【正文】 A、交易賬戶的適用范圍應(yīng)包括銀行的所有表內(nèi)外頭寸 B、商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身的交易業(yè)務(wù)性質(zhì)和復(fù)雜程度，相應(yīng)地明確本行交易賬戶包括的金融工具 C、納入交易賬戶的頭寸要有明確的、經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)的交易策略 D、向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財(cái)產(chǎn)品且進(jìn)行了完全對(duì)沖的衍生產(chǎn)品應(yīng)列入交易賬戶 E、一般而言，在交易之后，銀行應(yīng)立即明確該筆交易應(yīng)歸于銀行賬戶還是 交易賬戶 【答案與解析】 正確答案： ABC D向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財(cái)產(chǎn)品且進(jìn)行了完全對(duì)沖的衍生產(chǎn)品不應(yīng)列入交易賬戶。 A、模型假設(shè)和參數(shù)不再適用的情形 B、市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生劇烈變動(dòng)的情形 C、市場(chǎng)流動(dòng)性嚴(yán)重不足的情形 D、外部環(huán)境發(fā)生重大變化、可能導(dǎo)致重大損失或風(fēng)險(xiǎn)難以控制的情景 E、歷史上發(fā)生過重大損失的情景 【答案與解析】正確 答案： ABCDE 壓力測(cè)試選擇的情景都是極端條件下，非正常狀況下的情景。 2下列銀行活動(dòng)中，存在匯率風(fēng)險(xiǎn)的有 ( )。 1新發(fā)生不良貸款的外部原因包括 ( ) A、違反貸款授權(quán)授信規(guī)定 B 企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善或破產(chǎn)倒閉 C、企業(yè)逃廢銀行債務(wù) D、企業(yè)違法違規(guī) E、地方政府行政干預(yù) 【答案與解析】正確答案： BCDE 外部原因，就是銀行之外的因素， A是銀行內(nèi)部操作出現(xiàn)問題。 “因果關(guān)系模型 ”的 5 個(gè)步驟如選項(xiàng)所述，在實(shí)踐中，通行做法是 先收集損失事件，然后再努力尋找導(dǎo)致?lián)p失事件發(fā)生的原因。戰(zhàn) 略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)急方案基本就包括這五項(xiàng)內(nèi)容。 對(duì)于表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重賦予權(quán)重為 0 的有 ( )。提高發(fā)言人的溝通技能。B 銀行的債務(wù)增加，對(duì)流動(dòng)性造成威脅 。另一部分是 DE，大額存款人。 SOSA方法， strength of support assessment，這個(gè)是指對(duì)外國(guó)銀行進(jìn)行有效經(jīng)營(yíng)和背景支持的評(píng)估，又稱母行支持度評(píng)估法。 歸納風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的主要方法： (1)CAMELS評(píng)級(jí)。 A、努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系 B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用 C、保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)管理 D、聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了增加值 【答案與解析】正確答案： A A要講的是在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立時(shí)要重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織就是管理體系的一部分， A錯(cuò)誤。(3)微觀層面 ——實(shí)際處理風(fēng)險(xiǎn)的人員。作為單選題，還是比較簡(jiǎn)單的，因?yàn)槲覀冋f過，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)要有積極的態(tài)度，與這種態(tài)度相違背的 表述十有八九是錯(cuò)誤的。 A、現(xiàn)金頭寸指標(biāo) B、核心存款比例 C、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率 D、流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率 【答案與解析】 |正確答案： C 從字面上分析選項(xiàng)就可以得出答案 A、 B、 D顯然是指標(biāo)越高，對(duì)銀行越有利風(fēng)險(xiǎn)越小，只有 C 是負(fù)債與總資產(chǎn)的比率，而且是易變負(fù)債，易變負(fù)債越高，負(fù)債無法全部還上的風(fēng)險(xiǎn)就越犬，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也就越大。要求考生除了在記憶這幾個(gè)數(shù)字比例之外，還要留心 “不得超過 ”與 “不得低于 ”。 7下列不屬于壓力測(cè)試的假設(shè)情況的是 ( )。 7下列關(guān)于流動(dòng)性比率指標(biāo)的說法，不正確的是 ( )。 6下列關(guān)于商業(yè)銀行針對(duì)幣種結(jié)構(gòu)進(jìn)行流動(dòng)性管理的說法，不正確的是 ( )。另外，換個(gè)角度解答此題，題目中已說明是操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋，那么三種緩釋手段分別在 B、 C、 D 中有所體現(xiàn)了，只有 A例外。