【正文】 每年循環(huán)進行 3~5年階段 （經(jīng)營報告管理） （對標管理） 專題年活動 ? 全集團統(tǒng)一重要行動 目錄 3 A 上年度公司發(fā)展回顧 B 市場及競爭分析 C 戰(zhàn)略定位與商業(yè)模式 D 關鍵舉措與行動方案 4 A 上年度公司發(fā)展回顧 上年度戰(zhàn)略主題及 戰(zhàn)略舉措完成情況 上年度公司工作業(yè)績 戰(zhàn)略執(zhí)行中存在的問題 此部分主要包含兩個方面的內(nèi)容 5 1 已制定戰(zhàn)略概述 2 對分解至上一年度的戰(zhàn)略主題及戰(zhàn)略舉措的完成情況進行回顧和總結(jié) 戰(zhàn)略主題 舉措 具體內(nèi)容 完成情況 分析評價 主題 1 舉措 1 舉措 2 舉措 3 主題 2 舉措 1 舉措 2 舉措 3 示例 6 A 上年度公司發(fā)展回顧 上年度戰(zhàn)略主題及 戰(zhàn)略舉措完成情況 上年度公司工作業(yè)績 戰(zhàn)略執(zhí)行中存在的問題 上年度工作業(yè)績應從三個方面進行回顧 7 1 公司整體關鍵財務指標 2 公司收入及利潤細分情況 3 公司上年度目標工作及重大事項完成情況 通過關鍵指標與上一年度及目標水平的對標與差異分析，總結(jié)公司年度經(jīng)營目標的完成情況 8 注： ? 關鍵財務指標具體包括收入、利潤、 ROE以及公司認為重要的其他的關鍵財務指標 ? 預計值為當年預計完成的指標數(shù)值，預算值為經(jīng)營預算值 ? ROE=凈利潤 /股東權益 ? ROIC=息稅前收益（ EBIT） *（ 1稅率） /投入資本；投入資本 = 股東權益 + 有息負債 + 應付未付股利 + 股東無息借款；有息負債：短期借款、長期借款、應付利息等 1 2023年預計值 1112年增長 與預算值差異 說明 營業(yè)額 XX XX XX 固廢板塊 XX公司、 XX公司及 XX公司未完成預算。 其中：固廢 XX XX XX 脫硫脫銷 XX XX XX 毛利率 XX% XX% XX% XX致使綜合毛利率同比大幅下降。 市場份額 ? 用戶數(shù) 使用量 價格 ? 發(fā)生概率 處理方式 價格 使用說明 ? 大部分市場情況可以通過間接渠道得到 ? 間接數(shù)據(jù)充足 ? 市場動態(tài)相對簡單，且較為了解 ? 市場總體大小是最主要的結(jié)果 ? 對于需求驅(qū)動的深入了解非常重要 ? 可以獲取詳細的基本數(shù)據(jù) ? 公司業(yè)務推導估值不盡如人意，或者無法確定實現(xiàn)方式 市場規(guī)模量化兩種方法對比 使用需求驅(qū)動建立市場用戶推導模型 22 市場規(guī)模=∑ 家庭戶數(shù) x每年的污垢數(shù)量 x處理的比重 x用去污劑處理的比重 x每次處理的用量 x價格 關鍵問題 市場上全部潛在家庭 所有污漬 ?有多少比例人口有此經(jīng)歷 ?頻率（即嬰兒的污漬） 按強度的分布對處理效率的看法 ?單用洗滌劑 ?按污跡類型 ?按纖維 ‐ 當?shù)氐臈l件（水，磷酸鹽法規(guī)） 用戶 /重度使用者 的人口特征 相對于其它方法，對效率的看法 ?按污跡類型 ?按纖維 用戶 /重度使用者的人口特征 性質(zhì)和滿意度 變化的交付形式適當?shù)挠昧? 案例：去污劑市場 通常也被稱為消費公式 示例 盡量使用多種方法增加量化的可靠性 23 案例：美國卡車里程表市場規(guī)模估計為 ~900萬美元 公司業(yè)務推導法：客戶銷量，估計的市場份額 市場用戶推導法：根據(jù)卡車數(shù)量和滲透率 單位 渠道 客戶 其它 總計 分銷商份額（ %） 65,000 22 23,000 78 295,000 原始設備制造商份額（ %） 35,000 33 71,000 67 106,000 總份額（ %） 100,000 25 301,000 75 401,000 100 銷售（ $M) 車輛數(shù)量（千） Hub Os的比例 Hub Os的數(shù)量（千） 輕型 796 20 159 重型 1,621 20 324 拖車 3,021 35 1,057 大客 私有 271 15 41 巴士 公有 331 30 99 安裝基礎（千） 1,681 壽命（年） 6 替換市場（千） 280 新拖拉機 275 20 55 新拖車新市場（千） 344 35 120 175 總市場部 455,000 銷售額（ $M） 1 2 3 1. 