資金計(jì)劃管理制度-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 際數(shù)及管理工作計(jì)劃編列?！≠Y金計(jì)劃的控制 各公司于月、季、年末編制本公司的資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況表（附表附表7），并根據(jù)資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況表，檢查本公司各部門資金計(jì)劃執(zhí)行情況，分析偏離計(jì)劃的原因，提出解決問(wèn)題的應(yīng)對(duì)辦法，報(bào)上級(jí)子集團(tuán)公司資金部門或集團(tuán)資金部（附圖3）。 報(bào)告經(jīng)分管總裁批準(zhǔn)后資金部下達(dá)各子集團(tuán)、子公司執(zhí)行。圖1 子公司資金計(jì)劃編制流程圖附圖2分管總裁集團(tuán)資金部子集團(tuán)收支計(jì)劃子公司收支計(jì)劃子公司收支計(jì)劃 子公司收支計(jì)劃子公司收支計(jì)劃圖2 集團(tuán)資金計(jì)劃編制流程圖附圖3子公司總經(jīng)理子公司資金部門子公司各部門收支計(jì)劃執(zhí)行情況及分析表子公司各部門收支計(jì)劃執(zhí)行情況及分析表子公司各部門收支計(jì)劃執(zhí)行情況及分析表子公司各部門收支計(jì)劃執(zhí)行情況及分析表 圖3 子公司資金計(jì)劃控制流程圖附圖4分管總裁集團(tuán)資金部 子公司收支計(jì)劃執(zhí)行情況及分析表子集團(tuán)收支計(jì)劃執(zhí)行情況及分析表子公司收支計(jì)劃執(zhí)行情況及分析表 子公司收支計(jì)劃執(zhí)行情況及分析表子公司收支計(jì)劃執(zhí)行情況及分析表 圖4 集團(tuán)資金計(jì)劃控制流程圖14 / 14?！”疽?guī)定自總裁批準(zhǔn)簽發(fā)之日起執(zhí)行。 集團(tuán)公司資金部根據(jù)子集團(tuán)、直管子公司財(cái)務(wù)部門上報(bào)的資金計(jì)劃執(zhí)行情況表匯總編制資金計(jì)劃執(zhí)行情況報(bào)告，并且分析計(jì)劃偏離的原因，提出提高資金計(jì)劃執(zhí)行效果的建議?！∑渌С霆シ膊粚儆谏狭懈黜?xiàng)的支出都屬于“其它支出”，其計(jì)劃數(shù)額在十萬(wàn)元以上者，均應(yīng)加以說(shuō)明。 稅款支出公司財(cái)務(wù)部門依據(jù)銷售計(jì)劃，參照以往年度、月份稅款支出占銷售額的比例預(yù)計(jì)所需支付資金編列支付計(jì)劃?！斶€借款支出資金部門根據(jù)長(zhǎng)期借款、短期借款的還款期限、利息支付方式以及新的融資的計(jì)劃，預(yù)計(jì)歸還的本金和利息編列支付計(jì)劃。其計(jì)劃數(shù)額在十萬(wàn)元以上者，均應(yīng)加說(shuō)明。 勞務(wù)收入：公司生產(chǎn)部門收受同業(yè)產(chǎn)品代為加工，依公司收款條件及合同規(guī)定編列可收（兌）現(xiàn)計(jì)劃數(shù)?！∽蛹瘓F(tuán)資金部門審核匯總所屬子公司收支計(jì)劃后，統(tǒng)一上報(bào)集團(tuán)公司資金部。 4 管理內(nèi)容資金計(jì)劃是指企業(yè)貨幣資金收支計(jì)劃，它是根據(jù)公司未來(lái)一定時(shí)期的銷售、生產(chǎn)、開發(fā)、基本建設(shè)以及投資計(jì)劃，預(yù)計(jì)這一時(shí)期內(nèi)貨幣資金的收支狀況，并進(jìn)行貨幣資金綜合平衡的計(jì)劃。 XXXX控股集團(tuán)有限公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) 資金計(jì)劃管理制度(試行)Q/XXXX 1 目的為了做好資金計(jì)劃的編制，合理使用資金 ，特制定本制度。 集團(tuán)資金部匯總平衡后制定統(tǒng)一資金計(jì)劃。、匯總各部門計(jì)劃后經(jīng)本公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)上報(bào)上級(jí)子集團(tuán)資金部門或集團(tuán)公司資金部 (附表3) 。 資金計(jì)劃的內(nèi)容 資金收入 銷售收入：公司銷售部門依據(jù)各種銷售條件及收款期限，編列可收（兌）現(xiàn)計(jì)劃數(shù)?！∑渌杖耄悍矡o(wú)法直接歸屬上項(xiàng)收入都屬于其他收入，包括廢料收入、營(yíng)業(yè)外收入等。 機(jī)器設(shè)備：公司采購(gòu)部門依據(jù)采購(gòu)計(jì)劃和進(jìn)度，預(yù)計(jì)支付資金編列支付計(jì)劃?！≈圃熨M(fèi)用支出子公司生產(chǎn)管理部門依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，參照以往年度、月份制造費(fèi)用占生產(chǎn)量的比例推算編列?！∝?cái)務(wù)費(fèi)用：公司資金部門依據(jù)資金融資情況，核算利息支付編列。 子集團(tuán)資金部門審核匯總所屬子公司資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況后上報(bào)集團(tuán)資金部。5 其它 本規(guī)定由集團(tuán)資金部負(fù)責(zé)解釋與
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