本題中，四個(gè)選項(xiàng)分別就是控制這四種風(fēng)險(xiǎn)的 相應(yīng)措施。 6關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的下列說 法，不正確的是 ( ) A、根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操怍風(fēng)險(xiǎn)的能力，可以將操作風(fēng)險(xiǎn)劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作網(wǎng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn) B、不管盡多大努力，采用多好的措施，購(gòu)買多好的保險(xiǎn)，總會(huì)有操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生 C、商業(yè)銀行對(duì)于無法避免、降低、緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)束手無策 D、商業(yè)銀行應(yīng)為必須承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提損失準(zhǔn)備或分配資本金 【答案與解析】正確答案： C C 表述中出現(xiàn)了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理很消極的態(tài)度，而且在表達(dá)上沒有教材中的嚴(yán)密和書面，很容易就判斷出該選項(xiàng)是有問題的。 5在操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的方法中， ( )的原理是，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別求出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資：本，即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。 B 是第一步， C 是第二步， A是第三步， D是第四步，第五步是報(bào)告自我評(píng)估工作和日常監(jiān)控。 B是非流程風(fēng)險(xiǎn)中的一種 。 5操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集要遵循 ( )的原則。 4下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素的說法，不正確的是 ( )。 4中國(guó)人民銀行從 2020 年開始實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金攀彀再貸款浮息制度，這樣做是為了 ( )。 4下列關(guān)于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是 ( )。 41 利率互換是兩個(gè)交易對(duì)手相互交換的一組資金流量， ( )。 3資產(chǎn)證券化屬于 ( )。 A、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 B、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 C、風(fēng)險(xiǎn)分散 D、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 【答案與解析】正確答案： B 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的特點(diǎn)就是負(fù)相關(guān)，正負(fù)才能相克，達(dá)到對(duì)沖效果。 A、 B、 D 是國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn) 。某投資者花 8 元購(gòu)得股票 s 的買方期權(quán)，規(guī)定該投資者可以在 12 個(gè)月后以每股 35 元的價(jià)格購(gòu)買 l股 S 股票。其次，期貨和遠(yuǎn)期都是在未來交割，有買有賣。 A、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定限額 B、制定并實(shí)施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分 C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理應(yīng)完全獨(dú)立予流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類別的限額管理 D、管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定時(shí)期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對(duì)限額管理體系進(jìn)行調(diào)整 【答案與解析】正確答案： C 統(tǒng)觀四個(gè)選項(xiàng)， C 有明顯錯(cuò)誤。本題較簡(jiǎn)單。 2下列關(guān)于銀行資產(chǎn)計(jì)價(jià)的說法，不正確的是 ( )。 A、貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進(jìn)行 的互換交易 B、貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定 C、貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率 D、貨幣互換交易雙方規(guī)避了利率和匯率波動(dòng)造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 【答案與解析】正確答案： D D貨幣互換交易雙方面臨著利率和匯率波動(dòng)造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，沒有規(guī)避掉這兩方面變動(dòng)造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。 