款轉(zhuǎn)讓的類型l 減少貸款額度l 調(diào)整貸款利率l 調(diào)整信貸期限l 調(diào)整信貸產(chǎn)品l 與客戶談判（4）重組措施l 確定重組方案（重組計劃、時間約束、財務(wù)約束、各個階段的評估目標(biāo)l 成本收益分析l 重新評估擔(dān)保情況（3）重組流程l 是否值得重組l 為何重組l 是否可重組l 年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算（5）組合限額維護(hù)——確定組合限額的合理性以及在組合限額超過臨界值的情況下的處理詳見P1242．4．3信用風(fēng)險組合管理1．貸款重組（1）貸款重組是當(dāng)債務(wù)人不能按原有合同履行債務(wù)時，銀行為了降低客戶違約風(fēng)險引致的損失，而對原有貸款結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程（2）應(yīng)該注意l 銀行戰(zhàn)略重點地變化l 新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議l 經(jīng)濟(jì)和市場狀況的較大變動l 審批人員應(yīng)采用多種方式，將授信降低到限額以內(nèi)② 調(diào)整l 如批準(zhǔn)，應(yīng)盡量申報低風(fēng)險的業(yè)務(wù)l 如果超出限額，應(yīng)該由高管層批準(zhǔn)l 達(dá)到80%的時候，系統(tǒng)提示客戶經(jīng)理和審批人員l 如果接近100%，組合管理人員應(yīng)向?qū)徟藛T提出建議，如提高限額等等l 沒有特殊情況，不允許超過組合限額l ① 應(yīng)用l MBC（maximum borrowing capacity） 循環(huán)貸款的處理方式與子組合的風(fēng)險特征保持一致2．1．5組和風(fēng)險識別1．宏觀經(jīng)濟(jì)因素2．行業(yè)風(fēng)險和區(qū)域風(fēng)險3．風(fēng)險分散與違約相關(guān)性：有兩個公式，詳見P67 銀行必須保證對合格的循環(huán)零售貸款采用的風(fēng)險權(quán)重函數(shù)僅用于相對于平均損失率而言隨時率波動性低的零售貸款組合，特別是那些違約率低的貸款組合l 保留子組合的損失率數(shù)據(jù)，以便分析l 子組合內(nèi)對個人最大貸款小于或等于10萬歐元l 針對個人l 貸款是循環(huán)的，無抵押，未承諾的l 借款人財務(wù)情況變化的風(fēng)險（2）個人零售貸款（3）循環(huán)零售貸款l 房產(chǎn)價格下跌，抵押價值不足l “假按揭”風(fēng)險（這個是重點，我以為）l 經(jīng)銷商風(fēng)險l 擔(dān)保方式3．產(chǎn)品分類及風(fēng)險分析（1）個人住宅抵押貸款l 貸款用途及還款來源l 借款人的資產(chǎn)負(fù)債情況（我覺得跟上面的相同）l 借款人資信情況調(diào)查l 申請人應(yīng)提交的資料l 申請人的基本條件l 分析處理2．個人客戶的風(fēng)險分析（1）流程：貸款的營銷和受理、貸前調(diào)查、貸款審核、貸款審批、貸款發(fā)放、貸后及檔案管理（2）分析：l 從外部評估資料取得信用記錄l 收集資料l 發(fā)展中國家，客戶分類變量很不穩(wěn)定（3）步驟l 銀行收集的客戶信用資料不齊全l 客戶群缺乏信用記錄l 每年重新識別2．1．4 個人客戶風(fēng)險識別1．個人客戶的識別與分類（1）個人客戶的識別（2）個人客戶的分類中國沒有采用模型分析的原因l 年度識別后，應(yīng)該隨時根據(jù)情況變化進(jìn)行調(diào)整l 集團(tuán)客戶的識別頻率與額度授信周期應(yīng)一致l 確保信息資料的真實性l 多渠道收集信息l 金融控股公司中的商業(yè)銀行不納入集團(tuán)客戶管理范疇（2）關(guān)聯(lián)關(guān)系的類型——縱向一體化和橫向多元化（3）集團(tuán)客戶內(nèi)隱蔽關(guān)聯(lián)方的特征p58頁（4）特別關(guān)注l 共同受國家控制的企業(yè)不列入關(guān)聯(lián)l 緊密型和松散型2．集團(tuán)客戶的信用風(fēng)險特征（1）內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁（2）連環(huán)擔(dān)保十分普遍（3）財務(wù)報表真實性差（4）風(fēng)險監(jiān)控難度較大（5）系統(tǒng)性風(fēng)險較高3．