【正文】 A、交易賬戶的適用范圍應(yīng)包括銀行的所有表內(nèi)外頭寸 B、商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身的交易業(yè)務(wù)性質(zhì)和復(fù)雜程度，相應(yīng)地明確本行交易賬戶包括的金融工具 C、納入交易賬戶的頭寸要有明確的、經(jīng)高級管理層批準(zhǔn)的交易策略 D、向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財產(chǎn)品且進行了完全對沖的衍生產(chǎn)品應(yīng)列入交易賬戶 E、一般而言，在交易之后，銀行應(yīng)立即明確該筆交易應(yīng)歸于銀行賬戶還是 交易賬戶 【答案與解析】 正確答案： ABC D向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財產(chǎn)品且進行了完全對沖的衍生產(chǎn)品不應(yīng)列入交易賬戶。 A、模型假設(shè)和參數(shù)不再適用的情形 B、市場價格發(fā)生劇烈變動的情形 C、市場流動性嚴(yán)重不足的情形 D、外部環(huán)境發(fā)生重大變化、可能導(dǎo)致重大損失或風(fēng)險難以控制的情景 E、歷史上發(fā)生過重大損失的情景 【答案與解析】正確 答案： ABCDE 壓力測試選擇的情景都是極端條件下，非正常狀況下的情景。 2下列銀行活動中，存在匯率風(fēng)險的有 ( )。 1新發(fā)生不良貸款的外部原因包括 ( ) A、違反貸款授權(quán)授信規(guī)定 B 企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉 C、企業(yè)逃廢銀行債務(wù) D、企業(yè)違法違規(guī) E、地方政府行政干預(yù) 【答案與解析】正確答案： BCDE 外部原因，就是銀行之外的因素， A是銀行內(nèi)部操作出現(xiàn)問題。 “因果關(guān)系模型 ”的 5 個步驟如選項所述，在實踐中，通行做法是 先收集損失事件，然后再努力尋找導(dǎo)致?lián)p失事件發(fā)生的原因。戰(zhàn) 略風(fēng)險管理應(yīng)急方案基本就包括這五項內(nèi)容。 對于表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重賦予權(quán)重為 0 的有 ( )。提高發(fā)言人的溝通技能。B 銀行的債務(wù)增加，對流動性造成威脅 。另一部分是 DE，大額存款人。 SOSA方法， strength of support assessment，這個是指對外國銀行進行有效經(jīng)營和背景支持的評估，又稱母行支持度評估法。 歸納風(fēng)險評級的主要方法： (1)CAMELS評級。 A、努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不屬于聲譽風(fēng)險管理體系 B、聲譽風(fēng)險通常與信用、市場、操作、流動性風(fēng)險交叉存在、相互作用 C、保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽管理 D、聲譽危機管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了增加值 【答案與解析】正確答案： A A要講的是在聲譽風(fēng)險管理體系建立時要重點強調(diào)的內(nèi)容，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織就是管理體系的一部分， A錯誤。(3)微觀層面 ——實際處理風(fēng)險的人員。作為單選題，還是比較簡單的，因為我們說過，對于風(fēng)險要有積極的態(tài)度，與這種態(tài)度相違背的 表述十有八九是錯誤的。 A、現(xiàn)金頭寸指標(biāo) B、核心存款比例 C、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率 D、流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率 【答案與解析】 |正確答案： C 從字面上分析選項就可以得出答案 A、 B、 D顯然是指標(biāo)越高，對銀行越有利風(fēng)險越小，只有 C 是負(fù)債與總資產(chǎn)的比率，而且是易變負(fù)債，易變負(fù)債越高，負(fù)債無法全部還上的風(fēng)險就越犬，流動性風(fēng)險也就越大。要求考生除了在記憶這幾個數(shù)字比例之外，還要留心 “不得超過 ”與 “不得低于 ”。 7下列不屬于壓力測試的假設(shè)情況的是 ( )。 7下列關(guān)于流動性比率指標(biāo)的說法，不正確的是 ( )。 6下列關(guān)于商業(yè)銀行針對幣種結(jié)構(gòu)進行流動性管理的說法，不正確的是 ( )。另外，換個角度解答此題，題目中已說明是操作風(fēng)險緩釋，那么三種緩釋手段分別在 B、 C、 D 中有所體現(xiàn)了，只有 A例外。本題中，四個選項分別就是控制這四種風(fēng)險的 相應(yīng)措施。 6關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的下列說 法，不正確的是 ( ) A、根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操怍風(fēng)險的能力，可以將操作風(fēng)險劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作網(wǎng)險和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險 B、不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風(fēng)險發(fā)生 C、商業(yè)銀行對于無法避免、降低、緩釋的操作風(fēng)險束手無策 D、商業(yè)銀行應(yīng)為必須承擔(dān)的風(fēng)險計提損失準(zhǔn)備或分配資本金 【答案與解析】正確答案： C C 表述中出現(xiàn)了對風(fēng)險管理很消極的態(tài)度，而且在表達上沒有教材中的嚴(yán)密和書面，很容易就判斷出該選項是有問題的。 