中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總03-全文預(yù)覽
【正文】 務(wù)報告，并記入當期損益。、外購、采用中國石化技術(shù)等取得的無形資產(chǎn)，所發(fā)生的費用應(yīng)按規(guī)定列入投資計劃。評估結(jié)果由分（子）公司財務(wù)部門提出初審意見，報財務(wù)部審定，財務(wù)部辦理評估備案手續(xù)。分（子）公司內(nèi)部技術(shù)許可項目須經(jīng)分管副經(jīng)理審核，許可合同由分（子）公司科技開發(fā)部門、財務(wù)部門、法律事務(wù)部門審查。合規(guī)風險：合同不符合國家法律、法規(guī)。股份公司相關(guān)部門分（子）公司經(jīng)辦審批9保密措施(制度)泄密事項處理意見及批復(fù)財務(wù)風險：未按規(guī)定組織資產(chǎn)清查，失效資產(chǎn)處理不當，造成賬實不符。對侵害我方無形資產(chǎn)的，分（子）公司無形資產(chǎn)管理部門要積極取證，形成書面調(diào)查記錄，會同法律事務(wù)部門提出維權(quán)對策，報分管副經(jīng)理審核后按照股份公司有關(guān)規(guī)定上報財務(wù)部、法律事務(wù)部和科技開發(fā)部。，要明確管理責任，安全保管證明資料，防止遺失。【ERP】財務(wù)部門根據(jù)經(jīng)部門負責人審批后的無形資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護申請單,及時維護ERP系統(tǒng)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)。、國內(nèi)、行業(yè)及股份公司有關(guān)規(guī)定，合法取得無形資產(chǎn)，按其性質(zhì)分別進行管理，登記臺賬（或備查簿），保管有關(guān)資料，部門負責人審核有關(guān)資料及臺賬（或備查簿）。股份公司相關(guān)部門分（子）公司7無形資產(chǎn)管理辦法（制度）
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