商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu)教材-wenkub
2023-03-27 00:59:50 本頁面
【正文】 公司治理 ? 內(nèi)部控制 ? 風(fēng)險文化 ? 管理戰(zhàn)略 ? 風(fēng)險偏好 公司治理 ? 公司治理是指控制、管理機(jī)構(gòu)的一種機(jī)制或制度安排，其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托 — 代理關(guān)系而提出的董事會、高級管理層的組織體系安排和監(jiān)督制衡機(jī)制。 ? (2)the financing and investment decisions of firm。 Robert W. Vishny, 1997, Legal Determinants of External Finance, Journal of Finance, 52 (3), 11311150. ? Shleifer, A. and R. Vishny. 1997. A Survey of Corporate Governance. Journal of Finance, 52 (2): 737783. 我國商業(yè)銀行公司治理的要求 ? （ 1）完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序； ? （ 2）明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務(wù)； ? （ 3）建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機(jī)制； ? （ 4）建立完善的信息報告和信息披露制度； ? （ 5）建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵約束機(jī)制。 P3637 良好的銀行公司治理應(yīng)具備的五個特征（ P38） ? （ 1）銀行內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界； ? （ 2）完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系； ? （ 3）與股東價值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機(jī)制； ? （ 4）科學(xué)的激勵約束機(jī)制； ? （ 5）先進(jìn)的管理信息系統(tǒng)，能夠為產(chǎn)品定價、成本核算、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制提供有力支撐。 ? 為保證各項業(yè)務(wù)和管理活動有效進(jìn)行、保護(hù)資產(chǎn)的安全和完整、保證資料的真實、合法、完整而制定和實施的政策與程序。 ? 確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整。 ? 健康的風(fēng)險文化的重要性 ? 健康的風(fēng)險文化包括三個方面的內(nèi)容：樹立正確的風(fēng)險管理理念；加強(qiáng)高級管理層的驅(qū)動作用；充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用。 ? （ 3）風(fēng)險管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展。 P43 ? 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實現(xiàn)路徑兩個方面內(nèi)容。 ? 三、核心價值觀： 誠實 公正 穩(wěn)健 創(chuàng)造 ? 四、理念。 ? 中國平安以“專業(yè)創(chuàng)造價值”為 核心文化理念 ，倡導(dǎo)以價值最大化為導(dǎo)向，以追求卓越為過程，形成了“誠實、信任、進(jìn)取、成就”的 個人價值觀 ，和“團(tuán)結(jié)、活力、學(xué)習(xí)、創(chuàng)新”的 團(tuán)隊價值觀 。 馬明哲： 《 平安心語 》 ，中信出版社， 2023年 6月 ? 現(xiàn)代企業(yè)要講情理法，但要明確判斷孰先孰后，堅持法第一、理第二、情第三。 ? 平安獨(dú)一無二的優(yōu)勢是什么？馬明哲的回答是：國際化標(biāo)準(zhǔn)，本土化優(yōu)勢。 風(fēng)險偏好 ? 風(fēng)險偏好（ Risk Appetite)：商業(yè)銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，愿意且能夠承擔(dān)的風(fēng)險類型和風(fēng)險總量。三是向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)。 ? 高級管理層是風(fēng)險管理的執(zhí)行主體。 ? 財務(wù)部門、法律 /合規(guī)部門、內(nèi)部審計部門、外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)在商業(yè)銀行風(fēng)險管理過程中至關(guān)重要的作用。 ? 2023年 3月，建行在全行系統(tǒng)全面推行風(fēng)險管理體制改革。 ? 2023年，建行推行了新的風(fēng)險管理體制改革和信貸機(jī)制調(diào)整，強(qiáng)調(diào)兼顧效率與風(fēng)險。風(fēng)險總監(jiān)由總行統(tǒng)一派出。 建行風(fēng)險管理體制改革 ? 改革后的建行風(fēng)險管理將實現(xiàn)“五個轉(zhuǎn)變”： ? 在管理理念上，由控制風(fēng)險為主向經(jīng)營管理風(fēng)險轉(zhuǎn)變，提升平衡風(fēng)險與回報的能力； ? 在管理模式上，由層級管理向集中管理轉(zhuǎn)變，提高全行統(tǒng)一的風(fēng)險管理政策標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)章制度的執(zhí)行力； ? 在管理機(jī)制上，由部門間相互制衡為主向業(yè)務(wù)流程中各環(huán)節(jié)相互制約、各崗位自我約束與協(xié)作并重轉(zhuǎn)變，建立現(xiàn)代商業(yè)銀行內(nèi)控和運(yùn)行機(jī)制； ? 在管理手段上，由定性為主向定性與定量相結(jié)合轉(zhuǎn)變，提高風(fēng)險管理的專業(yè)化、精細(xì)化、科學(xué)化水平； ? 在管理范圍上，由信用
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