【正文】 asset quality，management，earnings，liquidity（2）信用評分法l 5ps體系：personal factor，purpose factor，payment factor，portection factor，perspectivel 5c體系：character，capital，capacity，collateral，conditionl 與市場有關(guān)的因素：business cycle，macroeconomy policy，level of interest ratesl 借款人因素：reputation，leverage，volatility of earnings，collaterall 違約頻率EDF（Expect default frequency）：屬于事后統(tǒng)計，概率屬于事前預(yù)測2．外部評級和內(nèi)部評級體系（1）專家判斷法（expert system）l 違約概率：借款人一年內(nèi)累計違約概率與3個基點中的較高者，%的下限l2．2信用風(fēng)險評估與計量2．2．1客戶信用評級1．違約風(fēng)險與違約概率（1）巴塞爾有規(guī)定（2）我國沒有準(zhǔn)確規(guī)定（3）違約概率和違約頻率l=（經(jīng)營活動現(xiàn)金流量+利息費用+所得稅） 監(jiān)管資本呈現(xiàn)逐漸向經(jīng)濟資本靠攏的趨勢 會計資本應(yīng)該大于經(jīng)濟資本l 整體資本充足率為8%，核心資本充足率4%4．經(jīng)濟資本——商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)持有的資本金l 信用風(fēng)險——標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法、市場風(fēng)險——標(biāo)準(zhǔn)法、高級計量法、操作風(fēng)險——基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級計量法l 核心資本包括所有者權(quán)益和公開儲備，附屬資本包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務(wù)工具l 監(jiān)管資本分為核心資本和附屬資本l 只能轉(zhuǎn)移非系統(tǒng)風(fēng)險4．風(fēng)險規(guī)避5．風(fēng)險補償——就是對于高風(fēng)險的客戶，提高金融產(chǎn)品價格1．1．4商業(yè)銀行風(fēng)險與資本1．資本的作用（1）為銀行提供融資（2）吸收和消化風(fēng)險（3）限制銀行過度擴張和風(fēng)險承擔(dān)（4）維持市場信心（5）為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力2．會計資本——賬面資本，即所有者權(quán)益3．監(jiān)管資本與資本充足率（1）監(jiān)管資本指監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本（2）巴塞爾協(xié)議l 分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移l 自我對沖和市場對沖3．風(fēng)險轉(zhuǎn)移l 特殊的操作風(fēng)險8．戰(zhàn)略風(fēng)險1．1．3商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要方法1．風(fēng)險分散2．風(fēng)險對沖l 發(fā)生在國際貿(mào)易中、國際貿(mào)易中的所有主體都可能遭受6．聲譽風(fēng)險7．法律/合規(guī)風(fēng)險l 政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險l 相對而言，風(fēng)險產(chǎn)生的因素很多5．國家風(fēng)險——指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于別國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性，簡單說，就是賺了錢，匯不回來l 分為資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險l 操作風(fēng)險具有非營利性，可轉(zhuǎn)化性（可轉(zhuǎn)化成市場和信用風(fēng)險），故不好區(qū)別4．流動性風(fēng)險——無力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性l 內(nèi)部欺詐、外部欺詐、聘用員工做法和工作場所安全性、客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法、實物資產(chǎn)損壞、業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈、交割及流程管理等7種表現(xiàn)形式l 由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)l 屬于系統(tǒng)風(fēng)險3．操作風(fēng)險l 狹義的指股票市場風(fēng)險l 包括違約風(fēng)險、交易對手風(fēng)險、信用遷移風(fēng)險、信用時間風(fēng)險、可歸因于信用風(fēng)險結(jié)算風(fēng)險2．市場風(fēng)險——由于市場價格波動而導(dǎo)致銀行表內(nèi)、外頭寸遭受損失的風(fēng)險l 屬于非系統(tǒng)風(fēng)險l 全新的風(fēng)險管理模式、管理體系、管理范圍、管理過程、管理方法1．1．2商業(yè)銀行風(fēng)險的基本種類1．信用風(fēng)險——債務(wù)人或交易對手未能履行金融工具的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融工具的價值，從而給債權(quán)人或金融工具持有人帶來損失的風(fēng)險l 新巴塞爾協(xié)議中的三大約束：最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律約束等三個方面l 兩大因素決定商業(yè)銀行的風(fēng)險承受能力：資本金規(guī)模和風(fēng)險管理水平3．