【正文】 其他經(jīng)財務(wù)部批準(zhǔn)的現(xiàn)金支出。 戰(zhàn)略交通運輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計咨詢投資策略報告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報告人力資源項目管理公司戰(zhàn)略及運營體系項目 公司財務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項目報告改制重組方案組織管理設(shè)計咨詢項目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計咨詢集團(tuán)公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報告經(jīng)營方案設(shè)計人力資源與成本控制咨詢 向個人收購公司用于生產(chǎn)的其他物資價款 向公司批準(zhǔn)的個體配件經(jīng)營者采購備品備件。 各項資金收支必須遵守國家 方針政策、法規(guī)以及公司財務(wù)制度等有關(guān)規(guī)定。 第二條 本制度所稱資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。 第三條 本制度所稱資金管理 ,是指 公司 的資金流入、流出等全過程的控制。 第五條 本制度適用于公司所有部門。 出差人員必須隨身攜帶的差旅費。 第二條 庫存現(xiàn)金的管理 公司總部庫存現(xiàn)金限額由財務(wù)部提出，總經(jīng)理批準(zhǔn)。超限額保管資金，經(jīng)查實后按超限額數(shù) ％給予處罰?，F(xiàn)金收支要做到日清月結(jié)，不得戰(zhàn)略交通運輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計咨詢投資策略報告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報告人力資源項目管理公司戰(zhàn)略及運營體系項目 公司財務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項目報告改制重組方案組織管理設(shè)計咨詢項目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計咨詢集團(tuán)公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報告經(jīng)營方案設(shè)計人力資源與成本控制咨詢 跨月處理帳務(wù)。 第七條 提取現(xiàn)金金額在 元以上，財務(wù)部門應(yīng)有兩人以上同往，應(yīng)使用本單位車輛。 第八條 各部 門支付現(xiàn)金，可以從本單位庫存現(xiàn)金限額中支付，不得從本部門的現(xiàn)金收入中坐支，否則按坐支現(xiàn)金的 10%罰款。 第十一條 特殊情況下非現(xiàn)金出納代收現(xiàn)金時，要經(jīng)過財務(wù)部經(jīng)理口頭或書面批準(zhǔn)，事后立即辦理交接，同時要登記“現(xiàn)金交接登記簿”辦理交接登記手續(xù)。 第十四條 財務(wù)人員嚴(yán)禁為其他單位或個人在企業(yè)套取現(xiàn)金。項目部出納負(fù)責(zé)登記項目部現(xiàn)金、銀行存 款的備查簿，所有原始憑證上交財務(wù)部出納負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳。每違反規(guī)定一次對出納罰款 元。核對出來的未過帳項要抄列清單，查明原因，及時清理。特殊情況下需經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)。 第四條 出納人員不得同時保管一本以上同一開戶行的支票，未啟用的支票由財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。支票填寫日期必須填寫當(dāng)天的日期，不得提前或推遲。 第八條 領(lǐng)用支票時 ,領(lǐng)用人必須在支票登記簿上將領(lǐng) 用日期、收款單位、用途、金額、支票號碼等填寫清楚并簽字。 第十二條 收取的支票應(yīng)審查以下內(nèi)容 : 收款人名稱 :廣西創(chuàng)新港灣公司 填寫的日期必須是在十日內(nèi)。 必須用碳素鋼筆填寫，嚴(yán)禁使用簽字筆。 第十五條 公司收取的銀行承兌匯票要及時交財務(wù)部保管，銀行承兌匯票的保管責(zé)任為財務(wù)部經(jīng) 理。每日下班后財務(wù)部會計要及時把發(fā)票存入保險柜。特殊情況需要先開發(fā)票的，要經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 第五章 供應(yīng)商、分包商付款管理 第一條 財務(wù)部負(fù)責(zé)采購資金的管理，必須按照采購合同或協(xié)議的規(guī)定按時支付采購資金，維護(hù)公司的信用。