【正文】 制度。（3）定期檢查制度。縣級(jí)局具體監(jiān)管計(jì)劃分解和合同簽訂、煙葉種植、煙葉收購(gòu)、煙葉調(diào)撥、廢棄煙葉處理等環(huán)節(jié)。四、縣級(jí)煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的主要職責(zé)是： 答、（1）貫徹落實(shí)上級(jí)煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，制定實(shí)施本轄區(qū)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度，建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制；（2）對(duì)本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)進(jìn)行事前、事中、事后的專賣管理監(jiān)督，查處本轄區(qū)行業(yè)內(nèi)部發(fā)生的違法、違規(guī)案件；（3）地（市）級(jí)煙草專賣局交辦和其他需要由縣級(jí)煙草專賣局辦理的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督事項(xiàng)。五、（地市級(jí)局、縣級(jí)局）同級(jí)監(jiān)管的內(nèi)容和程序： 答、主要監(jiān)管卷煙經(jīng)營(yíng)和煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)兩個(gè)方面。同級(jí)監(jiān)管程序包括：確認(rèn)異常情況、填表描述異常情況，提出調(diào)查處理意見報(bào)部門負(fù)責(zé)人審批、部門負(fù)責(zé)人提出調(diào)查意見、開展調(diào)查、部門負(fù)責(zé)人得出調(diào)查結(jié)論并提出處理意見，屬于違規(guī)違法的，報(bào)單位負(fù)責(zé)人審批、整理檔案資料。（4）案件查處制度。（答對(duì)3點(diǎn)得3分）定期工作內(nèi)容及程序：工作報(bào)告：收集整理資料、草擬報(bào)告、審核審批和按時(shí)上報(bào)。（2分）日常監(jiān)管一、卷煙、雪茄煙生產(chǎn)、銷售、打掃碼業(yè)務(wù)流程（1）計(jì)劃（2）生產(chǎn)（3）成品銷售①合同簽訂②合同執(zhí)行（4）打、掃碼③發(fā)貨二、卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙葉購(gòu)進(jìn)、調(diào)出業(yè)務(wù)流程（1）計(jì)劃及購(gòu)進(jìn)（2）入庫(kù)（3）領(lǐng)用（調(diào)出）三、卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙用輔料購(gòu)進(jìn)、調(diào)出業(yè)務(wù)流程 答；（1）合同簽訂（2）入庫(kù)（3）領(lǐng)用（調(diào)出）四、卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的規(guī)范要求卷煙、雪茄煙生產(chǎn)的規(guī)范要求從事卷煙、雪茄煙生產(chǎn)的企業(yè)應(yīng)取得煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證，嚴(yán)格在許可證范圍內(nèi)開展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；嚴(yán)格執(zhí)行生產(chǎn)計(jì)劃，不允許超計(jì)劃、超進(jìn)度生產(chǎn)；生產(chǎn)的卷煙、雪茄煙應(yīng)100%打碼入庫(kù)。（2）促銷活動(dòng)不得采用不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段，促銷宣傳品單位價(jià)值不得高于所促銷卷煙的單條價(jià)格。五、對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管的主要內(nèi)容 對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部專賣監(jiān)督管理的重點(diǎn)包括兩方面內(nèi)容，一是卷煙工業(yè)企業(yè)是否嚴(yán)格按照計(jì)劃組織生產(chǎn)；二是卷煙工業(yè)企業(yè)是否嚴(yán)格按照專賣法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范要求嚴(yán)格對(duì)專賣品進(jìn)行管理。