商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展（1）資產(chǎn)風(fēng)險管理階段（2）負(fù)債風(fēng)險管理階段（3）資產(chǎn)負(fù)債管理階段（4）全面風(fēng)險管理階段l 從業(yè)務(wù)指導(dǎo)上升到戰(zhàn)略管理，從片面追求收益上升到全面管理，從定性為主上升到定量分析為主（3）風(fēng)險管理為商業(yè)銀行風(fēng)險定價政策提供依據(jù)，并有效管理上也銀行的業(yè)務(wù)組合（4）健全的風(fēng)險管理體系為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值（5）提高風(fēng)險管理水平不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求l 風(fēng)險發(fā)生具有一定的擴散型（2）風(fēng)險與損失（3）風(fēng)險與收益2．風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營（1）承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能、也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力（2）風(fēng)險管理能夠成為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大的改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式l 風(fēng)險事故發(fā)生及風(fēng)險因素變化的可能性l 未來結(jié)果的損益性l 未來結(jié)果的不確定性l《風(fēng)險管理》最新筆記 銀行資格認(rèn)證考試培訓(xùn)筆 記 目 錄第一章商業(yè)銀行風(fēng)險管理基礎(chǔ) 31．1商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基本概念 31．1．1風(fēng)險與風(fēng)險管理 31．1．2商業(yè)銀行風(fēng)險的基本種類 41．1．3商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要方法 41．1．4商業(yè)銀行風(fēng)險與資本 41．2商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基本架構(gòu) 51．2．1商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境 51．2．2商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織 61．2．3商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程 71．2．4商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng) 7第二章信用風(fēng)險控制 92．1信用風(fēng)險識別 92．1．1信用風(fēng)險識別和概述 92．1．2單一客戶信用風(fēng)險識別 92．1．3集團客戶風(fēng)險識別 102．1．4 個人客戶風(fēng)險識別 112．1．5組和風(fēng)險識別 122．2信用風(fēng)險評估與計量 122．2．1客戶信用評級 122．2．2債項評級 122．2．3壓力測試 132．2．4信用風(fēng)險基本模型 132．3信用風(fēng)險監(jiān)測與報告 152．3．1風(fēng)險監(jiān)測對象 152．3．2風(fēng)險監(jiān)測的主要指標(biāo) 152．3．3風(fēng)險預(yù)警 152．3．4風(fēng)險報告 162．4信用風(fēng)險控制 172．4．1控制方法 172．4．2限額管理 182．4．3信用風(fēng)險組合管理 19第三章 市場風(fēng)險管理 213．1市場風(fēng)險識別 213．1．1資產(chǎn)分類 213．1．2市場風(fēng)險分類 213．2市場風(fēng)險計量 233．2．1基本概念 233．2．2VaR（value at risk）方法 243．2．3其他計量方法 253．3市場風(fēng)險監(jiān)測與控制 263．3．1市場風(fēng)險監(jiān)測與控制框架——崗位設(shè)置及職責(zé)約束 263．3．2市場風(fēng)險監(jiān)測 263．3．3市場風(fēng)險控制 26第4章 操作風(fēng)險管理 274．1操作風(fēng)險識別 274．1．1人員因素 274．1．2內(nèi)部流程 274．1．3系統(tǒng)缺陷 274．1．4外部事件 274．2 操作風(fēng)險評估和計量 284．2．1風(fēng)險評估要素 284．2．2風(fēng)險評估方法 284．2．3風(fēng)險資本計量 294．3操作風(fēng)險監(jiān)測與報告 304．3．1風(fēng)險監(jiān)測 304．3．2風(fēng)險報告程序 304．3．3風(fēng)險報告內(nèi)容 304．4操作風(fēng)險控制 314．4．1風(fēng)險控制環(huán)境 314．4．2產(chǎn)品線控制 314．4．3風(fēng)險轉(zhuǎn)移途徑 31第5章 其他主要風(fēng)險的管理 325．1流動性風(fēng)險管理 325．1．1流動性與流動性風(fēng)險 325．1．2流動性的度量和計算 335．1．3流動性風(fēng)險的原因和預(yù)警 335．1．4傳統(tǒng)流動性風(fēng)險管理辦法 335．1．5現(xiàn)代流動性風(fēng)險管理方法 345．