資金計劃管理制度-全文預覽
【正文】 16 17 18 19 20 合計 審批人： 資金部負責人： 制表人：附表9XXXX控股集團收入計劃執(zhí)行情況匯總表日期： 單位：元序號單位名稱收入計劃額年（季、月）實際收入額差異差異率備注1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 合計 審批人: 資金部負責人： 制表人：附圖1子公司總經理批復子公司資金部門 部門收支計劃部門收支計劃部門收支計劃部門收支計劃注：虛線為上報線，實線為下達線，以下同。匯總報告分管總裁（附表附表附圖4）?！°y行借款及其它集團公司資金部根據(jù)整個公司的收支計劃、資本結構，合理計劃安排融資包括短期借款、長期借款等，以保證公司經營所需資金。 期間費用 銷售費用：公司銷售部門依據(jù)銷售、營業(yè)計劃，參照以往年度、月份銷售費用占銷售額、營業(yè)額的比例推算編列?！〔牧现С霆ス静少彶块T按照生產計劃編列外購商品的資金使用計劃。 資金支出 資本支出 土地：集團資金部依據(jù)購地支付計劃編列資金開支計劃?！⊥硕愂杖耄邯ヘ攧詹块T依據(jù)申請退稅進度，編列可退稅計劃數(shù)。集團公司資金部匯總子集團、直管子公司收支計劃并綜合平衡后上報分管總裁批準，統(tǒng)一安排各子集團、子公司收支計劃（附表附表5）。 資金計劃編制程序編制資金收支計劃實行自下而上編報，和自上而下下達執(zhí)行的程序（見附圖附圖2）。2 適用范圍本管理規(guī)定適用集團以及集團所有下屬公司資金計劃的管理。3 職責 集團、子集團、子公司財務部門事先擬定資金計劃并報集團資金部。 公司各部門按年、季、月編制本部門貨幣資金收支計劃并報本公司資金部門（附表附表2）。 子集團、子公司資金部門層層下達本集團或本公司的年、季、月貨幣收支計劃，直到公司各部門。計劃可退稅雖非實際退現(xiàn)，但因能抵繳現(xiàn)金支出，得視同退現(xiàn)。 房屋建筑物：基建部門依據(jù)興建工程進度，預計所需支付資金編列資金支付計劃?！⌒劫Y支出公司工資管理部門依據(jù)工資、獎金制度及產銷計劃、最近實際發(fā)生數(shù)等資料，斟酌預計編列支付計劃?！」芾碣M用：集團公司集團辦及各下屬子公司辦公管理部門參照以往實
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