A、重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn) B、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn) C、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn) D、期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn) 【答案與解析】正確答案： C 首先排除 A、 D，因?yàn)檫@是同一種風(fēng)險(xiǎn)，題目中屢次出現(xiàn) “重新定價(jià) ”使 A、 D 都成為干擾選項(xiàng)，但是存款和貸款的利率都是每月定價(jià)一次，在期限上是很相配的。 歸納利率風(fēng)險(xiǎn)： (1)重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)：銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限 (就固定利率而言 )或重新定價(jià)期限 (就浮動(dòng)利率而言 )之間存在的差額。所以該方法不能度量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)。另外，通過字面可分析出答案，一般說風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，不會(huì)說收益而是說損失，所以先排除 A、 B。 A、感知風(fēng)險(xiǎn)和檢測(cè)風(fēng)險(xiǎn) B、計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn) C、感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn) D、計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn) 【答案與解析】正確答案： C 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過程最初的就是要先感知風(fēng)險(xiǎn)，即通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì) 。凈總敞口頭寸 =所有外幣多頭一空頭 。如果企業(yè)持續(xù)發(fā)生損失，那么相對(duì)于總資產(chǎn)而言，其運(yùn)營(yíng)資本一定會(huì)處于萎縮狀態(tài)。 某銀行 2020 年初正常類貸款余額為 l0 000 億元，其中在 2020 年末轉(zhuǎn)為關(guān)注類次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款金額之和為 B00 億元，期初正常類貸款期間因回收減少了 600億元，則正常類貸款遷徙率 ( )。 ZETA信用風(fēng)險(xiǎn)分析模型中用于衡量流動(dòng)性的指標(biāo)是 ( )?？傎Y產(chǎn) 【答案與解析】正確答案： B 指標(biāo)題在記憶的基礎(chǔ)上要多積累，多熟練?？傎Y產(chǎn) C、 (流動(dòng)資產(chǎn)一流動(dòng)負(fù)債 )247。直觀上看，就是要以市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)，盡可能地按照市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值， B 顯然錯(cuò)誤。后者主要是向企業(yè) /機(jī)構(gòu)用戶提供的國(guó)際和國(guó)內(nèi)貸款組合。 B、 C 中標(biāo)準(zhǔn)久期分析法使用的是平均久期，無法很好地反映基凄風(fēng)險(xiǎn)，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。 A、置信區(qū)平采用 99%的單尾置信區(qū)間 B、持有期為 10 個(gè)營(yíng)業(yè)日 C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為半年 D、至少每 3 個(gè)月更新一次數(shù)據(jù) 【答案與懈析】正確答案： C C 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為一年。(附加因子 +最低乘數(shù)因子 ) 【答案與解析】正確答案： B 注意區(qū)分市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本的公式，經(jīng)濟(jì)資本的公式：經(jīng)濟(jì)資本 =乘數(shù)因子 VAR。 (4)期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)：一般而言，期權(quán)和期權(quán)性條 款都是在對(duì)買方有利，而對(duì)賣方不利的時(shí)候執(zhí)行。 A、大豆 B、石油 C、銅 D、黃金 【答案與解析】正確答案： D 黃金不作為商品是經(jīng)常單獨(dú)拿出來考的一個(gè)知識(shí)點(diǎn)。 D 價(jià)內(nèi)期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值大于零，平價(jià)期權(quán)和價(jià)外期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零。C 是董事會(huì)的職責(zé)，擔(dān)起最終責(zé)任的只能是董事會(huì) 。 A、交易限額 B、風(fēng)險(xiǎn)限額 C、止損限額 D、單一客戶限額 【答案與解析】正確答案： D 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額就包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額、止損限額。