【正文】 保、福利費(fèi)以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出。 公司嚴(yán)格禁止其它部門受理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。戰(zhàn)略交通運(yùn)輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)咨詢投資策略報(bào)告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報(bào)告人力資源項(xiàng)目管理公司戰(zhàn)略及運(yùn)營(yíng)體系項(xiàng)目 公司財(cái)務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項(xiàng)目報(bào)告改制重組方案組織管理設(shè)計(jì)咨詢項(xiàng)目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計(jì)咨詢集團(tuán)公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報(bào)告經(jīng)營(yíng)方案設(shè)計(jì)人力資源與成本控制咨詢 廣西創(chuàng)新港灣公司資金管理制度 第一章 總則 第一條 為加強(qiáng)對(duì)公司內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理，加快資金的循環(huán)和周轉(zhuǎn)，提高資金利潤(rùn)率，合理安排資金流向，保證資金安全，特制定本制度。 第四條 實(shí)行資金管理應(yīng)堅(jiān)持以下原則： 公司所有資金收支必須納入預(yù)算； 堅(jiān)持以收定支，量入為出； 嚴(yán)格貫徹收支兩條線原則，收入必須上交公司財(cái)務(wù)部，支出必須經(jīng)過公司財(cái)務(wù)部支出。 第二章 現(xiàn)金管理 第一條 公司現(xiàn)金使用范圍： 職工工資、獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼。 支票結(jié)算起點(diǎn)以下的零星開支。 庫存現(xiàn)金限額的核定，由項(xiàng) 目部向財(cái)務(wù)部提出申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)核定。 第三條 堅(jiān)持收有憑、付有據(jù)，堵塞由于現(xiàn)金收支不清、手續(xù)不全而出現(xiàn)的一切漏洞。 第五條 每天收入的現(xiàn)金，應(yīng)及時(shí)足額送存銀行，財(cái)務(wù)部經(jīng)理定期檢查、核對(duì)現(xiàn)金庫存，每月至少一次。辦公室應(yīng)保證財(cái)務(wù)部門提取現(xiàn)金使用車輛，提取現(xiàn)金在 元以上時(shí)，應(yīng)有本公司男性同事同往。 第九條 任何部門和個(gè)人，都不得以任何理由借支公款，個(gè)人借款都要按“借款管理制度”的規(guī)定辦理?！艾F(xiàn)金交接登記簿”要同現(xiàn)金日記帳一起歸檔。 第三章 銀行結(jié)算管理 第一條 公司銀行帳戶開戶工作統(tǒng)一由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，日常管理也由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)管理。 第三條 銀行帳戶的帳號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。 第五條 公司銀行帳戶的開戶、存儲(chǔ)資金的分配、銷戶要立足于和銀行發(fā)展長(zhǎng)期的合作關(guān)系，不得隨便因個(gè)人關(guān)系轉(zhuǎn)移。銀行對(duì)帳單位須按銀行帳號(hào)順序裝訂歸檔。 第二條 出納向銀行購買支票要經(jīng)過財(cái)務(wù)部經(jīng)理同意，項(xiàng)目部出納購買支票要經(jīng)過項(xiàng)目經(jīng)理審核同意。 第五條 出納應(yīng)按支票號(hào)碼順序按本領(lǐng)用，領(lǐng)用時(shí)應(yīng)在登記簿上進(jìn)行登記。 第七條 支票領(lǐng)用規(guī)定 : 領(lǐng)用人持有效內(nèi)部借款單據(jù)或報(bào)帳單據(jù)至財(cái)務(wù)部辦理支票領(lǐng)用手續(xù)，而且金額及收款人名稱確定的。 第九條 出納應(yīng)及時(shí)控制銀行存款余額 ,不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票。 交款單位的財(cái)務(wù)專用章、企業(yè)法人章、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人章齊全清晰。 第十三條 收取的支票應(yīng)及時(shí)送存銀行 ,未送存銀行的一定要妥善保管。 第十六條 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)要定期檢查銀行承兌匯票，及時(shí)提醒財(cái)務(wù)部經(jīng)理。財(cái)務(wù)部經(jīng)理要定期檢查公司的發(fā)票管理情況。 第十九條 公司發(fā)票必須一次開，嚴(yán)禁開出上下聯(lián)不一致的發(fā)票。 