【正文】 及條件（國外貸款機(jī)構(gòu)或貸款國別、還款 期、寬限期、利率、承諾費(fèi)等）；（ 3）項(xiàng)目對外工作進(jìn)展情況；（ 4）貸款使用范圍（貸款用于土建、設(shè)備、材料、咨詢和培訓(xùn)等的資金安排）；（ 5）設(shè)備和材料采購清單及采購方式（主要設(shè)備和材料規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)）；（ 6）經(jīng)濟(jì)分析和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論；（ 7）貸款償還及擔(dān)保責(zé)任、還款資金來源及還款計(jì)劃。 項(xiàng)目納入國外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃并完成審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)后，項(xiàng)目用款單位須向所在地省級(jí)發(fā)展改革部門提出項(xiàng) 目資金申請報(bào)告。 在項(xiàng)目前期準(zhǔn)備 階段，中方要完成項(xiàng)目建議書、可研報(bào)告和資金申請報(bào)告 ， 國外貸款機(jī)構(gòu)要完成項(xiàng)目的評(píng)估。 （四）政府外債項(xiàng)目資金申請報(bào)告的編寫 1．申報(bào)納入國外貸款規(guī)劃的備選項(xiàng)目材料的內(nèi)容： （ 1）項(xiàng)目簡要情況；（ 2）項(xiàng)目建設(shè)必要性；（ 3）擬申請借用國外貸款的類別或國別；（ 4）貸款金額及用途；（ 5）貸款償還責(zé)任。 （三）財(cái)政貼息項(xiàng)目資金申請報(bào)告的編寫 1．財(cái)政貼息項(xiàng)目 資金申請報(bào)告 的 主要內(nèi)容： （ 1） 項(xiàng)目單位的基本情況和財(cái)務(wù)狀況； （ 2） 項(xiàng)目的基本情況 （ 建設(shè)背景、建設(shè)內(nèi)容、總投資及資金 來源、技術(shù)工藝、各項(xiàng)建設(shè)條件落實(shí)情況等 ） ； （ 3） 申請 財(cái)政 貼息資金的主要原因和政策依據(jù)； （ 4） 項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容（適用于申請 財(cái)政 貼息資金 500萬元及以上的投資項(xiàng)目）； （ 5） 國家發(fā)改委要求提供的其他內(nèi)容。 （ 3）我國使用政府外債項(xiàng)目的種類 我國對 使用政府外債 項(xiàng)目按轉(zhuǎn)貸類型劃分為三類： ① 地方財(cái)政作為項(xiàng)目借款人，并承擔(dān)償還責(zé)任 ； ② 項(xiàng)目單位作為借款人，并承擔(dān)償還責(zé)任，地方財(cái)政提供還款擔(dān)保； ③ 項(xiàng)目單位作為借款人，并承擔(dān)償還責(zé)任，轉(zhuǎn)貸銀行作為對外最終還款人，地方財(cái)政既不作為借款人，也不提供擔(dān)保。 3．外國政府和國際金融組織貸款 （ 1）外國政府貸款： 又稱雙邊貸款，是發(fā)達(dá)國家在雙邊財(cái)政合作的 框架 下，向發(fā)展中國家或地區(qū)提供的援助性長期優(yōu)惠貸款，具有政府間開發(fā)援助的性質(zhì)。財(cái)政貼息是政府政策性金融的重要工具，是彌補(bǔ)項(xiàng)目公司還貸能力缺陷，實(shí)現(xiàn)國家產(chǎn)業(yè)政策重要手段。其中，中央政府提供的投資補(bǔ)助，包括向符合條件的企業(yè)和地方政府投資項(xiàng)目給予的投資資金補(bǔ)助。若需對外簽約，應(yīng)注意寫明“需經(jīng)中國政府有關(guān)部門批準(zhǔn)后生效”或類似條款。 2．項(xiàng)目申請報(bào)告的編寫內(nèi)容： ①項(xiàng)目名稱、投資方基本情況；②項(xiàng)目背景情況及投資環(huán)境情況；③項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容、產(chǎn)品、目標(biāo)市場，以及項(xiàng)目效益、風(fēng)險(xiǎn)情況；④項(xiàng)目總投資、各方出資額、出資方式、融資方案及用匯金額；⑤購并或參股項(xiàng)目，應(yīng)說明擬購并或參股公司的具體情況。 （二）企業(yè)投資核準(zhǔn)申請報(bào)告的編寫 八個(gè)部分 ： ①申報(bào)單位及項(xiàng)目概況②發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準(zhǔn)入分析③資源開發(fā)及綜合利用分析④節(jié)能方案分析⑤建設(shè)用地、征地拆遷及移民安置分析⑥環(huán)境和生態(tài)影響分析⑦經(jīng)濟(jì)影響分析⑧社會(huì)影響分析。主要內(nèi)容包括不確定性和風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別，以及風(fēng)險(xiǎn)因素的規(guī)避對策研究。 （ 7）資金籌措方案：資金籌措方案評(píng)價(jià)包括： ①評(píng)價(jià)擬建項(xiàng)目采用的政府注資方式的合理性； ②資金來源的可靠性以及項(xiàng)目所需投資 能否得到足額、及時(shí)供應(yīng)； ③項(xiàng)目法人單位自籌資金投入在數(shù)量和時(shí)間安排上能否滿足項(xiàng)目建設(shè)需要。 （ 5）環(huán)境保護(hù)措施方案及環(huán)境影響評(píng)價(jià) 對于可能對環(huán)境產(chǎn)生重要影響的政府投資項(xiàng)目，應(yīng)基于減少污染排放，強(qiáng)化污染治理，保持環(huán)境可持續(xù)能力的原則，結(jié)合環(huán)境影響評(píng)價(jià)的要求提出可行的環(huán)境保護(hù)措施方案。 2．重點(diǎn)關(guān)注的問題 :（ 1）項(xiàng)目需求及目標(biāo)定（ 2）項(xiàng)目建設(shè)方案（建設(shè)地址選擇、占用土地、建筑方案、公用工程等）；（ 3）項(xiàng)目實(shí)施方案； 項(xiàng)目實(shí)施應(yīng)特別強(qiáng)調(diào)實(shí)行代建制。這些項(xiàng)目的產(chǎn)品和服務(wù)或具有排他性，或具有競爭性，消費(fèi)者愿意直接付費(fèi)，具有一定的收入來源，但由于存在著超額需求，收入難以彌補(bǔ)全部成本支出。 2．政府注入資本金項(xiàng)目：政府注入資金的投資項(xiàng)目需要編制項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告，報(bào)送政府審批機(jī)關(guān)審批。 對于具有多重目標(biāo)的多方案比較，應(yīng)采用 多目標(biāo)綜 合評(píng)價(jià)方法 ， 在建設(shè)項(xiàng)目各方案的各個(gè)部分、各階段、各層次評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，謀求建設(shè)方案的整體優(yōu)化，為決策者提供各種決策所需的信息。 對于 由于征地拆遷等可能產(chǎn)生重要社會(huì)影響的 項(xiàng)目 ，以及扶貧、區(qū)域綜合開發(fā)、文化教育、公共衛(wèi)生等具有明顯社會(huì)發(fā)展目標(biāo)的 項(xiàng)目，應(yīng) 從維護(hù)公共利益、構(gòu)建和諧社會(huì)、落實(shí)以人為本的科學(xué)發(fā)展觀等角度， 進(jìn)行社會(huì) 評(píng)價(jià)，包括： ① 社會(huì)影響分析：從 國家、地區(qū)、社區(qū)三個(gè)層面 展開，包括 正面影響和負(fù)面影響 ； ② 互適性分析：主要分析預(yù)測項(xiàng)目能否為當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)環(huán)境、人文條件所接納，以及當(dāng)?shù)卣?、居民支持?xiàng)目的程度，考察項(xiàng)目與當(dāng)?shù)厣鐣?huì)環(huán)境的相互適應(yīng)關(guān)系； ③ 社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分析：對可能影響項(xiàng)目的各種社會(huì)因素進(jìn)行識(shí)別和排序，選擇影響面大、持續(xù)時(shí)間長， 并容易導(dǎo)致較大矛盾的社會(huì)因素進(jìn)行預(yù)測、分析并提出對策建議。 （ 12）資源、環(huán)境評(píng)價(jià)： 對于高耗能、耗水、大量消耗自然資源的 項(xiàng)目應(yīng)該：① 進(jìn)行節(jié)能、節(jié)水、節(jié)地、節(jié)材等方面的分析，分析能源、水資源和自然資源利用效率，提出降低資源消耗的措施；② 從發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)、資源節(jié)約綜合利用等角度進(jìn)行分析評(píng)價(jià)資料綜合利用情況；③ 對于可能產(chǎn)生重要環(huán)境影響的項(xiàng)目，要分析項(xiàng)目可能造成的環(huán)境影響及污染物排放是否符合環(huán)保政策法規(guī)的要求，提出減少污染排放，強(qiáng)化污染治理，促進(jìn)清潔生產(chǎn)，提高環(huán)境質(zhì)量的對策建議。 ① 在行業(yè)內(nèi)具有重要地位的企業(yè)投資項(xiàng)目，或者對未來發(fā)展具有重要影響的項(xiàng)目，應(yīng)進(jìn)行行業(yè)影響經(jīng)濟(jì)分析，評(píng)價(jià)擬建項(xiàng)目對所在行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、 結(jié)構(gòu)調(diào)整 等方面的影響，對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、行業(yè)技術(shù)進(jìn)步、行業(yè)競爭格局及是否可能出現(xiàn)壟斷等進(jìn)行分析評(píng)價(jià)。 