2國家風(fēng)險管理 355．2．1國家風(fēng)險評級 355．2．2國家風(fēng)險評估 355．2．3國家風(fēng)險管理辦法 355．３聲譽風(fēng)險管理 365．３．１聲譽風(fēng)險管理的作用和主要特征 36５．３．２聲譽風(fēng)險管理的基本做法 365．４法律/合規(guī)風(fēng)險管理 375．4．1作用和主要內(nèi)容 37５．４．２基本做法 375．5戰(zhàn)略風(fēng)險管理 385．5．1作用 385．5．2戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法 38第六章 銀行監(jiān)管和市場約束 386．1銀行監(jiān)管（bank regulation） 396．1．1銀行監(jiān)管的內(nèi)容 396．1．2銀行監(jiān)管方法 426．1．3銀行監(jiān)管規(guī)則 446．2市場約束 446．2．1市場約束和信息披露 446．2．2外部審計 45第一章商業(yè)銀行風(fēng)險管理基礎(chǔ)1．1商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基本概念1．1．1風(fēng)險與風(fēng)險管理1．風(fēng)險、損失與收益（1）風(fēng)險的含義、特征l =（凈利潤+折舊+無形資產(chǎn)攤銷）+息稅（3）現(xiàn)金流量分析l 凈營運活動現(xiàn)金流=凈損益+折舊+/非現(xiàn)金的收入、費用項目（攤銷、遞延稅項等）+/營運資金的變化額l 企業(yè)處于開發(fā)期和成長期的時候，經(jīng)營活動現(xiàn)金流為負(fù)數(shù)可以接受l 經(jīng)營租賃的收入計入經(jīng)營活動現(xiàn)金流，融資租賃的支出計入融資活動現(xiàn)金流3．非財務(wù)因素分析（1）客戶管理層（2）行業(yè)分析（3）生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險分析l 總體經(jīng)營風(fēng)險l 產(chǎn)品風(fēng)險l 供應(yīng)風(fēng)險l 生產(chǎn)風(fēng)險l 銷售風(fēng)險（4）宏觀經(jīng)濟及自然環(huán)境因素分析4．擔(dān)保分析（1）擔(dān)保方式：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金l 抵押物的所有權(quán)：在合同中不得規(guī)定在債務(wù)履行屆滿，債務(wù)人沒有清償債務(wù)時，抵押物所有權(quán)轉(zhuǎn)移為債權(quán)人所有l(wèi) 機構(gòu)類客戶的風(fēng)險有其特殊性，包括政策風(fēng)險、投資風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、擔(dān)保風(fēng)險、抵御經(jīng)營風(fēng)險的能力差、財務(wù)不規(guī)范、信用觀念淡薄2．1．3集團客戶風(fēng)險識別1．集團客戶識別與分類（1）識別l 被直接控制l 共同被第三方控制l 主要投資人（控制10%及以上）、高管層或與其關(guān)系密切家庭成員共同直接控制或間接控制l 對關(guān)聯(lián)方的財務(wù)和經(jīng)營政策有重大影響l 自然人的股權(quán)比例應(yīng)該與其親屬的合并計量l 控制的含義：50%及以上的權(quán)益資本、50%及以上的表決權(quán)、有權(quán)任免多數(shù)董事l 重大影響的含義：20%及以上的表決權(quán)股份、董事會有代表、互相交換管理人員、依賴對方的技術(shù)資料（2）分類l 縱向一體化和橫向多元化l 緊密型和松散型2．集團客戶的信用風(fēng)險特征（1）內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁（2）連環(huán)擔(dān)保十分普遍（3）財務(wù)報表真實性差（4）風(fēng)險監(jiān)控難度較大（5）系統(tǒng)性風(fēng)險較高3．關(guān)聯(lián)交易（1）關(guān)聯(lián)方的定義l 共同受國家控制的企業(yè)不列入關(guān)聯(lián)l 金融控股公司中的商業(yè)銀行不納入集團客戶管理范疇（2）關(guān)聯(lián)關(guān)系的類型——縱向一體化和橫向多元化（3）集團客戶內(nèi)隱蔽關(guān)聯(lián)方的特征p58頁（4）特別關(guān)注l 多渠道收集信息l 確保信息資料的真實性l 集團客戶的識別頻率與額度授信周期應(yīng)一致l 年度識別后，應(yīng)該隨時根據(jù)情況變化進行調(diào)整l 每年重新識別2．1．4 個人客戶風(fēng)險識別1．個人客戶的識別與分類（1）個人客戶的識別（2）個人客戶的分類中國沒有采用模型分析的原因l 客戶群缺乏信用記錄l 銀行收集的客戶信用資料不齊全l 發(fā)展中國家，客戶分類變量很不穩(wěn)定（3）步驟l 收集資料l 從外部評估資料取得信用記錄l 分析處理2．個人客戶的風(fēng)險分析（1）流程：貸款的營銷和受理、貸前調(diào)查、貸款審核、貸款審批、貸款發(fā)放、貸后及檔案管理（2）分析：l 申請人的基本條件l 申請人應(yīng)提交的資料l 借款人資信情況調(diào)查l 借款人的資產(chǎn)負(fù)債情況（我覺得跟上面的相同）l 貸款用途及還款來源l 擔(dān)保方式3．產(chǎn)品分類及風(fēng)險分析（1）個人住宅抵押貸款l 經(jīng)銷商風(fēng)險l “假按揭”風(fēng)險（這個是重點，我以為）l 房產(chǎn)價格下跌，抵押價值不足l 借款人財務(wù)情況變化的風(fēng)險（2）個人零售貸款（3）循環(huán)零售貸款l 貸款是循環(huán)的，無抵押，未承諾的l 針對個人l 子組合內(nèi)對個人最大貸款小于或等于10萬歐元l 保留子組合的損失率數(shù)據(jù)，以便分析l 銀行必須保證對合格的循環(huán)零售貸款采用的風(fēng)險權(quán)重函數(shù)僅用于相對于平均損失率而言隨時率波動性低