【正文】 12． A 【解析】 說(shuō)法正確，故選 A。 4． A 【解析】 說(shuō)法正確，故選 A。 37． ABC 【解析】 監(jiān)管部門對(duì)資本不足銀行的糾正措施包括：①對(duì)商業(yè)銀行股東實(shí)施的糾正措施；②對(duì)商業(yè)銀行董事和高級(jí)管理層采取的糾正措施；③對(duì)商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)采取的監(jiān)管措施。其次 D，這樣的原因不是主要原因，這種困難并不是我國(guó)特有的。 28． AD 【解析】 當(dāng)銀行存在正缺口和資產(chǎn)敏感的情況下：①如果利率上升，由于資產(chǎn)收入的增加多于借入資金成本的上升，銀行的凈利息差擴(kuò)大，其他條件不變，則銀行凈利息收入增加；②如果利率下降，由于銀行資產(chǎn)收入的下降多于負(fù)債利息支出的下降，則凈利息差縮小，其他條件不變，則銀行凈利息收入減少。 23． ABCDE 【解析】 本題屬于記憶性題目。 19． AD 【解析】 A項(xiàng)貸款組合內(nèi)的單筆貸款之間一般具有相似性； D項(xiàng)貸款資產(chǎn)不得過(guò)于集中。 13． ABCDE【解析】識(shí)記并理解。 8． ACE 【解析】 B、 D是與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)并列的概念，其他則是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的具體劃分。運(yùn)用情景分析方法進(jìn)行壓力測(cè)試時(shí)，應(yīng)當(dāng)選擇的情景包括以上 5種情況。使用內(nèi)部或外部數(shù)據(jù)的銀行，必須證明自己的估計(jì)代表了長(zhǎng)期的經(jīng)驗(yàn)。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)包括過(guò)程評(píng)價(jià)和結(jié)果評(píng)價(jià)。 D錯(cuò)誤，不是過(guò)去的組合集中情況，應(yīng)該是目前的。 72． B 【解析】 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可以分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn) (包括黃金 )、 股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。本辦法屬于行政法規(guī)。 63． B 【解析】 資產(chǎn)證券化的過(guò)程中，首先要建立一個(gè)特別目的實(shí)體，就是 SPV，這是為證券化目的而設(shè)立的公司，作用就是實(shí)現(xiàn)權(quán)益資本與原始權(quán)益人的破產(chǎn)隔離。 57． D【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略是風(fēng)險(xiǎn)隱藏。 52． A 【解析】 本題選項(xiàng)給出了這幾個(gè)理論的發(fā)展順序，均值 方差模型是最基本的框架。 48． A 【解析】 略。沒(méi)有一個(gè)季度的時(shí)間規(guī)定。 37． C 【解析】 C項(xiàng)為資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)。 31． C 【解析】 中實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法的商業(yè)銀行必須自行估計(jì)每筆債項(xiàng)的違約損失率，而實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法低級(jí)法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率。而中長(zhǎng)期貸款、逾期貸款、呆滯貸款要按照一定格式來(lái)披露。 19． C 【解析】 對(duì)某一資金暴露頭寸，套期保值比率 HR的計(jì)算公式為： HR＝ ＝ ＝ 40。 監(jiān)管資本＝監(jiān)管部門規(guī)定的。 人民幣各項(xiàng)存款期末余額 100%。 ；負(fù)債的變化值＝－ 800 4 247。 效率比率：體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。 ( ) A．對(duì) B．錯(cuò) 2020年下半年銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試試題 一、單項(xiàng)選擇題 1． C【解析】 一般來(lái)說(shuō)組合信用模型采用解析法和蒙特卡羅模擬法，本題所述的概念是“ 模 擬 ” ，選 C。 ( ) A．對(duì) B．錯(cuò) 8．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)通常是由債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起的，它超出了債權(quán)人的控制范圍。 A．每日資產(chǎn)負(fù)債表 B．每日現(xiàn)金流量表 C．每日宏觀數(shù)據(jù)報(bào)告 D．每日收益 /損失表 E．每日風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告 三、判 斷題 (共 15題，每小題 1分，共 15分 )請(qǐng)對(duì)以下各題的描述做出判斷，正確選 A，錯(cuò)誤選 B。 A．個(gè)別客戶群體沒(méi)有足夠的歷史數(shù)據(jù)，使得客戶分類在統(tǒng)計(jì)上的效果不顯著，建模時(shí)沒(méi)有體現(xiàn)個(gè)人客戶分類的優(yōu)勢(shì) B．很多剛開始建立信用評(píng)分機(jī)制的商業(yè)銀行沒(méi)有能力充分收集用做客戶分類的變量數(shù)據(jù)，更難以進(jìn)行深度數(shù)據(jù)分析 C．中國(guó)這樣的發(fā)展中國(guó)家的客戶分類變量存在相當(dāng)程度的不穩(wěn)定性 D．客戶分類需要耗費(fèi)大量人力和資金進(jìn)行研究，不太經(jīng)濟(jì) E．客戶分類方法在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的作用不大 33．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值 (VaR)指標(biāo)相對(duì)于其他衡量風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)來(lái)說(shuō)，具有的優(yōu)勢(shì)是 ( )。 