【正文】 率和匯率波動(dòng)造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有規(guī)避掉這兩方面變動(dòng)造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。 12． D 【解析】 本題考查的是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的概念。 11． C 【解析】 本題綜合考查了各個(gè)資本的含義。 D流動(dòng)性缺口率＝ (流動(dòng)性缺口＋未使用不可撤銷(xiāo)承諾 )247。 9． C 【解析】 A流動(dòng)性比例＝流動(dòng)性資產(chǎn)余額 247。 ，資產(chǎn)與負(fù)債兩者相加得出價(jià)值變化 (－ 1 000 5＋ 800 4) 247。分別針對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的久期求出各自的變化值。 盈利比率：體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。 6． A 【解析】 本題綜合考查了各種比率的含義。 2． A 【解析】 期貨定義中的關(guān)鍵詞是 “ 標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)議 ” ，這是與遠(yuǎn)期合約最明顯的不同之處。 ( ) A．對(duì) B．錯(cuò) 13．公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和發(fā)展的核心。( ) A．對(duì) B．錯(cuò) 9．根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)法下，商業(yè)銀行不得通過(guò)信用衍生工具進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋。 ( ) A．對(duì) B．錯(cuò) 5．使用外部數(shù)據(jù)必須配合采用專(zhuān)家的情景分析，求出嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)事件下的風(fēng)險(xiǎn)暴露。 1．信貸資產(chǎn)證券化，是銀行將已經(jīng)存在的信貸資產(chǎn)集中起來(lái)并分檔，對(duì)應(yīng)不同檔 (信用等級(jí) )的資產(chǎn)向市場(chǎng)上的投資者發(fā)行不同收益率的證券，從而使信貸資產(chǎn)在原持有者資產(chǎn)負(fù)債表上消失。 A．對(duì)商業(yè)銀行股東實(shí)施的糾正措施 B．對(duì)商業(yè)銀行董事和高級(jí)管理層采取的糾正措施 C．對(duì)商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)采取的監(jiān)管措施 D．對(duì)商業(yè)銀行采取的配套措施 E．對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)采取的糾正措施 38．下列關(guān)于行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)的說(shuō)法，正確的有 ( )。 A．有利于衡量整個(gè)貸款組合的風(fēng)險(xiǎn) B．可以衡量一定時(shí)期內(nèi)投資組合所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況 C．可以求出在一定置信水平下所遭受的最大損失，便于計(jì)量經(jīng)濟(jì)資本的需要量 D．是一種可以對(duì)各種類(lèi)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合統(tǒng)一反映的指標(biāo) E．只能用來(lái)計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，而不能計(jì)量其他類(lèi)別的風(fēng)險(xiǎn) 34．下列商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施中， ( )屬于風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。 A．預(yù)期利率上升，固定利息收入者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動(dòng)利率 B．預(yù)期利率下降，固定利息支出者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動(dòng)利率 C．預(yù)期利率上升，固定利息支出者應(yīng)不做利率互換 D．預(yù)期利率上升，浮動(dòng)利息收入者應(yīng)將浮動(dòng)利率調(diào)為固定利率 E．預(yù)期利率下降，浮動(dòng)利息支出者應(yīng)將浮動(dòng)利率調(diào)為固定利率 30．現(xiàn)場(chǎng) 檢查的重點(diǎn)內(nèi)容有 ( )。 A．零售客戶 B．小額存款人 C．個(gè)人存款人 D．公司存款人 E．機(jī)構(gòu)存款人 25．下列屬于代理業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的是 ( )。 A．下降 % B．下降 % C．下降 D．下降 E．上升 21．下列關(guān)于外匯敞口分析的說(shuō)法，正確的有 ( )。 A．忽略同一時(shí)間段內(nèi)所有頭寸的到期時(shí)間或利率重新定價(jià)期限的差異． B．缺口分析只考慮了利率的重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有考慮利率的基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn) C．大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動(dòng)對(duì)非利息收入和費(fèi)用的影響 D．缺口分析主要衡 量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響，未考慮利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響 E．缺口分析忽略了與期權(quán)有關(guān)的頭寸在收入敏感性方面的差異 17．