【正文】 以按上級(jí)人員或特批人員的住宿標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。辦公室每月報(bào)送或取單給財(cái)務(wù)報(bào)銷并登記；財(cái)務(wù)年終統(tǒng)計(jì)結(jié)算。任何人無(wú)權(quán)隨意給員工增加工資，調(diào)增工資需經(jīng)董事長(zhǎng)審批方可調(diào)資。工程 (供貨 )進(jìn)度付款審批表。 其它類：對(duì)特殊無(wú)法取得發(fā)票又屬于正常經(jīng)營(yíng)開支的。嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票，并按業(yè)務(wù)發(fā)生的順序，逐筆登記銀行存款日記帳，為合理調(diào)度資金組織貨幣資金的收支平衡提供資料。 第五章 ： 銀行存款管理 任何單位和個(gè)人不得以任何理由出租、出借帳戶，不得將公司資金以個(gè)人名義開立帳戶存儲(chǔ)，損壞公司形象和利益，如發(fā)現(xiàn)立即制止并報(bào)董事長(zhǎng)進(jìn)行處理。收款：公司財(cái)務(wù)人員根據(jù)合同條款和收款票據(jù)開出的金額進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后，簽收貨款，并在票據(jù)收款人處簽字，以示負(fù)責(zé)。核定現(xiàn)金借款限額；因公借款，一般情況下，事情辦妥或出差回來(lái)必須七日內(nèi)報(bào)賬，歸還借款；特殊情況下（事先告知財(cái)務(wù)主管）十曰內(nèi)報(bào)賬、還款；否則財(cái)務(wù)有權(quán)按違反財(cái)務(wù)制度論處。財(cái)務(wù)主管人員應(yīng)對(duì)出納庫(kù)存現(xiàn)金隨時(shí)進(jìn)行抽查（每月至少二次），查賬是否相符并做好抽查記錄。法律和合同或者企業(yè)申請(qǐng)書均未規(guī)定有效年限的，按照不少于 10 年的期限確定。 各類固定資產(chǎn)折舊年限為： 房屋及建筑物 30 年； 機(jī)器設(shè)備（含室內(nèi)裝修） 10 年； 電子設(shè)備、運(yùn)輸工具 5 年； 其他設(shè)備 5 年。一切會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表中各種文字記錄用中文記載；數(shù)目字用阿拉伯?dāng)?shù)字記載。計(jì)賬方法采用借貸記賬法。各司其職，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。負(fù)責(zé)公司制度施行時(shí)的有關(guān)協(xié)調(diào)、審核、監(jiān)督工作，參與公司經(jīng)濟(jì)合同等重要事項(xiàng)工作，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。財(cái)務(wù)部門向稅務(wù)、工商、銀行等單位報(bào)送的所有報(bào)表，必須經(jīng)公司法定代表人或由董事長(zhǎng)授權(quán)資格人簽名后報(bào)出。移交交接必須監(jiān)交。財(cái)會(huì)人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動(dòng)。財(cái)務(wù)管理工作要貫徹 勤儉辦企業(yè) 的方針，勤儉節(jié)約，精打細(xì)算，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開支，降低消耗，增 加積累。 瀘州江北房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 財(cái)務(wù)管理 制度 第一章 ： 總 則 為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理 ,規(guī)范公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)行為 ,確保公司財(cái)務(wù)管理工作健康有序進(jìn)行 , 依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》以及相關(guān)《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》的法律法規(guī)和公司的各項(xiàng)規(guī)章制度。 第二章 ： 財(cái)務(wù)人員及工作職責(zé) 財(cái)務(wù)人員的聘用一律由集團(tuán)總部負(fù)責(zé)。財(cái)會(huì)人員調(diào)動(dòng)工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒(méi)有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會(huì)計(jì)工作。