5在操作風(fēng)險經(jīng)濟資本計量的方法中， ( )的原理是，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)，并分別求出對應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資：本，即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險的資本要求。 B 是第一步， C 是第二步， A是第三步， D是第四步，第五步是報告自我評估工作和日常監(jiān)控。 B是非流程風(fēng)險中的一種 。 5操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集要遵循 ( )的原則。 4下列關(guān)于操作風(fēng)險的人員因素的說法，不正確的是 ( )。 4中國人民銀行從 2020 年開始實行差別存款準(zhǔn)備金攀彀再貸款浮息制度，這樣做是為了 ( )。 4下列關(guān)于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是 ( )。 41 利率互換是兩個交易對手相互交換的一組資金流量， ( )。 3資產(chǎn)證券化屬于 ( )。 A、風(fēng)險規(guī)避 B、風(fēng)險對沖 C、風(fēng)險分散 D、風(fēng)險轉(zhuǎn)移 【答案與解析】正確答案： B 風(fēng)險對沖的特點就是負(fù)相關(guān)，正負(fù)才能相克，達到對沖效果。 A、 B、 D 是國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點 。某投資者花 8 元購得股票 s 的買方期權(quán)，規(guī)定該投資者可以在 12 個月后以每股 35 元的價格購買 l股 S 股票。其次，期貨和遠(yuǎn)期都是在未來交割，有買有賣。 A、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險承受能力設(shè)定限額 B、制定并實施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分 C、市場風(fēng)險限額管理應(yīng)完全獨立予流動性風(fēng)險等其他風(fēng)險類別的限額管理 D、管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定時期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對限額管理體系進行調(diào)整 【答案與解析】正確答案： C 統(tǒng)觀四個選項， C 有明顯錯誤。本題較簡單。 2下列關(guān)于銀行資產(chǎn)計價的說法，不正確的是 ( )。 A、貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進行 的互換交易 B、貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定 C、貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率 D、貨幣互換交易雙方規(guī)避了利率和匯率波動造成的市場風(fēng)險 【答案與解析】正確答案： D D貨幣互換交易雙方面臨著利率和匯率波動造成的市場風(fēng)險，沒有規(guī)避掉這兩方面變動造成的市場風(fēng)險。 A、重新定價風(fēng)險 B、收益率曲線風(fēng)險 C、基準(zhǔn)風(fēng)險 D、期限錯配風(fēng)險 【答案與解析】正確答案： C 首先排除 A、 D，因為這是同一種風(fēng)險，題目中屢次出現(xiàn) “重新定價 ”使 A、 D 都成為干擾選項，但是存款和貸款的利率都是每月定價一次，在期限上是很相配的。 歸納利率風(fēng)險： (1)重新定價風(fēng)險：銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限 (就固定利率而言 )或重新定價期限 (就浮動利率而言 )之間存在的差額。所以該方法不能度量非線性金融工具的風(fēng)險。另外，通過字面可分析出答案，一般說風(fēng)險價值，不會說收益而是說損失，所以先排除 A、 B。 A、感知風(fēng)險和檢測風(fēng)險 B、計量風(fēng)險和分析風(fēng)險 C、感知風(fēng)險和分析風(fēng)險 D、計量風(fēng)險和監(jiān)控風(fēng)險 【答案與解析】正確答案： C 風(fēng)險識別過程最初的就是要先感知風(fēng)險，即通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì) 。凈總敞口頭寸 =所有外幣多頭一空頭 。如果企業(yè)持續(xù)發(fā)生損失，那么相對于總資產(chǎn)而言，其運營資本一定會處于萎縮狀態(tài)。 某銀行 2020 年初正常類貸款余額為 l0 000 億元，其中在 2020 年末轉(zhuǎn)為關(guān)注類次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為 B00 億元，期初正常類貸款期間因回收減少了 600億元，則正常類貸款遷徙率 ( )。 ZETA信用風(fēng)險分析模型中用于衡量流動性的指標(biāo)是 ( )?？傎Y產(chǎn) 【答案與解析】正確答案： B 指標(biāo)題在記憶的基礎(chǔ)上要多積累，多熟練。總資產(chǎn) C、 (流動資產(chǎn)一流動負(fù)債 )247。直觀上看，就是要以市場價格為基礎(chǔ)，盡可能地按照市場價格計值， B 顯然錯誤。后者主要是向企業(yè) /機構(gòu)用戶提供的國際和國內(nèi)貸款組合。 B、 C 中標(biāo)準(zhǔn)久期分析法使用的是平均久期，無法很好地反映基凄風(fēng)險，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險。 