公司資金收支管理制度-全文預覽
【正文】 采購付款程序 對采購入庫單的管理要求 配貨倉依據(jù)采購員制作的采購訂單和供應商的送貨單辦理商品驗收入庫手續(xù)；實際數(shù)量、單價與采購訂單不符時 ,價格差異時以低價價格收貨，數(shù)量差異時以原訂單數(shù)量收貨，且立即反饋采購計劃員。 C、一般不收受客戶轉(zhuǎn)讓支票，以免支票有誤時，更換支票不易； D、注意支票書寫是否有誤：注意大小寫是否相符；注意日期填寫時間是否過期或超期；注意日期填寫是否按銀行規(guī)范填寫；注意收款單位是否準確；注意書寫字跡是否有化水現(xiàn)象； E、注意支票印鑒：注意支票所蓋的印章是 否有缺角或重印，此類情況應向客戶更換支票； 收款員收款回公司后，應第一時間辦理退貨、寄存、繳款手續(xù)，在未辦理完畢繳款手續(xù)之前，不允許辦理其它私事。次日存款。 店長助理每天 16： 30 前，必須與收銀員清機結(jié)數(shù)，當天營業(yè)貨款包括收銀機打單和后臺銷售收款款項。 收銀員不得外借、挪用營業(yè)款項，特殊緊急需用公款的，須經(jīng)財務經(jīng)理批準，財務中心出納書面授權(quán)，方可坐支營業(yè)款。 收銀員必須使用本人密碼上機收銀，禁止使用他人或泄漏本人密碼，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以 50 元的罰款。 公司現(xiàn)金管理，實行錢帳分離原則，現(xiàn)金保管、收付和日記帳由出納負責，現(xiàn)金總帳和明細帳由會計負責； 出納收取現(xiàn)金應給交款人開收據(jù)，或在交款人填寫的【繳款單】上簽收； 出納對已收訖、付訖的憑證，應在有關(guān)原始憑證上蓋上“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖” 章。 實行收支兩條線的資金管理原則，各業(yè)務部門只有銷售業(yè)務收款權(quán)，無資金支付權(quán)，零星開支通過備用金支付； 業(yè)務部門不得外借、挪用營業(yè)款項。 3. 定義： 指現(xiàn)金、銀行存款的收支管理 4．職責： 門店收銀員：負責現(xiàn)金的收入與保管，店長、店助負責貨款單據(jù)的核對與收款繳存至公司指定帳戶。 2. 范圍 ：適用于 XXXX公司 資金收支管理的控制和監(jiān)督。 5．內(nèi)容： 公司日?，F(xiàn)金管理 公司的現(xiàn)金收入，必須當天存入銀行，因特殊情況當天存入確有困難的，次日上午必須存入；分店還需填寫【未存款通知單】注明未存款原因，經(jīng)過店長、店長助理雙人簽名，于當晚傳真至財務中心。 未經(jīng)財務總監(jiān)批準，不得支付個人借支款。 為保證現(xiàn)金安全，收銀員不能隨意離開收銀臺，非當班收銀人員，未經(jīng)許可，任何人均不得隨意進入收銀臺。收銀員不能隨意清點現(xiàn)鈔結(jié)數(shù)，結(jié)數(shù)
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