【正文】 12． A 【解析】 說法正確，故選 A。 4． A 【解析】 說法正確，故選 A。 37． ABC 【解析】 監(jiān)管部門對資本不足銀行的糾正措施包括：①對商業(yè)銀行股東實施的糾正措施；②對商業(yè)銀行董事和高級管理層采取的糾正措施；③對商業(yè)銀行機構采取的監(jiān)管措施。其次 D，這樣的原因不是主要原因，這種困難并不是我國特有的。 28． AD 【解析】 當銀行存在正缺口和資產敏感的情況下：①如果利率上升，由于資產收入的增加多于借入資金成本的上升，銀行的凈利息差擴大，其他條件不變，則銀行凈利息收入增加；②如果利率下降，由于銀行資產收入的下降多于負債利息支出的下降，則凈利息差縮小，其他條件不變，則銀行凈利息收入減少。 23． ABCDE 【解析】 本題屬于記憶性題目。 19． AD 【解析】 A項貸款組合內的單筆貸款之間一般具有相似性； D項貸款資產不得過于集中。 13． ABCDE【解析】識記并理解。 8． ACE 【解析】 B、 D是與戰(zhàn)略風險并列的概念，其他則是戰(zhàn)略風險的具體劃分。運用情景分析方法進行壓力測試時，應當選擇的情景包括以上 5種情況。使用內部或外部數(shù)據(jù)的銀行，必須證明自己的估計代表了長期的經驗。內部控制評價包括過程評價和結果評價。 D錯誤，不是過去的組合集中情況，應該是目前的。 72． B 【解析】 市場風險可以分為利率風險、匯率風險 (包括黃金 )、 股票價格風險和商品價格風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動而帶來的風險。本辦法屬于行政法規(guī)。 63． B 【解析】 資產證券化的過程中，首先要建立一個特別目的實體，就是 SPV，這是為證券化目的而設立的公司，作用就是實現(xiàn)權益資本與原始權益人的破產隔離。 57． D【解析】商業(yè)銀行風險管理的主要策略是風險隱藏。 52． A 【解析】 本題選項給出了這幾個理論的發(fā)展順序，均值 方差模型是最基本的框架。 48． A 【解析】 略。沒有一個季度的時間規(guī)定。 37． C 【解析】 C項為資產分類監(jiān)管標準的優(yōu)點。 31． C 【解析】 中實施內部評級法高級法的商業(yè)銀行必須自行估計每筆債項的違約損失率，而實施內部評級法低級法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管當局根據(jù)資產類別給定違約損失率。而中長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款要按照一定格式來披露。 19． C 【解析】 對某一資金暴露頭寸，套期保值比率 HR的計算公式為： HR＝ ＝ ＝ 40。 監(jiān)管資本＝監(jiān)管部門規(guī)定的。 人民幣各項存款期末余額 100%。 ；負債的變化值＝－ 800 4 247。 效率比率：體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。 ( ) A．對 B．錯 2020年下半年銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試試題 一、單項選擇題 1． C【解析】 一般來說組合信用模型采用解析法和蒙特卡羅模擬法，本題所述的概念是“ 模 擬 ” ，選 C。 ( ) A．對 B．錯 8．國家風險通常是由債務人所在國家的行為引起的，它超出了債權人的控制范圍。 A．每日資產負債表 B．每日現(xiàn)金流量表 C．每日宏觀數(shù)據(jù)報告 D．每日收益 /損失表 E．每日風險狀況報告 三、判 斷題 (共 15題，每小題 1分，共 15分 )請對以下各題的描述做出判斷，正確選 A，錯誤選 B。 A．個別客戶群體沒有足夠的歷史數(shù)據(jù)，使得客戶分類在統(tǒng)計上的效果不顯著，建模時沒有體現(xiàn)個人客戶分類的優(yōu)勢 B．很多剛開始建立信用評分機制的商業(yè)銀行沒有能力充分收集用做客戶分類的變量數(shù)據(jù)，更難以進行深度數(shù)據(jù)分析 C．中國這樣的發(fā)展中國家的客戶分類變量存在相當程度的不穩(wěn)定性 D．客戶分類需要耗費大量人力和資金進行研究，不太經濟 E．客戶分類方法在信用風險評估中的作用不大 33．風險價值 (VaR)指標相對于其他衡量風險的指標來說，具有的優(yōu)勢是 ( )。 A．市場風險經濟資本分配情況 B．事后檢驗和壓力測試情況 C．內部和外部審計情況 D．對市場風險頭寸和市場風險水平的結構分析 E．盈虧情況 24． ( )的存款通常不夠穩(wěn)定，對商業(yè)銀行的流動性影響較大。 A．純粹風險 B．投機風險 C．系統(tǒng)性風險 D．非系統(tǒng)性風險 E．可量化風險 16．