關(guān)聯(lián)交易（1）關(guān)聯(lián)方的定義l 縱向一體化和橫向多元化l 重大影響的含義：20%及以上的表決權(quán)股份、董事會有代表、互相交換管理人員、依賴對方的技術(shù)資料（2）分類l 控制的含義：50%及以上的權(quán)益資本、50%及以上的表決權(quán)、有權(quán)任免多數(shù)董事l 自然人的股權(quán)比例應(yīng)該與其親屬的合并計量l 對關(guān)聯(lián)方的財務(wù)和經(jīng)營政策有重大影響l 主要投資人（控制10%及以上）、高管層或與其關(guān)系密切家庭成員共同直接控制或間接控制l 共同被第三方控制l 被直接控制l 機(jī)構(gòu)類客戶的風(fēng)險有其特殊性，包括政策風(fēng)險、投資風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、擔(dān)保風(fēng)險、抵御經(jīng)營風(fēng)險的能力差、財務(wù)不規(guī)范、信用觀念淡薄2．1．3集團(tuán)客戶風(fēng)險識別1．集團(tuán)客戶識別與分類（1）識別l 抵押物的所有權(quán)：在合同中不得規(guī)定在債務(wù)履行屆滿，債務(wù)人沒有清償債務(wù)時，抵押物所有權(quán)轉(zhuǎn)移為債權(quán)人所有l(wèi) 銷售風(fēng)險（4）宏觀經(jīng)濟(jì)及自然環(huán)境因素分析4．擔(dān)保分析（1）擔(dān)保方式：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金l 生產(chǎn)風(fēng)險l 供應(yīng)風(fēng)險l 產(chǎn)品風(fēng)險l 總體經(jīng)營風(fēng)險l 經(jīng)營租賃的收入計入經(jīng)營活動現(xiàn)金流，融資租賃的支出計入融資活動現(xiàn)金流3．非財務(wù)因素分析（1）客戶管理層（2）行業(yè)分析（3）生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險分析l 企業(yè)處于開發(fā)期和成長期的時候，經(jīng)營活動現(xiàn)金流為負(fù)數(shù)可以接受l 凈營運(yùn)活動現(xiàn)金流=凈損益+折舊+/非現(xiàn)金的收入、費(fèi)用項目（攤銷、遞延稅項等）+/營運(yùn)資金的變化額l =（凈利潤+折舊+無形資產(chǎn)攤銷）+息稅（3）現(xiàn)金流量分析l《風(fēng)險管理》最新筆記 銀行資格認(rèn)證考試培訓(xùn)筆 記 目 錄第一章商業(yè)銀行風(fēng)險管理基礎(chǔ) 31．1商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基本概念 31．1．1風(fēng)險與風(fēng)險管理 31．1．2商業(yè)銀行風(fēng)險的基本種類 41．1．3商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要方法 41．1．4商業(yè)銀行風(fēng)險與資本 41．2商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基本架構(gòu) 51．2．1商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境 51．2．2商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織 61．2．3商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程 71．2．4商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng) 7第二章信用風(fēng)險控制 92．1信用風(fēng)險識別 92．1．1信用風(fēng)險識別和概述 92．1．2單一客戶信用風(fēng)險識別 92．1．3集團(tuán)客戶風(fēng)險識別 102．1．4 個人客戶風(fēng)險識別 112．1．5組和風(fēng)險識別 122．2信用風(fēng)險評估與計量 122．2．1客戶信用評級 122．2．2債項評級 122．2．3壓力測試 132．2．4信用風(fēng)險基本模型 132．3信用風(fēng)險監(jiān)測與報告 152．3．1風(fēng)險監(jiān)測對象 152．3．2風(fēng)險監(jiān)測的主要指標(biāo) 152．3．3風(fēng)險預(yù)警 152．3．4風(fēng)險報告 162．4信用風(fēng)險控制 172．4．1控制方法 172．4．2限額管理 182．4．3信用風(fēng)險組合管理 19第三章 市場風(fēng)險管理 213．