公司一 般財(cái)會(huì)人員的交接，由本單位領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同財(cái)務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行監(jiān)交；財(cái)務(wù)部經(jīng)理的交接，由集團(tuán)財(cái)務(wù)會(huì)同單位領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行監(jiān)交。按照公司要求，協(xié)調(diào)并正確處理好企業(yè)與稅務(wù)、銀行之間的關(guān)系。對(duì)違犯規(guī)定的事項(xiàng)有權(quán)提出異議并報(bào)告總經(jīng)理、董事長(zhǎng)。會(huì)計(jì)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。記賬原則采用權(quán)責(zé)發(fā)生制。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。 固定資產(chǎn)的殘值率為 10%。遞延資產(chǎn)包括開辦費(fèi)、以經(jīng)營(yíng)租賃方式租入的固定資產(chǎn)改良支出等。非本公司人員不得借款 (含集團(tuán)總部 )，特殊情況須董事長(zhǎng)批準(zhǔn)或同意。（現(xiàn)金限 額標(biāo)準(zhǔn)祥見表 1）所有款項(xiàng)（樓款或預(yù)售定金）原則上存入專用戶，不得坐支；特殊情況須說(shuō)明原因（不影響相關(guān)事項(xiàng)的情況下）。售樓部應(yīng)將每日銷售、收款等信息填寫相關(guān) 銷 售報(bào)表 并以 OA 方式報(bào)送公司財(cái)務(wù)等相關(guān)部門和集團(tuán)董事長(zhǎng)、財(cái)務(wù)、審計(jì)部門。按揭 樓款以存入的銀行回單為憑，出納人員據(jù)此填寫收據(jù)或發(fā)票。 第六章 ： 費(fèi)用及款項(xiàng)支付管理 報(bào)銷或付款時(shí)的經(jīng)辦人員流程： 費(fèi)用類：本司員工誰(shuí)經(jīng)辦誰(shuí)負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)只要審核數(shù)量、金額、大小寫是否一致即可；月底統(tǒng)一整理后到稅務(wù)局申請(qǐng)開發(fā)票補(bǔ)稅后再入賬，原單據(jù)做為附件附在后面。財(cái)務(wù)根據(jù)合同和預(yù)（結(jié)）算等資料進(jìn)行審核。每月工資發(fā)放必須按規(guī)定的考勤制度計(jì)算后編出工資表，經(jīng)審批后發(fā)放；獎(jiǎng)金及過(guò)節(jié)費(fèi)應(yīng)事先向董事長(zhǎng)申報(bào)，批準(zhǔn)后開支。 差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn) ： 出差人員交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)，實(shí)行分項(xiàng)計(jì)算的方法，經(jīng)審核后方可報(bào)銷。集團(tuán)總部派人協(xié)助人員的工資及差旅費(fèi) (單程 )由本公司規(guī)定先行報(bào)銷交通費(fèi)用；回程差 旅費(fèi) 由集團(tuán)總部墊發(fā)，經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后到公司隨時(shí)報(bào)銷。辦公費(fèi)用，辦公用品用具由辦公室統(tǒng)一采購(gòu)，辦公室根據(jù)各部門使用情況填寫 申請(qǐng)單 經(jīng)批準(zhǔn)后購(gòu)買，并由專人負(fù)責(zé)登記保管，各部門人員領(lǐng)用辦公用品用具時(shí)應(yīng)登記，到辦公室領(lǐng)用。業(yè)務(wù)招待費(fèi)，本著 節(jié)約、實(shí)惠 的原則。凡一次贈(zèng)送禮品費(fèi)用超過(guò) 5000 元以上的必須事前報(bào)董事長(zhǎng)審批。加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)印章內(nèi)部牽制管理，實(shí)行印章分離掌管，財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)保管，支票印簽 何優(yōu)仙一枚由董事長(zhǎng)授權(quán)者根據(jù)董事長(zhǎng)簽字蓋章、另加一枚由董事長(zhǎng)授權(quán)，登記并妥善保管。