（3）監(jiān)管卷煙、雪茄煙銷售、出庫(kù)掃碼的主要內(nèi)容①對(duì)卷煙價(jià)格的監(jiān)管 ②對(duì)成品卷煙銷售（調(diào)撥）的監(jiān)管③對(duì)成品卷煙掃碼出庫(kù)的監(jiān)管（1）對(duì)原料（煙葉）的監(jiān)管：①購(gòu)進(jìn)（調(diào)入）環(huán)節(jié)②委托加工環(huán)節(jié)③領(lǐng)用（調(diào)出）煙葉（2）對(duì)輔料的監(jiān)管內(nèi)容 ：①對(duì)卷煙紙的監(jiān)管②對(duì)絲束和嘴棒的監(jiān)管（3）對(duì)專賣品報(bào)廢環(huán)節(jié)的監(jiān)管內(nèi)容：主要內(nèi)容是卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)專賣品報(bào)廢內(nèi)控制度建設(shè)情況及報(bào)廢處理專賣品的程序及流程。（1）數(shù)據(jù)采集數(shù)：主要通過登陸信息系統(tǒng)查詢、建立備案制度、列席企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式會(huì)議、實(shí)地查詢等渠道進(jìn)行。實(shí)際生產(chǎn)量通過車間機(jī)臺(tái)臺(tái)帳采集，并與企業(yè)生產(chǎn)報(bào)表產(chǎn)量、碼段使用量、成品入庫(kù)量等相互映證，理論上，以上產(chǎn)量數(shù)據(jù)應(yīng)相互平衡。然后再將有平衡關(guān)系的數(shù)據(jù)，實(shí)際生產(chǎn)量、企業(yè)生產(chǎn)報(bào)表產(chǎn)量、碼段使用量、成品入庫(kù)量等進(jìn)行對(duì)比。②卷煙銷售環(huán)節(jié) 在銷售環(huán)節(jié)，數(shù)據(jù)分析的主要目的是了解合同執(zhí)行情況、掃碼出庫(kù)情況、準(zhǔn)運(yùn)證開具情況。實(shí)際銷售數(shù)量指銷售開票數(shù)量，從銷售部門采集，并與成品庫(kù)銷售出庫(kù)數(shù)量（出庫(kù)總量扣除企業(yè)自用領(lǐng)取數(shù)量）、掃碼數(shù)量、準(zhǔn)運(yùn)證開具數(shù)量等相互映證，在理論上，以上數(shù)據(jù)應(yīng)相互平衡。然后再將有平數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比。專賣品合同簽定數(shù)量取交易系統(tǒng)數(shù)據(jù)。然后再將有平衡關(guān)系的成數(shù)量”指需要確認(rèn)的煙葉、卷煙紙等到貨確認(rèn)的數(shù)量，可品返回?cái)?shù)量應(yīng)與入庫(kù)量、到貨準(zhǔn)運(yùn)證數(shù)量等數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)從準(zhǔn)運(yùn)證管理系統(tǒng)上采集。存在無合同、超合同加工行為 然后再將有平衡關(guān)系的入庫(kù)量、到貨準(zhǔn)運(yùn)證數(shù)量、到貨確實(shí)際加工量（成品）﹥成品回調(diào)量，需要進(jìn)一步核實(shí)認(rèn)量等數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比。無合同購(gòu)進(jìn)情況。專賣品委托加工一進(jìn)行，用各種資料、數(shù)據(jù)相互核對(duì)、映證，反映企業(yè)真實(shí)般有以下環(huán)節(jié)：合同簽定—交接—加工—成品返回—入的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。收集憑證，建立臺(tái)帳，填報(bào)報(bào)表這樣的順序進(jìn)行。的成品回調(diào)方面，成品返回?cái)?shù)量應(yīng)與入庫(kù)量、到貨準(zhǔn)運(yùn)證②核對(duì)法。常見的調(diào)查核實(shí)渠道有：。企業(yè)的任何經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都會(huì)通過財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行體現(xiàn)，從財(cái)務(wù)核算環(huán)節(jié)入手對(duì)異常情況進(jìn)行核實(shí)是一個(gè)重要途徑。工資核算的真實(shí)性較高，也是進(jìn)行調(diào)查核實(shí)的重要途徑。