對(duì)中長(zhǎng)期客戶授信，需要了解以下哪些情況？ ( ) A．客戶預(yù)計(jì)資金來(lái)源以及使用情況 B．預(yù)計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債情況 C．損益情況 D．項(xiàng)目建設(shè)情況 E．運(yùn)營(yíng)計(jì)劃 18．商業(yè)銀行對(duì)客戶的財(cái)務(wù)分析主要是 ( )。 A．全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素有 8個(gè) B．企業(yè)的 4個(gè)目標(biāo)都是為全面風(fēng)險(xiǎn)管理的 8個(gè)要素服務(wù)的 C．企業(yè)的層級(jí)，包括整個(gè)企業(yè)、各職能部門(mén)、各條業(yè)務(wù)線以及下屬各子公司 D．企業(yè)各個(gè)層級(jí)都要堅(jiān)持同樣的 4個(gè)目標(biāo) E．外部環(huán)境屬于全面風(fēng)險(xiǎn)管 理要素 13． 目前我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的通常做法包括 ( )。 A．產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn) B．操作風(fēng)險(xiǎn) C．品牌風(fēng)險(xiǎn) D．信用風(fēng)險(xiǎn) E．客戶風(fēng)險(xiǎn) 9．下列關(guān)于表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是 ( )。 A．對(duì)商業(yè)銀行而言，零售存款客戶對(duì)銀行信用和利率水平不是很敏感 B．對(duì)商業(yè)銀行而言，零售存款客戶對(duì)銀行信用和利率水平很敏感 C．對(duì)商業(yè)銀行而言，公司、機(jī)構(gòu)存款人對(duì)銀行信用和利率水平不是很敏感 D．對(duì)商業(yè)銀行而言，公司、機(jī)構(gòu)存款人對(duì)銀行信用和利率水平很敏感 E．零售存款客戶和公司、機(jī)構(gòu)存款人對(duì)銀行信 用和利率水平都很不敏感 5．個(gè)人客戶評(píng)分方法中，信用局評(píng)分常用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分是預(yù)測(cè)消費(fèi)者 ( )。 1． ( )說(shuō)明商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)高。 A．債務(wù)人欠息或手續(xù)費(fèi) 60天以上 (含 ) B．銀行將貸款出售并相應(yīng)承攬了經(jīng)濟(jì)損失 C．債務(wù)人對(duì)銀行集團(tuán)的任何重要債務(wù)逾期超過(guò) 60天 D．銀行同意債務(wù)重組 88． ( )是指因市場(chǎng)價(jià)格 (利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格 )的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失 的風(fēng)險(xiǎn)。 A．流動(dòng)性 B．操作 C．法律 D．戰(zhàn)略 84．對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中最重要的是 ( )。 A．靜態(tài) B．期權(quán) C．動(dòng)態(tài) D．股票 80．采用基本指標(biāo)法的商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)等于 ( )。 A．準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè) B．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在威脅的洞察力 C．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能夠完全避免經(jīng)濟(jì)損失 D．在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中要明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任 76．巴塞爾委員會(huì)提出要將銀行總經(jīng)濟(jì)資 本的 ( )分配給操作風(fēng)險(xiǎn)，這種按總收入一定比例提取資本的方法也稱為 “ 阿爾法 (α) 法 ” 。 A．容易預(yù)測(cè)的 B．可以預(yù)測(cè)的，但很難精確預(yù)測(cè) C．不可能預(yù)測(cè)的 D．以上都不對(duì) 71．下列哪種情形屬于由于系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)？ ( ) A．地震 致使某銀行貯存的賬冊(cè)嚴(yán)重?fù)p毀 B．某銀行因?yàn)橥ㄓ嵪到y(tǒng)設(shè)備老化而發(fā)生失業(yè)中斷 C．某銀行財(cái)務(wù)制度不完善，未保留部分重要文件 D．某銀行員工李某未經(jīng)客戶授權(quán)而使用客戶的資金進(jìn)行投資，造成客戶損失 72．黃金價(jià)格變動(dòng)造成的風(fēng)險(xiǎn)屬于 ( )。 A．操作風(fēng)險(xiǎn)管理者對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有最主要的責(zé)任 B．由于金融機(jī)構(gòu)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)定義看法一致，操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量手段已經(jīng)非常成熟 C．操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量需要評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性及其嚴(yán)重程度 D．操作風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)有著明確的界線，如信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 67．