如果項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)費(fèi)用和效益能夠進(jìn)行貨幣量化 ，應(yīng)在費(fèi)用效益的識(shí)別和計(jì)算的基礎(chǔ)上，編制經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益流量表，計(jì)算經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值（ ENPV）、經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率（ EIRR）等經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)，通過經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益分析，評(píng)價(jià)項(xiàng)目投資的經(jīng)濟(jì)合理性。 （ 9）財(cái)務(wù)分析： 結(jié)合具體項(xiàng)目的特點(diǎn)，進(jìn)行財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析。 （ 6）運(yùn)營期財(cái)務(wù)收益與費(fèi)用估算 對項(xiàng)目運(yùn)營期 間的運(yùn)營活動(dòng)及其前景進(jìn)行分析預(yù)測，重點(diǎn)包括 營業(yè)收入、運(yùn)營成本及費(fèi)用測算，以及項(xiàng)目運(yùn)營所需運(yùn)營資金的估算 。 對于大型或復(fù)雜項(xiàng)目的建設(shè)方案論證，還應(yīng)首 先進(jìn)行總體方案分析評(píng)價(jià)，并將評(píng)價(jià)結(jié)論作為單體方案評(píng)價(jià)的框架依據(jù)。② 為項(xiàng)目產(chǎn)品定位提供依據(jù) 。 （ 3）可行性研究的 深度要求： ① 內(nèi)容齊全，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，論據(jù)充分，結(jié)論明確，以滿足決策者定方案定項(xiàng) 目的需要 ；② 選用的 主要設(shè)備的規(guī)格、參數(shù)應(yīng)能滿足預(yù)訂貨的要 求，引進(jìn)的技術(shù)設(shè)備的資 料應(yīng)能滿足 合同談判的 要求；③ 可行性研究中 重大技術(shù)、財(cái)務(wù)方案應(yīng)有兩個(gè)以上方案 的比選；④ 可行性研究中確定的 主要工程技術(shù)數(shù)據(jù)應(yīng)能滿足項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的要求 ；⑤ 對建設(shè)投資和生產(chǎn)成本應(yīng)進(jìn)行 分項(xiàng)詳細(xì)估算 ，其誤差應(yīng)控制在 177。不僅應(yīng)對歷史、現(xiàn)狀資料進(jìn)行 研究和分析，更重要的是應(yīng)對未來的市場需求、投資效益進(jìn)行預(yù)測和估算； ② 公正性 。主要包括： 項(xiàng)目目標(biāo)及功能定位、市場需求研究、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇、項(xiàng)目方案構(gòu)思、項(xiàng)目建設(shè)方案初步論證 。 2．目的： 判別項(xiàng)目投資的必要性和可能性，初步判斷設(shè)想的項(xiàng)目是否有生命力，并提出是否需要進(jìn)一步開展項(xiàng)目可行性研究的結(jié)論 。③ 科技領(lǐng)先項(xiàng)目 ，有效發(fā)現(xiàn)或引發(fā)市場需求，并針對需求組織人員進(jìn)行技術(shù)攻關(guān)， 搶占技術(shù)上的領(lǐng)先地位 是項(xiàng)目成功帶來高投資回報(bào)的基礎(chǔ)。在鑒別投資機(jī)會(huì)時(shí)，不僅要關(guān)注企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，還要考慮企業(yè)目前的實(shí)際情況，防止盲目超前。 3．內(nèi)容：（ 1） 分析投資動(dòng)機(jī)，把握投資目標(biāo) （ 2） 鑒別投資機(jī)會(huì)： ① 項(xiàng)目目標(biāo)與企業(yè)規(guī)劃目標(biāo)的關(guān)聯(lián)性。 （三）金融機(jī)構(gòu)委托的項(xiàng)目前期咨詢 二、企業(yè)投資項(xiàng)目前期咨詢（掌握） （一）投資機(jī)會(huì)研究 1．概念 投資機(jī)會(huì)研究（ Opportunity Study）也稱 投資機(jī)會(huì)鑒別 ，是進(jìn)行可行性研究之前的 準(zhǔn)備性調(diào)查研究 ，也是為尋求有價(jià)值的投資機(jī)會(huì)而對項(xiàng)目的有關(guān)背景、投資條件 、市場狀況等所進(jìn)行的初步調(diào)查研究和分析預(yù)測。 