A．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本分配情況 B．事后檢驗(yàn)和壓力測(cè)試情況 C．內(nèi)部和外部審計(jì)情況 D．對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)頭寸和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平的結(jié)構(gòu)分析 E．盈虧情況 24． ( )的存款通常不夠穩(wěn)定，對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性影響較大。 A．純粹風(fēng)險(xiǎn) B．投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) C．系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) D．非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) E．可量化風(fēng)險(xiǎn) 16．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法中的缺口分析的局限性是 ( )。 A．資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負(fù)債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負(fù)債率的乘積 B．如果市場(chǎng)利率 下降，資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都會(huì)增加 C．如果市場(chǎng)利率下降，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將下跌 D．如果市場(chǎng)利率上升，資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都會(huì)減少 E．如果市場(chǎng)利率上升，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將增加 8．下列屬于商業(yè)銀行面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的有 ( )。 A．準(zhǔn)確性檢驗(yàn) B．敏感性分析 C．誤差分析 D．有效性檢驗(yàn) 二、多項(xiàng)選擇題 (共 40題，每小題 1分，共 40分 )以下 各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。 A．過(guò)程評(píng)價(jià)和目標(biāo)評(píng)價(jià) B．結(jié)果評(píng)價(jià)和目標(biāo)評(píng)價(jià) C．過(guò)程評(píng)價(jià)和結(jié)果評(píng)價(jià) D．過(guò)程評(píng)價(jià)和方法評(píng)價(jià) 83．大量存款人的擠兌行為可能會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨 ( )危機(jī)。 A．利息收入和利息支出依據(jù)相同的 基準(zhǔn)利率，該利率波動(dòng)劇烈 B．利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準(zhǔn)利率，該利率較穩(wěn)定 C．利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準(zhǔn)利率，兩種利率變動(dòng)一致 D．利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準(zhǔn)利率，兩種利率不同步變化 75．下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法不正確的是 ( )。 A．表外項(xiàng)目的處理，按兩步轉(zhuǎn)換的方法計(jì)算普通表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) B．首先將表外項(xiàng)目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對(duì)象的屬性確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算表外項(xiàng)目相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) C．對(duì)于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法計(jì)算 D．利率和匯率合約的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)由兩部分組成：一部分是賬面價(jià)值，另一部分由市值乘以固定系數(shù)獲得 66．下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的描述正確的是 ( )。不僅要對(duì)總體外幣設(shè)置限額，還要分別對(duì)每種外幣都設(shè)置一個(gè)限額。 A． 6 B． 7 C． 8 D． 9 51．目前， ( )是我國(guó)商業(yè)銀行面臨的最大、最主要的風(fēng)險(xiǎn)種類。 資本凈額 43． ( )是指獲得銀行信用支持的債務(wù)人由于種種原因不能或不愿遵照合同規(guī)定按時(shí)償還債務(wù)而使銀行遭受損失的可能性。 A．必須每季度披露風(fēng)險(xiǎn)管理政策 B．根據(jù)巴塞爾委 員會(huì)的要求，銀行應(yīng)進(jìn)行并表披露 C．必須提高信息披露的相關(guān)性 D．必須保持合理頻度 35．國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn)不包括 ( )。其中要求各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu) (或其他官方當(dāng)局 )規(guī)定銀行對(duì)各國(guó)風(fēng)險(xiǎn)暴露的固定比例，并據(jù)此確定合理的計(jì)提準(zhǔn)備金 ( )標(biāo)準(zhǔn)。 A． 35 B． 