商業(yè)銀行在進(jìn)行行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，通常會(huì)用到以下指標(biāo)，這些指標(biāo)中，數(shù)值越低說(shuō)明行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越小的是 ( )。 A．第一個(gè) B．第二個(gè) C．第一個(gè)或第二個(gè)均可 D．均不選擇 63．在抵押貸款證券化過(guò)程中，建立一個(gè)獨(dú)立的特殊中介機(jī)構(gòu) SPV的主要目的是 ( )。 A．最小 B．最大 C．中等 D．以上都不對(duì) 59． ( )是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)測(cè)的重要工具，它有助于銀行進(jìn)行日常監(jiān)控和實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)的動(dòng)態(tài)操作風(fēng)險(xiǎn)管理。 A．高級(jí)計(jì) 量法 B．標(biāo)準(zhǔn)法 C．基本指標(biāo)法 D．內(nèi)部評(píng)級(jí)法 56．關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的說(shuō)法，正確的是 ( )。 A．信用風(fēng)險(xiǎn) B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C．操作風(fēng)險(xiǎn) D．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 52．馬柯維茨提出的 ( )描繪出了資產(chǎn)組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實(shí)踐的主流方法。 A．審慎監(jiān)管 B．風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管 C．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值監(jiān)管 D．以上都不包括 48．預(yù)期損失率的計(jì)算公式是 ( )。 A．信用風(fēng)險(xiǎn) B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C．操作風(fēng)險(xiǎn) D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 44．巴塞爾委員會(huì)對(duì)《巴塞爾資本協(xié)議》進(jìn)行全面修改，并于 ( )首次公布修改后的資本協(xié)議征求意見(jiàn)稿。 A．銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、報(bào)表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險(xiǎn)管理情況所構(gòu)成 B．信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一 C．市場(chǎng)約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一 D．市場(chǎng)約束機(jī)制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)營(yíng)效益，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 41．通常金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，并且在到期日之前支付的金額越小，則久 期的絕對(duì)值 ( )。 A．它是基于會(huì)計(jì)核算的劃分 B．按照確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類(lèi)賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動(dòng)、終止的量化標(biāo)準(zhǔn) C．直接面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求 D．有強(qiáng)大的會(huì)計(jì)核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持 36．缺口分析和久期分析采用的都是 ( )敏感性分析方法。 A．必須自行估計(jì)每筆債項(xiàng)的違約損失率 B．參照其他同等規(guī)模商業(yè)銀行的違約損失率 C．由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類(lèi)別給定違約損失率 D．由信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)根據(jù)商業(yè)銀行要求給出違約損失率 32．下列關(guān)于事后檢驗(yàn)的說(shuō)法，不正確的是 ( )。 A．最高 B．最低 C．中間 D．以上都不對(duì) 28．下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素的是 ( )。 A．長(zhǎng)期貸款、逾期貸款、呆賬貸款 B．長(zhǎng)期貸款、逾期貸款、呆滯貸款 C．貸款總額、逾期貸款、呆賬貸款 D． 貸款總額、逾期貸款、呆滯貸款 25．信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)的主要吸引力在于 ( )。 A． 專(zhuān)家定性分析 B．定量分析 C．定性分析和定量分析結(jié)合 D．以上都不對(duì) 21．自我評(píng)估法有助于 ( )。 A．完善激勵(lì)約束機(jī)制 B．強(qiáng)化責(zé)任追究 C．加強(qiáng)信息交流與溝通 D．充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用 18．風(fēng)險(xiǎn)因素與風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)雜程度的關(guān)系是 ( )。 A．很少開(kāi)具發(fā)票 B．可能出現(xiàn)逃債現(xiàn)象 C．產(chǎn)品多樣化 D．經(jīng)不起原材料價(jià)格波動(dòng) 14． 