市場風險計量方法中的缺口分析的局限性是 ( )。 A．資產的加權平均久期大于負債的加權平均久期與資產負債率的乘積 B．如果市場利率 下降，資產與負債的價值都會增加 C．如果市場利率下降，銀行的市場價值將下跌 D．如果市場利率上升，資產與負債的價值都會減少 E．如果市場利率上升，銀行的市場價值將增加 8．下列屬于商業(yè)銀行面臨的戰(zhàn)略風險的有 ( )。 A．準確性檢驗 B．敏感性分析 C．誤差分析 D．有效性檢驗 二、多項選擇題 (共 40題，每小題 1分，共 40分 )以下 各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分。 A．過程評價和目標評價 B．結果評價和目標評價 C．過程評價和結果評價 D．過程評價和方法評價 83．大量存款人的擠兌行為可能會導致商業(yè)銀行面臨 ( )危機。 A．利息收入和利息支出依據(jù)相同的 基準利率，該利率波動劇烈 B．利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準利率，該利率較穩(wěn)定 C．利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準利率，兩種利率變動一致 D．利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準利率，兩種利率不同步變化 75．下列關于戰(zhàn)略風險管理的說法不正確的是 ( )。 A．表外項目的處理，按兩步轉換的方法計算普通表外項目的風險加權資產 B．首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉換系數(shù)，獲得等同于表內項目的風險資產，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風險權重，計算表外項目相應的風險加權資產 C．對于匯率、利率及其他衍生產品合約的風險加權資產，使用現(xiàn)期風險暴露法計算 D．利率和匯率合約的風險資產由兩部分組成：一部分是賬面價值，另一部分由市值乘以固定系數(shù)獲得 66．下列關于操作風險的描述正確的是 ( )。不僅要對總體外幣設置限額，還要分別對每種外幣都設置一個限額。 A． 6 B． 7 C． 8 D． 9 51．目前， ( )是我國商業(yè)銀行面臨的最大、最主要的風險種類。 資本凈額 43． ( )是指獲得銀行信用支持的債務人由于種種原因不能或不愿遵照合同規(guī)定按時償還債務而使銀行遭受損失的可能性。 A．必須每季度披露風險管理政策 B．根據(jù)巴塞爾委 員會的要求，銀行應進行并表披露 C．必須提高信息披露的相關性 D．必須保持合理頻度 35．國際會計準則對金融資產劃分的優(yōu)點不包括 ( )。其中要求各國監(jiān)管機構 (或其他官方當局 )規(guī)定銀行對各國風險暴露的固定比例，并據(jù)此確定合理的計提準備金 ( )標準。 A． 35 B． 38 C． 40 D． 60 20．外部評級主要依靠 ( )。 A．風險規(guī)避 B．風險對沖 C．風險補償 D．風險轉移 13．對小企業(yè)進行信用風險分析時，應關注一些主要的風險點，以下不屬于對小企業(yè)進行信用風險分析時應關注的是 ( )。 A．購買理論 B．銷售理論 C．資產結構理論 D．存款理論 9．下列流動性監(jiān)管核心指標的計算公式，正確的是 ( )。 A．期貨合約 B．掉期合約 C．期權合約 D．遠期合約 3． ( )不屬于事前風險控制手段。 A．風險轉移 B．風險規(guī)避 C．風險補償 D．風險分散 4．經濟資本是指在一個給定的置信水平下，用來吸收或緩沖所有風險帶來的非預期損失的資本。 A．流動性比例＝流動性負債余額 247。 A．很少開具發(fā)票 B．可能出現(xiàn)逃債現(xiàn)象 C．產品多樣化 D．經不起原材料價格波動 14． 商業(yè)銀行應采用適當?shù)募用芗夹g和措施，保證所傳輸交易數(shù)據(jù)的完整性、真實性和( )。 A． 專家定性分析 B．定量分析 C．定性分析和定量分析結合 D．以上都不對 21．自我評估法有助于 ( )。 A．最高 B．最低 C．中間 D．以上都不對 28．下列不屬于風險評估要素的是 ( )。 A．它是基于會計核算的劃分 B．按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴格界定了進入四類賬戶的標準、時間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標準 C．直接面對風險管理的各項要求 D．有強大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎信息支持 36．缺口分析和久期分析采用的都是 ( )敏感性分析方法。 