38 C． 40 D． 60 20．外部評(píng)級(jí)主要依靠 ( )。 A．風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 B．風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 C．風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 D．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 13．對(duì)小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，應(yīng)關(guān)注一些主要的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，以下不屬于對(duì)小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)應(yīng)關(guān)注的是 ( )。 A．購(gòu)買理論 B．銷售理論 C．資產(chǎn)結(jié)構(gòu)理論 D．存款理論 9．下列流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的計(jì)算公式，正確的是 ( )。 A．期貨合約 B．掉期合約 C．期權(quán)合約 D．遠(yuǎn)期合約 3． ( )不屬于事前風(fēng)險(xiǎn)控制手段。 A．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 B．風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 C．風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 D．風(fēng)險(xiǎn)分散 4．經(jīng)濟(jì)資本是指在一個(gè)給定的置信水平下，用來(lái)吸收或緩沖所有風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的非預(yù)期損失的資本。 A．流動(dòng)性比例＝流動(dòng)性負(fù)債余額 247。 A．很少開具發(fā)票 B．可能出現(xiàn)逃債現(xiàn)象 C．產(chǎn)品多樣化 D．經(jīng)不起原材料價(jià)格波動(dòng) 14． 商業(yè)銀行應(yīng)采用適當(dāng)?shù)募用芗夹g(shù)和措施，保證所傳輸交易數(shù)據(jù)的完整性、真實(shí)性和( )。 A． 專家定性分析 B．定量分析 C．定性分析和定量分析結(jié)合 D．以上都不對(duì) 21．自我評(píng)估法有助于 ( )。 A．最高 B．最低 C．中間 D．以上都不對(duì) 28．下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素的是 ( )。 A．它是基于會(huì)計(jì)核算的劃分 B．按照確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動(dòng)、終止的量化標(biāo)準(zhǔn) C．直接面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求 D．有強(qiáng)大的會(huì)計(jì)核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持 36．缺口分析和久期分析采用的都是 ( )敏感性分析方法。 A．信用風(fēng)險(xiǎn) B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C．操作風(fēng)險(xiǎn) D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 44．巴塞爾委員會(huì)對(duì)《巴塞爾資本協(xié)議》進(jìn)行全面修改，并于 ( )首次公布修改后的資本協(xié)議征求意見稿。 A．信用風(fēng)險(xiǎn) B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C．操作風(fēng)險(xiǎn) D．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 52．馬柯維茨提出的 ( )描繪出了資產(chǎn)組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實(shí)踐的主流方法。 A．最小 B．最大 C．中等 D．以上都不對(duì) 59． ( )是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)測(cè)的重要工具，它有助于銀行進(jìn)行日常監(jiān)控和實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)的動(dòng)態(tài)操作風(fēng)險(xiǎn)管理。 A．操作風(fēng)險(xiǎn)管理者對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有最主要的責(zé)任 B．由于金融機(jī)構(gòu)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)定義看法一致，操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量手段已經(jīng)非常成熟 C．操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量需要評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性及其嚴(yán)重程度 D．操作風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)有著明確的界線，如信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 67．商業(yè)銀行在進(jìn)行行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，通常會(huì)用到以下指標(biāo)，這些指標(biāo)中，數(shù)值越低說(shuō)明行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越小的是 ( )。 A．準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè) B．