商業(yè)銀行應(yīng)采用適當(dāng)?shù)募用芗夹g(shù)和措施，保證所傳輸交易數(shù)據(jù)的完整性、真實(shí)性和( )。 到期流動(dòng)性資產(chǎn) 100% 10．下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說(shuō)法，不 正確的是 ( )。 A．流動(dòng)性比例＝流動(dòng)性負(fù)債余額 247。 A．盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力 B．杠桿比率用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力 C．流動(dòng)性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力 D．效率比率用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力 7．假設(shè)某商業(yè)銀行以市場(chǎng)價(jià)值表示的簡(jiǎn)化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn) A＝ 1 000億元，負(fù)債 L＝ 800億元，資產(chǎn)久期為 DA＝ 5年，負(fù)債久期為 DL＝ 4年。 A．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 B．風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 C．風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 D．風(fēng)險(xiǎn)分散 4．經(jīng)濟(jì)資本是指在一個(gè)給定的置信水平下，用來(lái)吸收或緩沖所有風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的非預(yù)期損失的資本。2020年下半年銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證 風(fēng)險(xiǎn)管理 考試試題 一、單項(xiàng)選擇題 (共 90題，每小題 ，共 45分 )以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分。 A．期貨合約 B．掉期合約 C．期權(quán)合約 D．遠(yuǎn)期合約 3． ( )不屬于事前風(fēng)險(xiǎn)控制手段。 A．風(fēng)險(xiǎn)管理理念 B．知識(shí) C．制度 D．內(nèi)部控制 6．下列關(guān)于財(cái)務(wù)比率的表述，正確的是 ( )。 A．購(gòu)買(mǎi)理論 B．銷(xiāo)售理論 C．資產(chǎn)結(jié)構(gòu)理論 D．存款理論 9．下列流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的計(jì)算公式，正確的是 ( )。 總負(fù)債期末余額 100% D．流動(dòng)性缺口率＝流動(dòng)性缺口 247。 A．風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 B．風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 C．風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 D．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 13．對(duì)小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，應(yīng)關(guān)注一些主要的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，以下不屬于對(duì)小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)應(yīng)關(guān)注的是 ( )。 A． 貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進(jìn)行的互換交易 B．貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定 C．貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率 D．貨幣互換交易雙方規(guī)避了利率和匯率波動(dòng)造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 17．下列屬于健康有效的合規(guī)管理文化的內(nèi)容的是 ( )。 A． 35 B． 38 C． 40 D． 60 20．外部評(píng)級(jí)主要依靠 ( )。 A．匯票 B．專(zhuān)利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán) C．債券 D．房屋 24．《商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表附注特別規(guī)定》對(duì)上市銀行的 ( )三項(xiàng)內(nèi)容的披露做了非常詳細(xì)的規(guī)定。其中要求各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu) (或其他官方當(dāng)局 )規(guī)定銀行對(duì)各國(guó)風(fēng)險(xiǎn)暴露的固定比例，并據(jù)此確定合理的計(jì)提準(zhǔn)備金 ( )標(biāo)準(zhǔn)。 A．金融期貨 B．金融期權(quán) C．利率互換 D．定期存款 31．《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的商業(yè)銀行 ( )。 A．必須每季度披露風(fēng)險(xiǎn)管理政策 B．根據(jù)巴塞爾委 員會(huì)的要求，銀行應(yīng)進(jìn)行并表披露 C．必須提高信息披露的相關(guān)性 D．必須保持合理頻度 35．國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn)不包括 ( )。 A．未公開(kāi)儲(chǔ)備 B．重估儲(chǔ)備 C．盈余公積 D．普通貸款儲(chǔ)備 40．下列關(guān)于市場(chǎng)約束和信息披