2．企業(yè)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案咨詢： 編寫 核準(zhǔn)項(xiàng)目申請報(bào)告 、 項(xiàng)目備案相關(guān)文件 。 二、政策研究咨詢（熟悉） 1．含義：工程咨詢中的政策咨詢業(yè)務(wù)是指在工程咨詢評(píng)估或?qū)ｎ}研究工作的基礎(chǔ)上，經(jīng)過進(jìn)一步總結(jié)提煉，就某些較為宏觀或有關(guān)行業(yè)、領(lǐng)域帶有普遍性的問題為政府決策部門提供涉及政策制定、實(shí)施、效果分析以及政策調(diào)整等方面的意見和建議。 2．主要類型：（ 1） 宏觀專題研究 。 同時(shí)，規(guī)劃咨詢需要正確處理不同發(fā)展目標(biāo)之間的矛盾，例如微觀與宏觀、局部與整體、短期和長期、經(jīng)濟(jì)與社會(huì)等，這些矛盾需要堅(jiān)持后者為主的原則。 3．規(guī)劃評(píng)估的指標(biāo)要求 規(guī)劃評(píng)估咨詢一般應(yīng)建立評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)庫，要求指標(biāo) 簡單明了，數(shù)據(jù)容易獲取，體系完整，邏輯合理，目標(biāo)明確，易于分析 。 ② 區(qū)域或行業(yè)規(guī)劃的發(fā)展條件： 資源條件、社會(huì)和環(huán)境條件、基礎(chǔ)設(shè)施條件、生產(chǎn)開發(fā)能力、管理制度更新等。 （ 2）發(fā)展思路和開發(fā)方案： 開發(fā)方案是根據(jù)行業(yè)或區(qū)域發(fā)展的時(shí)序性和階段性，劃分近期、中期和遠(yuǎn)期的規(guī)劃發(fā)展重點(diǎn)及重點(diǎn)項(xiàng)目開發(fā)方案。 （二）針對咨詢?nèi)藛T的風(fēng)險(xiǎn)管理策略： 1． 強(qiáng)化合同履約意識(shí)（防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)） ； 2． 提高專業(yè)技能 ； 3． 投保職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn) ； 4． 加強(qiáng)自 身管理 ； 5． 提高職業(yè)道德素質(zhì) 。 風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程包括以下主要工作： 收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略、提出和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案、風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督和改進(jìn) 。 第二章 工程咨詢單位的風(fēng)險(xiǎn)管理 （一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理： 風(fēng)險(xiǎn)，指未來的不確定性對實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的影響。 4．主要營銷手段： （ 1） 建立網(wǎng)頁 ；（ 2） 爭取客戶舉薦 ；（ 3） 廣告宣傳 ；（ 4） 樹立品牌形象 ；（ 5） 專業(yè)出版物 ；（ 6） 保持良好的公共關(guān)系 。 1．市場細(xì)分 ： ①明確市場范圍；②選擇細(xì)分標(biāo)準(zhǔn)；③粗分；④細(xì)分。 （四）目標(biāo)市場選擇與市場定位：包括市場細(xì)分、目標(biāo)市場、市場定位。 3．市場定位： 確認(rèn)自身競爭優(yōu)勢，對比明確在目標(biāo)市場的相對競爭優(yōu)勢，開展?fàn)I銷活動(dòng)展示優(yōu)勢。 編寫項(xiàng)目建議書。 建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng) 險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)管理措施、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管 理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng) 。 （一）針對咨詢單位的風(fēng)險(xiǎn)管理策略 1．建立規(guī)范的 內(nèi)部治理結(jié)構(gòu) 2．建立 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度 ，包括崗位 授 權(quán)制度、內(nèi)部 報(bào)告 制度、內(nèi)控 批準(zhǔn) 制度、內(nèi)控 責(zé)任 制度、內(nèi)控 審計(jì)檢查 制度、內(nèi)控 考核評(píng)價(jià) 制度、重大 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度、以總法律顧問制度為核心的企業(yè)法律 顧問 制度、重要崗位 權(quán)力制衡 制度 3．