資金計劃管理制度-預覽頁
【正文】 際數(shù)及管理工作計劃編列?！≠Y金計劃的控制 各公司于月、季、年末編制本公司的資金收支計劃執(zhí)行情況表（附表附表7），并根據(jù)資金收支計劃執(zhí)行情況表，檢查本公司各部門資金計劃執(zhí)行情況，分析偏離計劃的原因，提出解決問題的應對辦法，報上級子集團公司資金部門或集團資金部（附圖3）。 報告經(jīng)分管總裁批準后資金部下達各子集團、子公司執(zhí)行。圖1 子公司資金計劃編制流程圖附圖2分管總裁集團資金部子集團收支計劃子公司收支計劃子公司收支計劃 子公司收支計劃子公司收支計劃圖2 集團資金計劃編制流程圖附圖3子公司總經(jīng)理子公司資金部門子公司各部門收支計劃執(zhí)行情況及分析表子公司各部門收支計劃執(zhí)行情況及分析表子公司各部門收支計劃執(zhí)行情況及分析表子公司各部門收支計劃執(zhí)行情況及分析表 圖3 子公司資金計劃控制流程圖附圖4分管總裁集團資金部 子公司收支計劃執(zhí)行情況及分析表子集團收支計劃執(zhí)行情況及分析表子公司收支計劃執(zhí)行情況及分析表 子公司收支計劃執(zhí)行情況及分析表子公司收支計劃執(zhí)行情況及分析表 圖4 集團資金計劃控制流程圖14 / 14。 本規(guī)定自總裁批準簽發(fā)之日起執(zhí)行。 集團公司資金部根據(jù)子集團、直管子公司財務部門上報的資金計劃執(zhí)行情況表匯總編制資金計劃執(zhí)行情況報告，并且分析計劃偏離的原因，提出提高資金計劃執(zhí)行效果的建議?！∑渌С霆シ膊粚儆谏狭懈黜椀闹С龆紝儆凇捌渌С觥?，其計劃數(shù)額在十萬元以上者，均應加以說明。 稅款支出公司財務部門依據(jù)銷售計劃，參照以往年度、月份稅款支出占銷售額的比例預計所需支付資金編列支付計劃?！斶€借款支出資金部門根據(jù)長期借款、短期借款的還款期限、利息支付方式以及新的融資的計劃，預計歸還的本金和利息編列支付計劃。其計劃數(shù)額在十萬元以上者，均應加說明。 勞務收入：公司生產(chǎn)部門收受同業(yè)產(chǎn)品代為加工，依公司收款條件及合同規(guī)定編列可收（兌）現(xiàn)計劃數(shù)。 子集團資金部門審核匯總所屬子公司收支計劃后，統(tǒng)一上報集團公司資金部。 4 管理內(nèi)容資金計劃是指企業(yè)貨幣資金收支計劃，它是根據(jù)公司未來一定時期的銷售、生產(chǎn)、開發(fā)、基本建設以及投資計劃，預計這一時期內(nèi)貨幣資金的收支狀況，并進行貨幣資金綜合平衡的計劃。 XXXX控股集團有限公司企業(yè)標準 資金計劃管理制度(試行)Q/XXXX 1 目的為了做好資金計劃的編制，合理使用資金 ，特制定本制度。 集團資金部匯總平衡后制定統(tǒng)一資金計劃。、匯總各部門計劃后經(jīng)本公司領導批準上報上級子集團資金部門或集團公司資金部 (附表3) 。 資金計劃的內(nèi)容 資金收入 銷售收入：公司銷售部門依據(jù)各種銷售條件及收款期限，編列可收（兌）現(xiàn)計劃數(shù)。 其他收入：凡無法直接歸屬上項收入都屬于其他收入，包括廢料收入、營業(yè)外收入等。 機器設備：公司采購部門依據(jù)采購計劃和進度，預計支付資金編列支付計劃?！≈圃熨M用支出子公司生產(chǎn)管理部門依據(jù)生產(chǎn)計劃，參照以往年度、月份制造費用占生產(chǎn)量的比例推算編列。 財務費用：公司資金部門依據(jù)資金融資情況，核算利息支付編列。 子集團資金部門審核匯總所屬子公司資金收支計劃執(zhí)行情況后上報集團資金部。5 其它 本規(guī)定由集團資金部負責解釋與
環(huán)評公示相關推薦
鄂ICP備17016276號-1