【正文】 制度。（3）定期檢查制度?？h級局具體監(jiān)管計劃分解和合同簽訂、煙葉種植、煙葉收購、煙葉調(diào)撥、廢棄煙葉處理等環(huán)節(jié)。四、縣級煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的主要職責是： 答、（1）貫徹落實上級煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，制定實施本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度，建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機制；（2）對本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)進行事前、事中、事后的專賣管理監(jiān)督，查處本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部發(fā)生的違法、違規(guī)案件；（3）地（市）級煙草專賣局交辦和其他需要由縣級煙草專賣局辦理的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督事項。五、（地市級局、縣級局）同級監(jiān)管的內(nèi)容和程序： 答、主要監(jiān)管卷煙經(jīng)營和煙葉生產(chǎn)經(jīng)營兩個方面。同級監(jiān)管程序包括：確認異常情況、填表描述異常情況，提出調(diào)查處理意見報部門負責人審批、部門負責人提出調(diào)查意見、開展調(diào)查、部門負責人得出調(diào)查結(jié)論并提出處理意見，屬于違規(guī)違法的，報單位負責人審批、整理檔案資料。（4）案件查處制度。（答對3點得3分）定期工作內(nèi)容及程序：工作報告：收集整理資料、草擬報告、審核審批和按時上報。（2分）日常監(jiān)管一、卷煙、雪茄煙生產(chǎn)、銷售、打掃碼業(yè)務(wù)流程（1）計劃（2）生產(chǎn)（3）成品銷售①合同簽訂②合同執(zhí)行（4）打、掃碼③發(fā)貨二、卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙葉購進、調(diào)出業(yè)務(wù)流程（1）計劃及購進（2）入庫（3）領(lǐng)用（調(diào)出）三、卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙用輔料購進、調(diào)出業(yè)務(wù)流程 答；（1）合同簽訂（2）入庫（3）領(lǐng)用（調(diào)出）四、卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)的規(guī)范要求卷煙、雪茄煙生產(chǎn)的規(guī)范要求從事卷煙、雪茄煙生產(chǎn)的企業(yè)應(yīng)取得煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證，嚴格在許可證范圍內(nèi)開展生產(chǎn)經(jīng)營活動；嚴格執(zhí)行生產(chǎn)計劃，不允許超計劃、超進度生產(chǎn)；生產(chǎn)的卷煙、雪茄煙應(yīng)100%打碼入庫。（2）促銷活動不得采用不正當競爭手段，促銷宣傳品單位價值不得高于所促銷卷煙的單條價格。五、對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管的主要內(nèi)容 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部專賣監(jiān)督管理的重點包括兩方面內(nèi)容，一是卷煙工業(yè)企業(yè)是否嚴格按照計劃組織生產(chǎn)；二是卷煙工業(yè)企業(yè)是否嚴格按照專賣法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范要求嚴格對專賣品進行管理。（3）監(jiān)管卷煙、雪茄煙銷售、出庫掃碼的主要內(nèi)容①對卷煙價格的監(jiān)管 ②對成品卷煙銷售（調(diào)撥）的監(jiān)管③對成品卷煙掃碼出庫的監(jiān)管（1）對原料（煙葉）的監(jiān)管：①購進（調(diào)入）環(huán)節(jié)②委托加工環(huán)節(jié)③領(lǐng)用（調(diào)出）煙葉（2）對輔料的監(jiān)管內(nèi)容 ：①對卷煙紙的監(jiān)管②對絲束和嘴棒的監(jiān)管（3）對專賣品報廢環(huán)節(jié)的監(jiān)管內(nèi)容：主要內(nèi)容是卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)專賣品報廢內(nèi)控制度建設(shè)情況及報廢處理專賣品的程序及流程。（1）數(shù)據(jù)采集數(shù)：主要通過登陸信息系統(tǒng)查詢、建立備案制度、列席企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營方式會議、實地查詢等渠道進行。