建立咨詢單位的 信用評(píng)級(jí)制度 ； 4．建立 責(zé)任賠償制度 ； 5．推廣 擔(dān)保制度 ； 6．建立 工程保險(xiǎn)制度 ；7．實(shí)行 合伙人制度 。 2．內(nèi)容（五個(gè)方面） （ 1）發(fā)展目標(biāo)（ 5個(gè)目標(biāo)）： ① 經(jīng)濟(jì)目標(biāo)（ GDP、人均國民收入、經(jīng)濟(jì)增長速度、勞動(dòng)生產(chǎn)率、生產(chǎn)能力和規(guī)模、產(chǎn)品質(zhì)量、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等） ；② 技術(shù)目標(biāo)（技術(shù)水平、裝備水平、制造水平、人力資源開發(fā)、技術(shù)進(jìn)步貢獻(xiàn)率等） ；③ 社會(huì)目標(biāo)（人口指標(biāo)、人口自然增長率、就業(yè)機(jī)會(huì)、公平分配、扶貧、社會(huì)保險(xiǎn)、醫(yī)療衛(wèi)生、教育水平、文化宗教等）；④ 環(huán)境目標(biāo)（環(huán)境質(zhì)量、污染治理、生態(tài)平衡、可持續(xù)發(fā)展等） ；⑤ 管理目標(biāo)（組織機(jī)構(gòu)、人員素質(zhì)、管理制度、體制改革等） 。 行業(yè)規(guī)劃的基本條件： 生產(chǎn)力布局現(xiàn)狀、技術(shù)水平、市場開發(fā)程度、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、行業(yè)優(yōu)勢、產(chǎn)權(quán)體制等 。 2．內(nèi)容： 規(guī)劃評(píng)估咨詢的內(nèi)容與規(guī)劃研究的內(nèi)容大致相同，但更加宏觀，層次更高，主要包括：（ 1） 論證 規(guī)劃 目標(biāo) ；（ 2）評(píng)價(jià)規(guī)劃 方案 ；（ 3）分析規(guī)劃的 比較優(yōu)勢和制約因素 ；（ 4）提出評(píng)價(jià) 意見和建議 。 3．規(guī)劃咨詢一般采用邏輯框架法加以匯總和綜合，編制規(guī)劃咨詢的邏輯框架要做到： （ 1）研究規(guī)劃 目標(biāo) ；（ 2）確定實(shí)現(xiàn)規(guī)劃目標(biāo)需要直接實(shí)現(xiàn)的 目的 ；（ 3）明 確規(guī)劃的 主要任務(wù) ，即規(guī)劃的 產(chǎn)出 ；（ 4）提出規(guī)劃應(yīng) 采取的措施 ，即規(guī)劃 投入 。咨詢?nèi)藛T應(yīng)按客戶的要求和研究的需要來確定專題研究的范圍、內(nèi)容和深度。（ 4） 國際合作咨詢研究專題 。 第三節(jié) 項(xiàng)目前期階段咨詢 一、項(xiàng)目前期咨詢的內(nèi)容（掌握） （一）項(xiàng)目業(yè)主委托的項(xiàng)目前期咨詢 ： 編制企業(yè)發(fā)展規(guī)劃、項(xiàng)目投資機(jī)會(huì)研究、項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書、項(xiàng)目初步可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告以及相關(guān)專題研究報(bào)告 。 2．政府核準(zhǔn)項(xiàng)目咨詢： 項(xiàng)目核準(zhǔn)申請報(bào)告進(jìn)行評(píng)估論證。 2．方法： 依靠經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行粗略的預(yù)測估計(jì)，一般可不進(jìn)行詳細(xì)的分析計(jì)算 。③ 符合企業(yè)現(xiàn)實(shí)情況 。② 填補(bǔ)市場空白型項(xiàng)目 ，項(xiàng)目投資效益的 好壞關(guān)鍵在于市場 。 （二）初步可行性研究 1．概念：對機(jī)會(huì)研究所選擇的項(xiàng)目進(jìn)行進(jìn)一步的分析論證。 4．內(nèi)容 初步可行性 研究的內(nèi)容與詳細(xì)可行性研究基本相同，但深度較淺。 （ 2） 可行性研究的具體要求： ① 預(yù)見性 。必須應(yīng)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段進(jìn)行市場研究、科學(xué)評(píng)價(jià)項(xiàng)目的盈利能力、償債能力及對經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、環(huán)境等產(chǎn)生的影響，為項(xiàng)目決策提供科學(xué)依據(jù)。 （ 2）市場分析： 市場分析應(yīng)達(dá)到如下目的 ：① 為 項(xiàng)目建設(shè)的