對(duì)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的輕微違規(guī)問題，應(yīng)向被監(jiān)管單位或部門指出存在問題，提出整改意見，并監(jiān)督整改落實(shí)情況；對(duì)派出監(jiān)管和檢查的主管部門，采用檢查報(bào)告的方式反饋檢查的情況；對(duì)行業(yè)其他單位或被查單位的上級(jí)主管部門，采用檢查情況通報(bào)的方式通報(bào)檢查結(jié)果?？h級(jí)局主要監(jiān)管卷煙銷量、訂單采集、零售戶管理信息、特殊煙和自營(yíng)零售店及卷煙配送等環(huán)節(jié)。③增補(bǔ)卷煙購(gòu)進(jìn)計(jì)劃是否符合相關(guān)規(guī)定并有相應(yīng)的審批手續(xù)。④從無煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證或批發(fā)企業(yè)許可證的企業(yè)購(gòu)進(jìn)卷煙。[案例2]2008年3月6日上午，在日常監(jiān)管中，通過內(nèi)管系統(tǒng)對(duì)當(dāng)日卷煙銷售情況進(jìn)行監(jiān)管，發(fā)現(xiàn)某區(qū)卷煙零售客戶xx大酒店當(dāng)日訂單中有黃金葉（世紀(jì)之光）25條；zz大酒店當(dāng)日訂單中有黃金葉（世紀(jì)之光）25條、福（硬紫）30條。經(jīng)調(diào)查，這80條卷煙是訂單部部長(zhǎng)為朋友訂的，這兩個(gè)客戶是由客戶經(jīng)理提供的，屬于虛假訂單。③營(yíng)銷系統(tǒng)實(shí)際供貨零售戶與專賣許可證系統(tǒng)內(nèi)的零售戶不相符的（如營(yíng)銷系統(tǒng)零售戶數(shù)量大于專賣系統(tǒng)零售戶數(shù)量，則可能有虛擬客戶存在，查明原因；如營(yíng)銷系統(tǒng)零售戶數(shù)量小于專賣系統(tǒng)零售戶數(shù)量，則存在有證零售戶還未進(jìn)入卷煙營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)的現(xiàn)象，要及時(shí)提醒營(yíng)銷部門）。針對(duì)日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的卷煙經(jīng)營(yíng)中的異常情況，或針對(duì)經(jīng)營(yíng)中的重要環(huán)節(jié)，內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門應(yīng)當(dāng)采取針對(duì)性的實(shí)地監(jiān)督管理方式開展監(jiān)管工作，對(duì)異常情況進(jìn)行核實(shí)處理。內(nèi)部專賣管理監(jiān)督部門對(duì)貨源采購(gòu)部門報(bào)送的合同簽訂情況與合同復(fù)印件進(jìn)行核對(duì)，并通過中國(guó)卷煙交易信息平臺(tái)查詢核對(duì)合同交易情況。①實(shí)物掃碼。③到貨確認(rèn)。主要核查財(cái)務(wù)部門付款情況是否正常，防止出現(xiàn)違規(guī)資金往來及體外循環(huán)行為；核查資金結(jié)算部門付款原始憑證，核對(duì)收款單位是否為協(xié)議供貨方，品種、數(shù)量、金額是否正確無誤。訂單環(huán)節(jié)是卷煙銷售的初始環(huán)節(jié)，也是檢驗(yàn)卷煙銷售能否做到“三個(gè)百分百”的重要環(huán)節(jié)，內(nèi)部專賣管理監(jiān)督應(yīng)當(dāng)把分析核實(shí)訂單作為實(shí)地監(jiān)管的重要方法。通過訪問電話訪銷信息系統(tǒng)電話錄音模塊來對(duì)銷售環(huán)節(jié)監(jiān)管，一是同步電話監(jiān)管，通過隨機(jī)與電話訂貨員電訪活動(dòng)同步，實(shí)時(shí)抽查監(jiān)聽；二是事后電話監(jiān)聽，發(fā)現(xiàn)可疑訂單，有針對(duì)性的對(duì)訪銷電話錄音進(jìn)行歷史痕跡監(jiān)聽。④實(shí)地核查。一是隨機(jī)實(shí)地核查送貨車輛。第二篇：煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督組織機(jī)構(gòu)示意圖煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督組織機(jī)構(gòu)示意圖煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作程序示意圖煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督監(jiān)管內(nèi)容示意圖煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查工作流程圖煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督考核工作流程圖煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督調(diào)查核實(shí)工作流程圖 煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督處理上級(jí)交辦問題工作流程圖 煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督處理舉報(bào)投訴信息工作流程圖煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督網(wǎng)上監(jiān)管工作流程圖 煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督監(jiān)管卷煙訂單采集工作流程圖 煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督監(jiān)管卷煙配送工作流程圖 煙草專賣內(nèi)部專賣管理監(jiān)督監(jiān)管卷煙零售客戶管理工作流程圖 煙草專賣縣級(jí)營(yíng)銷部卷煙需求預(yù)測(cè)內(nèi)控流程圖第三篇：縣級(jí)煙草專賣局長(zhǎng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督述職報(bào)告200X內(nèi)部專賣管理監(jiān)督述職報(bào)告XX縣煙草專賣局領(lǐng)導(dǎo)XX市煙草專賣局：200X年，行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作在州局黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，作為縣局主要負(fù)責(zé)人，一年來團(tuán)結(jié)和帶領(lǐng)縣局班子與全體干部職工，積極貫徹落實(shí)州局的各項(xiàng)決策，充分調(diào)動(dòng)廣大干部職工的積極性和創(chuàng)造性，通過全體干部職工的辛勤努力、扎實(shí)工作，各項(xiàng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)，并取得了新的進(jìn)展。二、健全機(jī)構(gòu)，充實(shí)力量，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部專賣管理工作的領(lǐng)導(dǎo)為切實(shí)抓好行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，縣局成立了由我任組長(zhǎng)，何培儒、鄒坤同志任副組長(zhǎng)，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)督促、檢查、指導(dǎo)縣局的各項(xiàng)內(nèi)管工作，專賣監(jiān)督管理部門內(nèi)部單獨(dú)成立了“內(nèi)管辦”，明確職責(zé)，專司內(nèi)部專賣管理監(jiān)督事宜。四、突出重點(diǎn)，扎實(shí)工作，確保內(nèi)部專賣監(jiān)督管理成效強(qiáng)化對(duì)“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)全方位、全過和的管理監(jiān)督（1）200X年，我局多次召開會(huì)議，制定對(duì)煙葉生產(chǎn)、收購(gòu)的管理監(jiān)督，檢查計(jì)劃，并明確專賣管理人員分別掛11個(gè)煙葉收購(gòu)站點(diǎn)，負(fù)責(zé)收購(gòu)站點(diǎn)的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，同時(shí)縣局組織了4個(gè)檢查小組，對(duì)各煙葉收購(gòu)站點(diǎn)的合同發(fā)放、肥料供應(yīng)、合同種植面積與實(shí)際種植面積、IC卡的情況進(jìn)行定期和不定期的抽查與檢查，其中：1合同發(fā)放和清理。０６年，南丹縣局查處了多起我縣煙農(nóng)到廣西無合同交售烤煙現(xiàn)象，并及時(shí)通報(bào)我局，為確保邊界正常的收購(gòu)秩序打下良好的基礎(chǔ)。為此，縣局專門安排鄒坤同志牽頭，由專賣、物流、營(yíng)銷負(fù)責(zé)人組成的檢查小組，對(duì)全縣戶二級(jí)配送客戶進(jìn)行一次清查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行整改，并責(zé)成XX營(yíng)銷組重新核定客戶的銷量，遏制了大戶訂購(gòu)小戶多余的卷煙現(xiàn)象；要求XX物流組重新規(guī)劃線路，把能納入送貨的客戶盡量納入送貨范圍，避