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在威脅的洞察力 C．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能夠完全避免經(jīng)濟(jì)損失 D．在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中要明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任 76．巴塞爾委員會(huì)提出要將銀行總經(jīng)濟(jì)資 本的 ( )分配給操作風(fēng)險(xiǎn)，這種按總收入一定比例提取資本的方法也稱為 “ 阿爾法 (α) 法 ” 。 A．流動(dòng)性 B．操作 C．法律 D．戰(zhàn)略 84．對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中最重要的是 ( )。 1． ( )說(shuō)明商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)高。 A．產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn) B．操作風(fēng)險(xiǎn) C．品牌風(fēng)險(xiǎn) D．信用風(fēng)險(xiǎn) E．客戶風(fēng)險(xiǎn) 9．下列關(guān)于表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是 ( )。 A．忽略同一時(shí)間段內(nèi)所有頭寸的到期時(shí)間或利率重新定價(jià)期限的差異． B．缺口分析只考慮了利率的重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有考慮利率的基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn) C．大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動(dòng)對(duì)非利息收入和費(fèi)用的影響 D．缺口分析主要衡 量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響，未考慮利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響 E．缺口分析忽略了與期權(quán)有關(guān)的頭寸在收入敏感性方面的差異 17．對(duì)中長(zhǎng)期客戶授信，需要了解以下哪些情況？ ( ) A．客戶預(yù)計(jì)資金來(lái)源以及使用情況 B．預(yù)計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債情況 C．損益情況 D．項(xiàng)目建設(shè)情況 E．運(yùn)營(yíng)計(jì)劃 18．商業(yè)銀行對(duì)客戶的財(cái)務(wù)分析主要是 ( )。 A．零售客戶 B．小額存款人 C．個(gè)人存款人 D．公司存款人 E．機(jī)構(gòu)存款人 25．下列屬于代理業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的是 ( )。 A．有利于衡量整個(gè)貸款組合的風(fēng)險(xiǎn) B．可以衡量一定時(shí)期內(nèi)投資組合所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況 C．可以求出在一定置信水平下所遭受的最大損失，便于計(jì)量經(jīng)濟(jì)資本的需要量 D．是一種可以對(duì)各種類別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合統(tǒng)一反映的指標(biāo) E．只能用來(lái)計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，而不能計(jì)量其他類別的風(fēng)險(xiǎn) 34．下列商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施中， ( )屬于風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。 1．信貸資產(chǎn)證券化，是銀行將已經(jīng)存在的信貸資產(chǎn)集中起來(lái)并分檔，對(duì)應(yīng)不同檔 (信用等級(jí) )的資產(chǎn)向市場(chǎng)上的投資者發(fā)行不同收益率的證券，從而使信貸資產(chǎn)在原持有者資產(chǎn)負(fù)債表上消失。( ) A．對(duì) B．錯(cuò) 9．根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)法下，商業(yè)銀行不得通過(guò)信用衍生工具進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋。 2． A 【解析】 期貨定義中的關(guān)鍵詞是 “ 標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)議 ” ，這是與遠(yuǎn)期合約最明顯的不同之處。 盈利比率：體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。 ，資產(chǎn)與負(fù)債兩者相加得出價(jià)值變化 (－ 1 000 5＋ 800 4) 247。 D流動(dòng)性缺口率＝ (流動(dòng)性缺口＋未使用不可撤銷承諾 )247。 12． D 【解析】 本題考查的是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的概念。 20． A 【解析】 外部評(píng)級(jí)主要依靠專家定性分析。 25． D 【解析】 D是信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)的主要特征。 32． D 【解析】 A是事后檢驗(yàn)的概念， B、 C都是關(guān)于事后檢驗(yàn)的正確說(shuō)法。 38． A 【解析】 要掌握的最基本的風(fēng)險(xiǎn)管理順序是識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制。 43． A 【解析】 信用風(fēng)險(xiǎn)與 “ 信用 ”“ 債務(wù) ” 是聯(lián)系在一起的。 49． C 【解析】 C是董事會(huì)的工作職責(zé)，同時(shí)要注意正確選項(xiàng)，歸納記憶。 53． D