1市場風(fēng)險識別 213．1．1資產(chǎn)分類 213．1．2市場風(fēng)險分類 213．2市場風(fēng)險計量 233．2．1基本概念 233．2．2VaR（value at risk）方法 243．2．3其他計量方法 253．3市場風(fēng)險監(jiān)測與控制 263．3．1市場風(fēng)險監(jiān)測與控制框架——崗位設(shè)置及職責(zé)約束 263．3．2市場風(fēng)險監(jiān)測 263．3．3市場風(fēng)險控制 26第4章 操作風(fēng)險管理 274．1操作風(fēng)險識別 274．1．1人員因素 274．1．2內(nèi)部流程 274．1．3系統(tǒng)缺陷 274．1．4外部事件 274．2 操作風(fēng)險評估和計量 284．2．1風(fēng)險評估要素 284．2．2風(fēng)險評估方法 284．2．3風(fēng)險資本計量 294．3操作風(fēng)險監(jiān)測與報告 304．3．1風(fēng)險監(jiān)測 304．3．2風(fēng)險報告程序 304．3．3風(fēng)險報告內(nèi)容 304．4操作風(fēng)險控制 314．4．1風(fēng)險控制環(huán)境 314．4．2產(chǎn)品線控制 314．4．3風(fēng)險轉(zhuǎn)移途徑 31第5章 其他主要風(fēng)險的管理 325．1流動性風(fēng)險管理 325．1．1流動性與流動性風(fēng)險 325．1．2流動性的度量和計算 335．1．3流動性風(fēng)險的原因和預(yù)警 335．1．4傳統(tǒng)流動性風(fēng)險管理辦法 335．1．5現(xiàn)代流動性風(fēng)險管理方法 345．2國家風(fēng)險管理 355．2．1國家風(fēng)險評級 355．2．2國家風(fēng)險評估 355．2．3國家風(fēng)險管理辦法 355．３聲譽(yù)風(fēng)險管理 365．３．１聲譽(yù)風(fēng)險管理的作用和主要特征 36５．３．２聲譽(yù)風(fēng)險管理的基本做法 365．４法律/合規(guī)風(fēng)險管理 375．4．1作用和主要內(nèi)容 37５．４．２基本做法 375．5戰(zhàn)略風(fēng)險管理 385．5．1作用 385．5．2戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法 38第六章 銀行監(jiān)管和市場約束 386．1銀行監(jiān)管（bank regulation） 396．1．1銀行監(jiān)管的內(nèi)容 396．1．2銀行監(jiān)管方法 426．1．3銀行監(jiān)管規(guī)則 446．2市場約束 446．2．1市場約束和信息披露 446．2．2外部審計 45第一章商業(yè)銀行風(fēng)險管理基礎(chǔ)1．1商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基本概念1．1．1風(fēng)險與風(fēng)險管理1．風(fēng)險、損失與收益（1）風(fēng)險的含義、特征l 未來結(jié)果的不確定性l 未來結(jié)果的損益性l 風(fēng)險事故發(fā)生及風(fēng)險因素變化的可能性l 風(fēng)險發(fā)生具有一定的擴(kuò)散型（2）風(fēng)險與損失（3）風(fēng)險與收益2．風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營（1）承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能、也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力（2）風(fēng)險管理能夠成為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大的改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式l 從業(yè)務(wù)指導(dǎo)上升到戰(zhàn)略管理，從片面追求收益上升到全面管理，從定性為主上升到定量分析為主（3）風(fēng)險管理為商業(yè)銀行風(fēng)險定價政策提供依據(jù)，并有效管理上也銀行的業(yè)務(wù)組合（4）健全的風(fēng)險管理體系為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值（5）提高風(fēng)險管理水平不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)