A、置信區(qū)平采用 99%的單尾置信區(qū)間 B、持有期為 10 個營業(yè)日 C、市場風(fēng)險要素價格的歷史觀測期至少為半年 D、至少每 3 個月更新一次數(shù)據(jù) 【答案與懈析】正確答案： C C 市場風(fēng)險要素價格的歷史觀測期至少為一年。(附加因子 +最低乘數(shù)因子 ) 【答案與解析】正確答案： B 注意區(qū)分市場風(fēng)險經(jīng)濟資本和監(jiān)管資本的公式，經(jīng)濟資本的公式：經(jīng)濟資本 =乘數(shù)因子 VAR。 (4)期權(quán)性風(fēng)險：一般而言，期權(quán)和期權(quán)性條 款都是在對買方有利，而對賣方不利的時候執(zhí)行。 A、大豆 B、石油 C、銅 D、黃金 【答案與解析】正確答案： D 黃金不作為商品是經(jīng)常單獨拿出來考的一個知識點。 D 價內(nèi)期權(quán)的內(nèi)在價值大于零，平價期權(quán)和價外期權(quán)內(nèi)在價值為零。C 是董事會的職責(zé)，擔(dān)起最終責(zé)任的只能是董事會 。 A、交易限額 B、風(fēng)險限額 C、止損限額 D、單一客戶限額 【答案與解析】正確答案： D 市場風(fēng)險限額就包括交易限額、風(fēng)險限額、止損限額。所以本題中 B 是風(fēng)險最大的。由此可以看出 A、 B、 C 都是決定遠(yuǎn)期匯率的因素。 A、交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風(fēng)險而持有的 可以自由交易的金融工具和商品頭寸 B、記人交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多 C、銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸經(jīng)常進行準(zhǔn)確估值，并積極管理該項投資組合 D、為交易目的而持有的頭寸 包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸 【答案與解析】正確答案： B 如果記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多，那么交易賬戶使用起來就有太多不便了，記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制。 A、利率 B、匯率 C、股票價格 D、商品價格 【答案與解析】正確答案： A 缺口分析 ——衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法 。 3假設(shè)某項交 易的期限為 125 個交易日，并且只在這段時間占用了所配置的經(jīng)濟 資本。即期外匯交易的作用就包括 ABD 所述的三個方面。名義價值就是賬面上的價值，都是歷史成本反映出來的 4在市場風(fēng)險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁波動， ( )一般不具有實質(zhì)性意義。 4影響金融工具久期的因素不包括 ( )。 A、若銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率下降時，銀行的未來收益將減少 B、存款人根據(jù)利率變動重新安排存款，借款人根據(jù)利率變動重新安排貸款銀行收益不受影響 C、銀行利用 5 年期的政府債券的空頭頭寸為 l0 年期政府債券的多頭頭寸進行保值，就不會存在收益率曲線風(fēng)險 D、當(dāng)利率敏感性負(fù)債與利率敏感性資產(chǎn)的重新定價期限完全相同時，銀行同樣 可能面臨基準(zhǔn)風(fēng)險 【答案與解析】正確答案： D 本題最明顯的錯誤選項是 C，風(fēng)險會一直存在。 A、前五年中各年總收入乘以一個固定比例加總后的平均值 B、前五年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值 C、前三年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值 D、前三年中各年總收入乘以一個固定比例加總后的平均值 【答案與解析】正確答案： C 記憶題， “三年 的正總收入 ”是經(jīng)常考查的地方。非流程風(fēng)險是由政策、管理模式等系統(tǒng)原因產(chǎn)生的 。 5每位員工依據(jù)本崗位工作職責(zé)以及體系文件、場所文件，識別本崗位各項工作 環(huán)節(jié)中的風(fēng)險點及對應(yīng)的控制措施，初步評估風(fēng)險程度和控制措施，并提出控制優(yōu)化的建議。 A、高級計量法 B 、標(biāo)準(zhǔn)法 C、基本指標(biāo)法 D、內(nèi)部評級法 【 答案與解析】正確答案： D 內(nèi)部評級法是巴塞爾委員會提出的對信用風(fēng)險計量的方法。 6在自我評估法中，下列操作風(fēng)險 與內(nèi)部控制評估的工作流程各階段，按 照先后順序排序結(jié)果是 ( )。選 D，考生不要把 “內(nèi)部操作 ”看做是 “內(nèi)部評級法 ”的特征，內(nèi)部評級法是信用風(fēng)險中的方法，它經(jīng)常作為干擾項出現(xiàn)，要尤為注意。 通常，風(fēng)險緩釋的方案往往帶有一定的專業(yè)性，包括連續(xù)營業(yè)方案，保險和業(yè)務(wù)外包，就是其中的保險措施。 6下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期 限結(jié)構(gòu)的說法，不正確的是 ( )。 7如果銀行 的總資產(chǎn)為 1 000億元，總存款為 800 億元，核心存款為 200 億元，應(yīng)收存款為 10 億元，現(xiàn)金頭寸為 5 億元，總負(fù)債為 900 億元，則該 銀行核心存款比例等于 ( )。 7 ( )針對特定時段，計算到期資產(chǎn) (現(xiàn)金 流入 )和到期負(fù)債 (現(xiàn)金流出 )之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足。 7我