本規(guī)定授權(quán)財(cái)務(wù)部集團(tuán)財(cái)務(wù)部、審計(jì)部負(fù)責(zé)解釋。確定后執(zhí)行 瀘州江北房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 內(nèi)部審計(jì)制度 總 則 一、 為進(jìn)一步完善公司內(nèi)部審計(jì)工作，增加公司自我約束，完善公司內(nèi)部控制制度，優(yōu)化公司業(yè)務(wù)流程，改善經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，依據(jù)國(guó)家的有關(guān)法規(guī)和公司的基本制度制定本質(zhì)制度。 機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員 一、 公司設(shè)立經(jīng)營(yíng)管理審計(jì)組，依照本制度行使審計(jì)職權(quán)，對(duì)公司董事會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。 四、審計(jì)人員忠于職守，客觀公正，保守秘密，不得濫用職權(quán)，徇私舞弊。 三、對(duì)關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程和內(nèi)部控制制度的合理性、健全性、有效性 進(jìn)行評(píng)審。 七、對(duì)公司內(nèi)部負(fù)有重要崗位責(zé)任人員 進(jìn)行審計(jì)。 第 4 條根據(jù)項(xiàng)目開發(fā)進(jìn)展，營(yíng)銷部應(yīng)及時(shí)進(jìn)行全程營(yíng)銷策劃，包括項(xiàng)目調(diào)研、制定銷售策略、宣傳推廣策略等。 第 8 條售樓員需要銷控單位時(shí)，須同銷售管理部經(jīng)理聯(lián)系，確認(rèn)該單位尚未售出可以銷控，才能進(jìn)行銷控。 第 12 條銷控后，如客戶即時(shí)下訂單并落訂，銷售管理部經(jīng)理需將最新資料登記于《銷控登記表》上；銷控后，如客戶沒(méi)有下訂單并落訂，銷售管理部經(jīng)理需及時(shí)取消該單位的銷控登記。 （ 2）如客戶的現(xiàn)金少于公司規(guī)定的最低現(xiàn)金，必須經(jīng)得銷售管理經(jīng)理的同意后方可受理，否則不予以銷控及認(rèn)購(gòu)。售樓中心經(jīng)理核對(duì)無(wú)誤后，會(huì)計(jì)才能開具收據(jù)，并即時(shí)收妥訂金及相應(yīng)單據(jù)。 第 16 條《認(rèn)購(gòu)書》 （ 1）《認(rèn)購(gòu)書》中的樓價(jià)欄，須以客戶選擇的付款方式所能達(dá)到的折扣之后的成交價(jià)為準(zhǔn)。 第 17 條樓盤簽約程序規(guī)定 （ 1）售樓員應(yīng)按照公司的統(tǒng)一要求向客戶解釋標(biāo)準(zhǔn)合同條款。 （ 6）售樓員執(zhí)《簽約確認(rèn)單》、客戶首付款發(fā)票、購(gòu)房合同到合同主管處簽字蓋章。 （ 2）搶單行為將受到公司最嚴(yán)厲的辭退處罰，且業(yè)績(jī)傭金歸已 與 客戶聯(lián)系過(guò)的售樓員。 第 21 條接待上門客戶或熱線電話時(shí)，如發(fā)現(xiàn)該客戶是某位售樓員在其他項(xiàng) 目時(shí)的客戶或熟人，但該售樓員從未向該客戶介紹過(guò)本項(xiàng)目并且該客戶并未提及該售樓員的名字，則該客戶與售樓員無(wú)關(guān)，按正常的上門或熱線接待。 第 23 條售樓員在得知與他人撞單的情況下，為了獲取業(yè)績(jī)和傭金，私下聯(lián)絡(luò)客戶換名，或采用其他不擇手段的行為，一旦查出，將沒(méi)收傭金，并予 以辭退處理。 第 27 條未成交客戶介紹的新客戶，如客戶指定原售樓員接待，則由原售樓員接待，如未指定則算做上門客戶并按順序接待。 第 30 條售樓員必須于每周五向售樓中心經(jīng)理報(bào)告本周的客戶跟蹤情況。 第 34 條銷售管理部經(jīng)理每周或不定期組織各項(xiàng)目售樓處經(jīng)理召開會(huì)議，了解各項(xiàng)目的銷售情況，對(duì)下一階段工作進(jìn)行部署。 第 38 條本制度報(bào)營(yíng)銷總監(jiān)審核后， 經(jīng)總經(jīng)理審批后頒發(fā)執(zhí)行。 第二條 前期開發(fā)與規(guī)劃、設(shè)計(jì)。 規(guī)劃、設(shè)計(jì)。 施工圖設(shè)計(jì)階段，由工程部負(fù)責(zé)，直至完成施工設(shè)計(jì)及設(shè)計(jì)交 底、圖紙會(huì)審。確實(shí)需要，必須經(jīng)經(jīng)理同意方準(zhǔn)調(diào)用。