A．信用風險 B．市場風險 C．操作風險 D．流動性風險 44．巴塞爾委員會對《巴塞爾資本協(xié)議》進行全面修改，并于 ( )首次公布修改后的資本協(xié)議征求意見稿。 A．信用風險 B．市場風險 C．操作風險 D．聲譽風險 52．馬柯維茨提出的 ( )描繪出了資產組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實踐的主流方法。 A．最小 B．最大 C．中等 D．以上都不對 59． ( )是風險評估和監(jiān)測的重要工具，它有助于銀行進行日常監(jiān)控和實時監(jiān)測的動態(tài)操作風險管理。 A．操作風險管理者對操作風險管理負有最主要的責任 B．由于金融機構對操作風險定義看法一致，操作風險的計量手段已經非常成熟 C．操作風險的計量需要評估操作風險事件發(fā)生的可能性及其嚴重程度 D．操作風險與其他風險有著明確的界線，如信用風險和市場風險 67．商業(yè)銀行在進行行業(yè)風險分析時，通常會用到以下指標，這些指標中，數(shù)值越低說明行業(yè)風險越小的是 ( )。 A．準確預測未來風險事件的可能性是存在的是接受戰(zhàn)略管理的基本假設 B．戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力 C．戰(zhàn)略風險管理能夠完全避免經濟損失 D．在戰(zhàn)略風險管理中要明確董事會和高級管理層的責任 76．巴塞爾委員會提出要將銀行總經濟資 本的 ( )分配給操作風險，這種按總收入一定比例提取資本的方法也稱為 “ 阿爾法 (α) 法 ” 。 A．流動性 B．操作 C．法律 D．戰(zhàn)略 84．對于商業(yè)銀行來說，市場風險中最重要的是 ( )。 1． ( )說明商業(yè)銀行流動性風險高。 A．產業(yè)風險 B．操作風險 C．品牌風險 D．信用風險 E．客戶風險 9．下列關于表內資產風險權重的說法，錯誤的是 ( )。 A．忽略同一時間段內所有頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異． B．缺口分析只考慮了利率的重新定價風險，沒有考慮利率的基準風險 C．大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動對非利息收入和費用的影響 D．缺口分析主要衡 量利率變動對銀行當期收益的影響，未考慮利率變動對銀行經濟價值的影響 E．缺口分析忽略了與期權有關的頭寸在收入敏感性方面的差異 17．對中長期客戶授信，需要了解以下哪些情況？ ( ) A．客戶預計資金來源以及使用情況 B．預計的資產負債情況 C．損益情況 D．項目建設情況 E．運營計劃 18．商業(yè)銀行對客戶的財務分析主要是 ( )。 A．零售客戶 B．小額存款人 C．個人存款人 D．公司存款人 E．機構存款人 25．下列屬于代理業(yè)務的主要操作風險點的是 ( )。 A．有利于衡量整個貸款組合的風險 B．可以衡量一定時期內投資組合所面臨的風險狀況 C．可以求出在一定置信水平下所遭受的最大損失，便于計量經濟資本的需要量 D．是一種可以對各種類別的風險進行綜合統(tǒng)一反映的指標 E．只能用來計量市場風險，而不能計量其他類別的風險 34．下列商業(yè)銀行操作風險管理和控制措施中， ( )屬于風險緩釋措施。 1．信貸資產證券化，是銀行將已經存在的信貸資產集中起來并分檔，對應不同檔 (信用等級 )的資產向市場上的投資者發(fā)行不同收益率的證券，從而使信貸資產在原持有者資產負債表上消失。( ) A．對 B．錯 9．根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，在信用風險評級標準法下，商業(yè)銀行不得通過信用衍生工具進行信用風險緩釋。 2． A 【解析】 期貨定義中的關鍵詞是 “ 標準化協(xié)議 ” ，這是與遠期合約最明顯的不同之處。 盈利比率：體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。 ，資產與負債兩者相加得出價值變化 (－ 1 000 5＋ 800 4) 247。 D流動性缺口率＝ (流動性缺口＋未使用不可撤銷承諾 )247。 12． D 【解析】 本題考查的是風險轉移的概念。 20． A 【解析】 外部評級主要依靠專家定性分析。 25． D 【解析】 D是信用聯(lián)動票據(jù)的主要特征。 32． D 【解析】 A是事后檢驗的概念， B、 C都是關于事后檢驗的正確說法。 38． A 【解析】 要掌握的最基本的風險管理順序是識別、計量、監(jiān)測、控制。 43． A 【解析】 信用風險與 “ 信用 ”“ 債務 ” 是聯(lián)系在一起的。 49． C 【解析】 C是董事會的工作職責，同時要注意正確選項，歸納記憶。 53． D