實際生產(chǎn)量通過車間機臺臺帳采集，并與企業(yè)生產(chǎn)報表產(chǎn)量、碼段使用量、成品入庫量等相互映證，理論上，以上產(chǎn)量數(shù)據(jù)應(yīng)相互平衡。然后再將有平衡關(guān)系的數(shù)據(jù)，實際生產(chǎn)量、企業(yè)生產(chǎn)報表產(chǎn)量、碼段使用量、成品入庫量等進行對比。②卷煙銷售環(huán)節(jié) 在銷售環(huán)節(jié)，數(shù)據(jù)分析的主要目的是了解合同執(zhí)行情況、掃碼出庫情況、準運證開具情況。實際銷售數(shù)量指銷售開票數(shù)量，從銷售部門采集，并與成品庫銷售出庫數(shù)量（出庫總量扣除企業(yè)自用領(lǐng)取數(shù)量）、掃碼數(shù)量、準運證開具數(shù)量等相互映證，在理論上，以上數(shù)據(jù)應(yīng)相互平衡。然后再將有平數(shù)據(jù)進行對比。專賣品合同簽定數(shù)量取交易系統(tǒng)數(shù)據(jù)。然后再將有平衡關(guān)系的成數(shù)量”指需要確認的煙葉、卷煙紙等到貨確認的數(shù)量，可品返回數(shù)量應(yīng)與入庫量、到貨準運證數(shù)量等數(shù)據(jù)進行對從準運證管理系統(tǒng)上采集。存在無合同、超合同加工行為 然后再將有平衡關(guān)系的入庫量、到貨準運證數(shù)量、到貨確實際加工量（成品）﹥成品回調(diào)量，需要進一步核實認量等數(shù)據(jù)進行對比。無合同購進情況。專賣品委托加工一進行，用各種資料、數(shù)據(jù)相互核對、映證，反映企業(yè)真實般有以下環(huán)節(jié)：合同簽定—交接—加工—成品返回—入的生產(chǎn)經(jīng)營情況。收集憑證，建立臺帳，填報報表這樣的順序進行。的成品回調(diào)方面，成品返回數(shù)量應(yīng)與入庫量、到貨準運證②核對法。常見的調(diào)查核實渠道有：。企業(yè)的任何經(jīng)濟活動都會通過財務(wù)環(huán)節(jié)進行體現(xiàn)，從財務(wù)核算環(huán)節(jié)入手對異常情況進行核實是一個重要途徑。工資核算的真實性較高，也是進行調(diào)查核實的重要途徑。對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的輕微違規(guī)問題，應(yīng)向被監(jiān)管單位或部門指出存在問題，提出整改意見，并監(jiān)督整改落實情況；對派出監(jiān)管和檢查的主管部門，采用檢查報告的方式反饋檢查的情況；對行業(yè)其他單位或被查單位的上級主管部門，采用檢查情況通報的方式通報檢查結(jié)果?？h級局主要監(jiān)管卷煙銷量、訂單采集、零售戶管理信息、特殊煙和自營零售店及卷煙配送等環(huán)節(jié)。③增補卷煙購進計劃是否符合相關(guān)規(guī)定并有相應(yīng)的審批手續(xù)。④從無煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證或批發(fā)企業(yè)許可證的企業(yè)購進卷煙。[案例2]2008年3月6日上午，在日常監(jiān)管中，通過內(nèi)管系統(tǒng)對當日卷煙銷售情況進行監(jiān)管，發(fā)現(xiàn)某區(qū)卷煙零售客戶xx大酒店當日訂單中有黃金葉（世紀之光）25條；zz大酒店當日訂單中有黃金葉（世紀之光）25條、福（硬紫）30條。經(jīng)調(diào)查，這80條卷煙是訂單部部長為朋友訂的，這兩個客戶是由客戶經(jīng)理提供的，屬于虛假訂單。③營銷系統(tǒng)實際供貨零售戶與專賣許可證系統(tǒng)內(nèi)的零售戶不相符的（如營銷系統(tǒng)零售戶數(shù)量大于專賣系統(tǒng)零售戶數(shù)量，則可能有虛擬客戶存在，查明原因；如營銷系統(tǒng)零售戶數(shù)量小于專賣系統(tǒng)零售戶數(shù)量，則存在有證零售戶還未進入卷煙營銷網(wǎng)絡(luò)的現(xiàn)象，要及時提醒營銷部門）。針對日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的卷煙經(jīng)營中的異常情況，或針對經(jīng)營中的重要環(huán)節(jié)，內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門應(yīng)當采取針對性的實地監(jiān)督管理方式開展監(jiān)管工作，對異常情況進行核實處理。內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門對貨源采購部門報送的合同簽訂情況與合同復印件進行核對，并通過中國卷煙交易信息平臺查詢核對合同交易情況。①實物掃碼。③到貨確認。主要核查財務(wù)部門付款情況是否正常，防止出現(xiàn)違規(guī)資金往來及體外循環(huán)行為；核查資金結(jié)算部門付款原始憑證，核對收款單位是否為協(xié)議供貨方，品種、數(shù)量、金額是否正確無誤。訂單環(huán)節(jié)是卷煙銷售的初始環(huán)節(jié)，也是檢驗卷煙銷售能否做到“三個百分百”的重要環(huán)節(jié)，內(nèi)部專賣管理監(jiān)督應(yīng)當把分析核實訂單作為實地監(jiān)管的重要方法。