以后資金支付時要優(yōu)先考慮推遲付款對象。 第八條 外購貨物，貨款匯出后，我方欲持匯款單即往提貨，應(yīng)按照借款手續(xù)辦理，方可把匯款回單交給經(jīng)辦人，并登記備查，事后及時催要收回。 第二條 職工因公出差借款，借款人必需按借款限額填寫“現(xiàn)金借款單”，由部門負(fù)責(zé)人簽字、總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。 第六條 職工借款的歸還實行逐筆結(jié)清的辦法，已發(fā)生借款尚未結(jié)清戰(zhàn)略交通運輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計咨詢投資策略報告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報告人力資源項目管理公司戰(zhàn)略及運營體系項目 公司財務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項目報告改制重組方案組織管理設(shè)計咨詢項目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計咨詢集團(tuán)公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報告經(jīng)營方案設(shè)計人力資源與成本控制咨詢 者，一律不準(zhǔn)再發(fā)生新的借款。 第九條 實行備用金制度的職工一般要本人提出申請，部門經(jīng)理簽字，總經(jīng)理或執(zhí)行董事審批后到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。 第十四條 已實行備用金管理的職工連續(xù) 次報銷金額不足備用金額度的 ％，其備用金額度要降低一檔或取消備用金使用資格。 第二條 出納付款時要先報金額待對方確認(rèn)金額后才交款給對方。 第五條 登記現(xiàn)金、銀行日記帳，必須做到記帳憑證、原始憑證及支票存根三相符時才可記帳、有錯應(yīng)立即查明。 第九條 收付款工作程序要設(shè)計合理，形成習(xí)慣，以避免差錯的發(fā)生。 第二條 所有報銷票據(jù)應(yīng)是國家正規(guī)稅務(wù)發(fā)票，經(jīng)辦人索取發(fā)票時應(yīng)認(rèn)真審核以下內(nèi)容： 名稱：廣西創(chuàng)新港灣工程有限責(zé)任公司或簡寫為：創(chuàng)新港灣公司。 金額：大、小金額要準(zhǔn)確相符，不能作任何涂改或蓋章處理。報銷人欄填寫報銷人員姓名，單據(jù)張數(shù)數(shù)清后填寫，摘要主要是寫明要報銷發(fā)票的內(nèi)容及事由，金額根據(jù)核對后發(fā)票上的金額填寫，注意要大、小寫一致，日期填寫報銷當(dāng)天日期。 第五條 會計人員是票據(jù)把關(guān)的第一責(zé)任人，應(yīng)認(rèn)真檢查單據(jù)張數(shù)、金額、報銷內(nèi)容是否相符、有關(guān)人員簽名手續(xù)是否齊全、所附票據(jù)是否符合規(guī)定。經(jīng)手人交票據(jù)時，出納開具收物條給經(jīng)手人，收物條應(yīng)寫明收到票據(jù)的張數(shù)及總金額。財務(wù)對《遺失車票情況說明》進(jìn)行調(diào)查核實，在項目部經(jīng)理、總 經(jīng)理查明情況簽字同意報銷后，財務(wù)根據(jù)核實簽字的《遺失車票情況說明》給予報銷票價的 80%。 第十條 發(fā)票、車票、船票、機(jī)票由于取得優(yōu)惠價等原因致使票面金額高出實際購買金額的，應(yīng)按實際購買金額報銷。 第九章 附則 第一條 本制度的解釋權(quán)歸財務(wù)部 戰(zhàn)略交通運輸行業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計咨詢投資策略報告公司發(fā)展戰(zhàn)略咨詢報告人力資源項目管理公司戰(zhàn)略及運營體系項目 公司財務(wù)管理體系 2021 年回顧與 04 年項目報告改制重組方案組織管理設(shè)計咨詢項目工程組織結(jié)構(gòu)及管理流程設(shè)計咨詢集團(tuán)公司管理咨詢戰(zhàn)略發(fā)展咨詢報告經(jīng)營方案設(shè)計人力資源與成本控制咨詢 第二條 本制度經(jīng)執(zhí)行董事批準(zhǔn)執(zhí)行，修改也必須經(jīng)過執(zhí)行董事批準(zhǔn)。報銷人報銷單據(jù)不實，所報款項全部追回并處以罰款 元。財務(wù)對《遺失發(fā)票情況說明》進(jìn)行調(diào)查核實，在項目部經(jīng)理或總經(jīng)理查明情況簽字同意后，報銷按收款收據(jù)、現(xiàn)金支出單的報銷辦法處理。然后出納根據(jù)登記表所記各人款額進(jìn)