【正文】 市場風險、操作風險等其他風險以及隱含這些風險的各種金融資產(chǎn)與資產(chǎn)組合，承擔這些風險的各業(yè)務單位納入到統(tǒng)一的體系中，對各類風險依據(jù)統(tǒng)一的標準進行測量并加總，依據(jù)全部業(yè)務的相關性對風險進行控制和管理。經(jīng)過幾十年的發(fā)展和實踐，國際先進銀行在風險管理方面已經(jīng)逐步構建成了一個完整的風險管理體系。市場風險是指因市場價格、利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。商業(yè)銀行面臨的主要風險可以歸納為信用風險、操作風險和市場風險等。 商業(yè)銀行風險管理簡介 ****銀行－信貸課件與電子化培訓項目商業(yè)銀行風險管理簡介目錄1商業(yè)銀行風險管理趨勢............................................................................................................4 風險管理是核心能力................................................................................................................4 銀行風險控制最新進展.............................................................................................................4 全面風險管理.....................................................................................................................4 風險價值法(VAR)..............................................................................................................5 風險調(diào)整資本收益(RAROC)............................................................................................6 資產(chǎn)組合調(diào)整.....................................................................................................................8 傳統(tǒng)信用風險管理方法.........................................................................................................8 國際商行信用風險管理趨勢.................................................................................................9 2 新資本協(xié)議與風險管理..........................................................................................................11 巴塞爾新資本協(xié)議.................................................................................................................11 IRB 是風險管理的有效手段.................................................................................................12 各地區(qū)對新協(xié)議的落實情況................................................................................................13 銀行資本管理的變化.............................................................................................................14 中國銀行業(yè)如何跟進新協(xié)議................................................................................................15 3 全面風險管理最佳實踐............................................................................................................17 信用風險管理.........................................................................................................................17 風險管理過程...................................................................................................................18 信用風險管理戰(zhàn)略與政策..............................................................................................19 信用風險管理組織架構...................................................................................................20 信用風險管理流程...........................................................................................................21 信用風險分析工具...........................................................................................................23 信用風險管理信息系統(tǒng)...................................................................................................24 信貸文化和培訓...............................................................................................................25 國際信用風險管理介紹...................................................................................................27 操作風險管理...........................................................................................................................36 操作風險內(nèi)涵和特點.......................................................................................................36 操作風險的計量方法.......................................................................................................37 操作風險的管理框架.......................................................................................................39 我國商行操作風險管理思路..........................................................................................41 市場風險管理...........................................................................................................................43 市場風險管理的內(nèi)容.......................................................................................................43 市場風險的計量方法.......................................................................................................44 市場風險控制體系...........................................................................................................48 ****銀行－信貸課件與電子化培訓項目商業(yè)銀行風險管理簡介1 商業(yè)銀行風險管理趨勢 風險管理是核心能力現(xiàn)代商業(yè)銀行在全球經(jīng)濟活動中扮演的角色和承擔的職能說明，風險管理能力是核心能力之一。信用風險可定義為銀行的借款人或交易對象不能按事先達成的協(xié)議履行義務,從而使商業(yè)銀行產(chǎn)生損失的潛在可能性。市場風險存在于銀行的交易和非交易業(yè)務中。其風險管理的范圍，就地理概念而言，覆蓋其全球范圍內(nèi)面臨的所有可控風險；就業(yè)務流程而言，貫穿銀行業(yè)務的整個過程，并且利用大量的數(shù)據(jù)模型等工具對風險進行實時和定量的分析，在整體上提高了銀行對風險的承受能力，并獲取相應的風險回報。按照2003 年7 月美國COSO（TheCommitteeofSponsoringOrganizationoftheTheadway Commission ）公布的《全面風險管理框架》（草案）所描述的內(nèi)容，全面風險管理是一個從企業(yè)戰(zhàn)略目標制定，到目標實現(xiàn)的風險管理過程。這種方法不僅是銀行業(yè)務多元化后，銀行機構本身產(chǎn)生的一種需求，也是當今國際監(jiān)管機構對各大機構提出的一種要求。現(xiàn)有的市場風險測量模型，如摩根銀行的信用矩陣（CreditMetrics）、瑞士信貸第一波士頓（CSFB）的Credit Risk+ 等，都是以常規(guī)的金融資產(chǎn)和歷史創(chuàng)新金融工具的風險為基礎的，不足以測量新的創(chuàng)新金融工具的風險，更不足以測量全面風險。 風險價值法(VAR) 在風險管理的各種方法中，風險價值法（VAR）非常引人注目。VAR ****銀行－信貸課件與電子化培訓項目商業(yè)銀行風險管理簡介之所以具有吸引力，就是因為它把銀行的全部資產(chǎn)組合風險概括為一個簡單的數(shù)字來表示風險管理的核心――潛在虧損。利用VAR 方法進行風險控制，可以使每個交易員或交易單位都能確切地明了他們在進行有多大風險的金融交易，并可以為每個交易員或交易單位設置VAR 限額，以防止過度投機行為的出現(xiàn)。這種情況一旦發(fā)生，給經(jīng)營單位帶來的后果就是災難性的。銀行是經(jīng)營特殊商品的高風險企業(yè)，以不考慮風險因素的指標衡量其盈利能力，具有很大的局限性。****銀行－信貸課件與電子化培訓項目商業(yè)銀行風險管理簡介在經(jīng)風險調(diào)整的收益率中,目前被廣泛接受和普遍使用的是風險調(diào)整的資本收益率(RAROC,RiskAdjusted Return on Capital) 。目前，RAROC 等經(jīng)風險調(diào)整的收益率已在國際先進銀行中得到了廣泛運用,在其內(nèi)部各個層面的經(jīng)營管理活動中發(fā)揮著重要作用。高級管理層在確定銀行能承擔的總體風險水平，即風險偏好之后，計算銀行需要的總體經(jīng)濟資本， 以此評價自身的資本充足狀況；并將經(jīng)濟資本在各類風險、各個業(yè)務部門和各類業(yè)務之間進行分配(資本配置),以有效控制銀行的總體風險,并通過分配經(jīng)濟資本優(yōu)化資源配置；同時,將股東回報要求轉(zhuǎn)化為對全行、各業(yè)務部門和各個業(yè)務線的經(jīng)營目標，并用于績效考核，使銀行實現(xiàn)在可承受風險水平之下的收益最大化，最終實現(xiàn)股東價值的最大化。證券化比較通行的做法是由商業(yè)銀行將所持有的各種流動性較差的同類或類似的貸款組合成若干個資產(chǎn)集，出售給專業(yè)的融資公司，再由融資公司以這些資產(chǎn)為抵押， 發(fā)行資產(chǎn)抵押債券。信用衍生產(chǎn)品產(chǎn)生的宗旨是防范信用風險，指參與雙方之間簽訂一項金融性合同，該合同允許在保留資產(chǎn)的前提下，將貸款或債券的信用風險從其他風險中剝離出來， 在市場上被定價，并轉(zhuǎn)移給愿意承擔風險的投資者。信用衍生產(chǎn)品主要采用遠期合約、互