通過訪問電話訪銷信息系統(tǒng)電話錄音模塊來對銷售環(huán)節(jié)監(jiān)管，一是同步電話監(jiān)管，通過隨機與電話訂貨員電訪活動同步，實時抽查監(jiān)聽；二是事后電話監(jiān)聽，發(fā)現(xiàn)可疑訂單，有針對性的對訪銷電話錄音進行歷史痕跡監(jiān)聽。④實地核查。一是隨機實地核查送貨車輛。第二篇：煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督組織機構(gòu)示意圖煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督組織機構(gòu)示意圖煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作程序示意圖煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督監(jiān)管內(nèi)容示意圖煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查工作流程圖煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督考核工作流程圖煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督調(diào)查核實工作流程圖 煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督處理上級交辦問題工作流程圖 煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督處理舉報投訴信息工作流程圖煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督網(wǎng)上監(jiān)管工作流程圖 煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督監(jiān)管卷煙訂單采集工作流程圖 煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督監(jiān)管卷煙配送工作流程圖 煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督監(jiān)管卷煙零售客戶管理工作流程圖 煙草專賣縣級營銷部卷煙需求預測內(nèi)控流程圖第三篇：縣級煙草專賣局長內(nèi)部專賣管理監(jiān)督述職報告200X內(nèi)部專賣管理監(jiān)督述職報告XX縣煙草專賣局領(lǐng)導XX市煙草專賣局：200X年，行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作在州局黨委的正確領(lǐng)導下，作為縣局主要負責人，一年來團結(jié)和帶領(lǐng)縣局班子與全體干部職工，積極貫徹落實州局的各項決策，充分調(diào)動廣大干部職工的積極性和創(chuàng)造性，通過全體干部職工的辛勤努力、扎實工作，各項內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作達到了預期目標，并取得了新的進展。二、健全機構(gòu)，充實力量，加強對內(nèi)部專賣管理工作的領(lǐng)導為切實抓好行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，縣局成立了由我任組長，何培儒、鄒坤同志任副組長，相關(guān)部門負責人為成員的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督領(lǐng)導小組，負責督促、檢查、指導縣局的各項內(nèi)管工作，專賣監(jiān)督管理部門內(nèi)部單獨成立了“內(nèi)管辦”，明確職責，專司內(nèi)部專賣管理監(jiān)督事宜。四、突出重點，扎實工作，確保內(nèi)部專賣監(jiān)督管理成效強化對“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營全方位、全過和的管理監(jiān)督（1）200X年，我局多次召開會議，制定對煙葉生產(chǎn)、收購的管理監(jiān)督，檢查計劃，并明確專賣管理人員分別掛11個煙葉收購站點，負責收購站點的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，同時縣局組織了4個檢查小組，對各煙葉收購站點的合同發(fā)放、肥料供應(yīng)、合同種植面積與實際種植面積、IC卡的情況進行定期和不定期的抽查與檢查，其中：1合同發(fā)放和清理。０６年，南丹縣局查處了多起我縣煙農(nóng)到廣西無合同交售烤煙現(xiàn)象，并及時通報我局，為確保邊界正常的收購秩序打下良好的基礎(chǔ)。為此，縣局專門安排鄒坤同志牽頭，由專賣、物流、營銷負責人組成的檢查小組，對全縣戶二級配送客戶進行一次清查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改，并責成XX營銷組重新核定客戶的銷量，遏制了大戶訂購小戶多余的卷煙現(xiàn)象；要求XX物流組重新規(guī)劃線路，把能納入送貨的客戶盡量納入送貨范圍，避