第二條 財(cái)務(wù)部經(jīng)理每周一必須檢查公司的應(yīng)付帳款、采購合同等資料，確定本周到期應(yīng)付的供應(yīng)商款和分包商款，按天列出付款明細(xì)計(jì)劃，和供應(yīng)部經(jīng)理、生產(chǎn)中心總監(jiān)核對(duì)后交總經(jīng)理審批，批準(zhǔn)后交出納按計(jì)劃向供應(yīng)商和分包商匯款。 第五條 對(duì)于供應(yīng)商、分包商給予的信用期比較短，公司內(nèi)部票據(jù)傳遞沒有及時(shí)傳遞的情況下，供應(yīng)部經(jīng)理、項(xiàng)目部經(jīng)理可以直接提出付款申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部經(jīng)理要調(diào)查入庫驗(yàn)收 是否完成，工程量結(jié)算書是否簽定，在收到項(xiàng)目部出納傳回的相關(guān)單據(jù)復(fù)印件的情況下，可以辦理付款手續(xù)。 第九條 項(xiàng)目部自主采購物資數(shù)量、金 額比較大，也要實(shí)行合同采購，戰(zhàn)略交通運(yùn)輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)咨詢投資策略報(bào)告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報(bào)告人力資源項(xiàng)目管理公司戰(zhàn)略及運(yùn)營(yíng)體系項(xiàng)目 公司財(cái)務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項(xiàng)目報(bào)告改制重組方案組織管理設(shè)計(jì)咨詢項(xiàng)目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計(jì)咨詢集團(tuán)公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報(bào)告經(jīng)營(yíng)方案設(shè)計(jì)人力資源與成本控制咨詢 采購業(yè)務(wù)發(fā)生后，項(xiàng)目部要及時(shí)將合同、入庫驗(yàn)收單等相關(guān)單據(jù)交財(cái)務(wù)部辦理付款手續(xù)。 第三條 職工借款必須按限額執(zhí)行，限額由以下三部分組成： 車船票、飛機(jī)票按預(yù)計(jì)金額借款； 住宿費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算；零星采購開支按計(jì)劃金額借款。 第七條 職工借款后，不按本制度規(guī)定辦理還款手續(xù)的，按以下辦法給予處罰： 超過第 五條所規(guī)定的歸還期限未還清借款的，從第 天開始，按日計(jì)收 ‰的罰息，由財(cái)務(wù)部出具收據(jù)，從借款人工資或報(bào)銷費(fèi)用中扣罰。 第十條 本公司備用金額度區(qū)分以下幾檔： 第一檔 備用金額度 元 審批人 第二檔 備用金額度 元 審批人 第三檔 備用金額度 元 審批人 第十一條 本公司備用金額度實(shí)行總額控制，一年內(nèi)總備用金額度不超過 元。 第十五條 外單 位或公司外部人借款，無論金額大小，一律經(jīng)過總經(jīng)理審核，執(zhí)行董事審批。如果對(duì)方有收款收據(jù)、發(fā)票、報(bào)銷單據(jù)等憑證，要先收憑證加蓋付訖章或個(gè)人名章。 第六條 出納人員辦公桌的抽屜、保險(xiǎn)柜必須做到人離開就鎖住，出納要保證鑰匙隨身攜帶，不得隨意放置。 第十條 對(duì)不能辦理的收支 業(yè)務(wù)，要仔細(xì)推敲，如有疑點(diǎn)，要查個(gè)水落石出，不能一拒了之。 日期：年、月、日必須清晰。 發(fā)票必須有開具發(fā)票單位的印鑒（公章、財(cái)務(wù)章）及開票人的簽章。填寫無誤后粘貼好所附票據(jù)。審核無誤后簽字交出納辦理付款手續(xù)。待票 據(jù)集中到一定量時(shí)，統(tǒng)一交總經(jīng)理（或總經(jīng)理授權(quán)人）審批，審批后由出納統(tǒng)一到稅務(wù)機(jī)關(guān)開具相同款額的稅務(wù)發(fā)票，將非稅務(wù)票據(jù)及票據(jù)登記表附在稅務(wù)發(fā)票背面進(jìn)行報(bào)銷。 第九條 因故遺失發(fā)票：公司員工因故遺失發(fā)票的，報(bào)銷時(shí)由員工本人寫一份《遺失發(fā)票情況說明》，說明要寫清發(fā)票的日期、內(nèi)容、單價(jià)、數(shù)量 (多種物品時(shí)應(yīng)分別寫明單價(jià)、數(shù)量或另附清單 )、金額、開具發(fā)票單位、遺失的原因及能證明的隨行人員簽字 (如單獨(dú)出差的，由派出差任務(wù)的直接上級(jí)簽字證明 )。 第十一條 報(bào)銷人不得有弄虛作假或任何違法違紀(jì)行為。 戰(zhàn)略交通運(yùn)輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)咨詢投資策略報(bào)告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報(bào)告人力資源項(xiàng)目管理公司戰(zhàn)略及運(yùn)營(yíng)體系項(xiàng)目 公司財(cái)務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項(xiàng)目報(bào)告改制重組方案組織管理設(shè)計(jì)咨詢項(xiàng)目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流