所以本題中 B 是風(fēng)險(xiǎn)最大的。由此可以看出 A、 B、 C 都是決定遠(yuǎn)期匯率的因素。 A、交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的 可以自由交易的金融工具和商品頭寸 B、記人交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多 C、銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸經(jīng)常進(jìn)行準(zhǔn)確估值，并積極管理該項(xiàng)投資組合 D、為交易目的而持有的頭寸 包括自營(yíng)頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸 【答案與解析】正確答案： B 如果記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多，那么交易賬戶使用起來就有太多不便了，記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制。 A、利率 B、匯率 C、股票價(jià)格 D、商品價(jià)格 【答案與解析】正確答案： A 缺口分析 ——衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法 。 3假設(shè)某項(xiàng)交 易的期限為 125 個(gè)交易日，并且只在這段時(shí)間占用了所配置的經(jīng)濟(jì) 資本。即期外匯交易的作用就包括 ABD 所述的三個(gè)方面。名義價(jià)值就是賬面上的價(jià)值，都是歷史成本反映出來的 4在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，由于利率、匯率等市場(chǎng)價(jià)格因素的頻繁波動(dòng)， ( )一般不具有實(shí)質(zhì)性意義。 4影響金融工具久期的因素不包括 ( )。 A、若銀行以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率下降時(shí)，銀行的未來收益將減少 B、存款人根據(jù)利率變動(dòng)重新安排存款，借款人根據(jù)利率變動(dòng)重新安排貸款銀行收益不受影響 C、銀行利用 5 年期的政府債券的空頭頭寸為 l0 年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行保值，就不會(huì)存在收益率曲線風(fēng)險(xiǎn) D、當(dāng)利率敏感性負(fù)債與利率敏感性資產(chǎn)的重新定價(jià)期限完全相同時(shí)，銀行同樣 可能面臨基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn) 【答案與解析】正確答案： D 本題最明顯的錯(cuò)誤選項(xiàng)是 C，風(fēng)險(xiǎn)會(huì)一直存在。 A、前五年中各年總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值 B、前五年中各年正的總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值 C、前三年中各年正的總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值 D、前三年中各年總收入乘以一個(gè)固定比例加總后的平均值 【答案與解析】正確答案： C 記憶題， “三年 的正總收入 ”是經(jīng)常考查的地方。非流程風(fēng)險(xiǎn)是由政策、管理模式等系統(tǒng)原因產(chǎn)生的 。 5每位員工依據(jù)本崗位工作職責(zé)以及體系文件、場(chǎng)所文件，識(shí)別本崗位各項(xiàng)工作 環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及對(duì)應(yīng)的控制措施，初步評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度和控制措施，并提出控制優(yōu)化的建議。 A、高級(jí)計(jì)量法 B 、標(biāo)準(zhǔn)法 C、基本指標(biāo)法 D、內(nèi)部評(píng)級(jí)法 【 答案與解析】正確答案： D 內(nèi)部評(píng)級(jí)法是巴塞爾委員會(huì)提出的對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的方法。 6在自我評(píng)估法中，下列操作風(fēng)險(xiǎn) 與內(nèi)部控制評(píng)估的工作流程各階段，按 照先后順序排序結(jié)果是 ( )。選 D，考生不要把 “內(nèi)部操作 ”看做是 “內(nèi)部評(píng)級(jí)法 ”的特征，內(nèi)部評(píng)級(jí)法是信用風(fēng)險(xiǎn)中的方法，它經(jīng)常作為干擾項(xiàng)出現(xiàn)，要尤為注意。 通常，風(fēng)險(xiǎn)緩釋的方案往往帶有一定的專業(yè)性，包括連續(xù)營(yíng)業(yè)方案，保險(xiǎn)和業(yè)務(wù)外包，就是其中的保險(xiǎn)措施。 6下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期 限結(jié)構(gòu)的說法，不正確的是 ( )。 7如果銀行 的總資產(chǎn)為 1 000億元，總存款為 800 億元，核心存款為 200 億元，應(yīng)收存款為 10 億元，現(xiàn)金頭寸為 5 億元，總負(fù)債為 900 億元，則該 銀行核心存款比例等于 ( )。 7 ( )針對(duì)特定時(shí)段，計(jì)算到期資產(chǎn) (現(xiàn)金 流入 )和到期負(fù)債 (現(xiàn)金流出 )之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性是否充足。 7我