工程合同正式簽定之前須按審批權(quán)限規(guī)定上級(jí)報(bào)準(zhǔn)。 施工合同及與工程項(xiàng)目有關(guān)的合同，均由預(yù)算人員擬 稿，工程部負(fù)責(zé)人審核。 負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目前的圖紙會(huì)審，負(fù)責(zé)施工過(guò)程中的隱蔽工程的驗(yàn)收、施工質(zhì)量的檢查與監(jiān)督、 重要施工措施的確定以及有關(guān)的簽證工作。 及時(shí)發(fā)現(xiàn)施工中存在的問(wèn)題并及時(shí)處理。 解決協(xié)調(diào)好 2 個(gè)工地以上建筑、安裝單位的施工交叉和矛盾。 第五條 預(yù)算、決算。 第六條 工程款 工程款根據(jù)已按審批權(quán)限批準(zhǔn)的合同所規(guī)定的時(shí)間、金額按程序由經(jīng)理簽署后方可匯出。 工程決算。 工程項(xiàng)目驗(yàn)收合格后，工程部負(fù)責(zé)將符合要求的竣工資料（包括重要施工日記、圖紙會(huì)審記錄、隱蔽工程驗(yàn)收簽證、材料化驗(yàn)與試驗(yàn)報(bào)告、現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)證、質(zhì)量事故處理報(bào)告、竣工圖等）移交辦公室，辦公室將有關(guān)資料綜合整理后按規(guī)定時(shí)間向城建檔案館 報(bào)送，經(jīng)審查驗(yàn)收后按分級(jí)管理范圍進(jìn)行管理。 收集、保管工程項(xiàng)目的原始資料，包括用地紅線圖、征地協(xié)議、合作用地協(xié)議、拆遷證、建筑許可證、開工證和建設(shè)許可證等。 2. 人力資源規(guī)劃 為了增加員工在公司內(nèi)發(fā)展的機(jī)會(huì)，公司會(huì)定期進(jìn)行人力資源計(jì)劃與規(guī)劃工作。 第二章 聘用程序 1. 制定人力資源需求計(jì)劃 1） 人力資源需求計(jì)劃應(yīng)遵循嚴(yán)肅、精簡(jiǎn)、高效的原則。 4） 管理部根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的《公司年度人力資源需求計(jì)劃》安排次年全公司招聘工作。 4) 當(dāng)招聘需求數(shù)量或職位超出《公司年度人力資源需求計(jì)劃》時(shí)，即預(yù)算外招聘，由管理部報(bào)總經(jīng)理審批招聘需求申請(qǐng)。 2) 管理部根據(jù)履歷對(duì)應(yīng)聘者進(jìn)行初步篩選，以減少不必要的面 試次數(shù)及時(shí)間。分公司人力資源負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對(duì)當(dāng)?shù)貞?yīng)聘者的初試。用人部門在《應(yīng)聘表》中相應(yīng)位置填寫面試評(píng)價(jià)。 錄用流程 1) 管理部人力資源負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)審批同意錄用的應(yīng)征者發(fā)放正式《錄用通知書》。 4) 新員工到職后，填寫《員工登記表》，并要求新員工提交 1 寸彩照 3張、體檢報(bào)告、身份證、學(xué)歷證明等證件原件或復(fù)印本，核查無(wú)誤后供管理部填寫《新員工入職資料檢查表》存檔。 臨時(shí)員工、兼職員工招聘錄用管理 1) 各部門或分公司如臨時(shí)有階段性或項(xiàng)目性工作確需雇傭臨時(shí)員工或兼職員工，必須填寫《新增員工申請(qǐng)表》，說(shuō)明招聘理由、工作期限及待遇建議，報(bào)管理部，管理部簽署意見后報(bào)公司副總經(jīng)理及總經(jīng)理審批。臨時(shí) /兼職員工工資參照公司薪資級(jí)別及市場(chǎng)情況而定，不享受公司提供的各項(xiàng)福利。自轉(zhuǎn)正之日起計(jì)算公司內(nèi)工齡。 4) 試用期期間享受公司的餐補(bǔ)、車補(bǔ)、學(xué)歷等福利補(bǔ)助。至于工作安排問(wèn)題，則由該新員工的直屬上級(jí)負(fù) 責(zé)。 2) 審批后《轉(zhuǎn)正審批表》返回管理部備案，并由管理部及分公司管理部負(fù)責(zé)人在該員工試用期屆滿前將結(jié)果通知他，并與他進(jìn)行面談，交待轉(zhuǎn)正后一切人力資源事宜。 提前或延期轉(zhuǎn)正的具體規(guī)定 1) 對(duì)各方面表現(xiàn)特別突出或業(yè)績(jī)上有重大貢獻(xiàn)的員工，經(jīng)部門經(jīng)理或分公司經(jīng)理推薦，管理部附屬意見，報(bào)副總經(jīng)理及總經(jīng)理批準(zhǔn)，可提前轉(zhuǎn)正，同時(shí)應(yīng)履行轉(zhuǎn)正手續(xù)并附加《