已知 40個分銷商的調(diào)查進行估計； 3. 假設 盡可能同時使用兩種方法計算市場規(guī)模 示例 通過建立初始假設和確定驅(qū)動增長要素來建立市場增長模型，從而對未來市場規(guī)模進行預測 24 ? 行業(yè)增長 ? 目前產(chǎn)品和替代品的增長 ? 目標公司和競爭對手的增長 ? 周期性 ? ? 變動 ? ? 穩(wěn)定 ? ? 各種模式的組合 ? ? 人口增長， GDP增長，行業(yè)發(fā)展的增長，主要用戶群體的增長 ? 技術生命周期的 /使用率，技術經(jīng)濟性 ? 客戶細分的趨勢（價值訴求和人口特征），性價權衡，應用經(jīng)濟效益 ? 價格，促銷，差異性，渠道作用 可能的增長動力 ? 全行業(yè) ? 某技術 ? 某產(chǎn)品 ? 客戶份額 市場的整合程度 驅(qū)動增長要素 初始假設 歷史增長模式分析 需求模式分析 對細分市場進行盈利性分析 25 10%20%30%40%2023 2023 2023 2023 202320232023年 XX行業(yè)上市公司凈資產(chǎn)收益率水平 * * * * * ? 以上表現(xiàn)行業(yè) 盈利性 的 直接數(shù)據(jù) 有時 較難獲取， 因此 可考慮采用上市公司平均數(shù)據(jù) 作為 參照 依據(jù) ? 描述行業(yè)的盈利性主要通過以下數(shù)據(jù)： ‐ 凈資產(chǎn)收益率 (ROE) ‐ 凈利率 ‐ 毛利率 ‐ …… 示例 對細分市場的競爭格局進行分析 26 20232023年 XX行業(yè)競爭格局分析 ? 市場競爭格局可采用市場集中度（ CR）來進行分析，市場集中度是用市場內(nèi)企業(yè)銷售量或者銷售 總額 除以市場總銷量或者總銷售 額 計算而來 20%40%60%80%2023 2023 2023 2023 2023* * * 注： CR3為行業(yè)排名前 3的企業(yè)市場占有率； CR5為行業(yè)排名前 5的企業(yè)市場占有率； CR10為行業(yè)排名前 10的企業(yè)市場占有率 示例 散點市場 塊狀同質(zhì)化市場 團裝異質(zhì)化市場 集中曲線 解釋 策略意義 ? 較低的市場集中度 ? 區(qū)域品牌林立 ? 缺乏行業(yè)領導品牌 ? 區(qū)域市場擴張 ? 渠道擴張 ? 區(qū)域內(nèi)前十名的市場集中度迅速上升 ? 部分有進取心的企業(yè)迅速擴張，擠占了眾多區(qū)域品牌市場 ? 較強的市場投入 ? 迅速的銷售擴張 ? 行業(yè)內(nèi)前十名的市場集中度繼續(xù)上升 ? 以特色產(chǎn)品和服務，獨特賣點以及市場細分化策略蠶食市場 ? 市場細分化 ? 特色經(jīng)營 ? 基于差別化消費的持續(xù)訴求 業(yè)務演進的三個階段 對各細分市場所處的生命周期進行分析 27 環(huán)保產(chǎn)業(yè)各細分市場生命周期 時間 萌芽期 爆發(fā)期 平穩(wěn)期 成熟期 ?電除塵 ?電廠脫硝 ?工業(yè)固廢 ?餐余垃圾 ?危廢處理 ?污泥處理 ?核廢處理 ?土壤修復 ?CO2封存 ?生活垃圾處理 萌芽期 ? 各種技術路徑實驗階段，行業(yè)扶持政策和標準非常不完善 爆發(fā)期 ? 關鍵扶持政策落實，不同技術路徑逐漸成型，優(yōu)勢技術涌現(xiàn) 平穩(wěn)期 ? 階段內(nèi)，市場呈現(xiàn)平穩(wěn)增長態(tài)勢 成熟期 ? 市場逐漸由裝備 /工程市場向運營市場轉(zhuǎn)換，市場格局相對穩(wěn)定 ?電廠脫硫 ?生活污水處理 ?工業(yè)污水處理 ?汽車尾氣處理 ?金屬回收 示例 針對整體產(chǎn)業(yè)的業(yè)務 /市場版圖 ，描繪產(chǎn)業(yè)整體技術譜系 28 2 環(huán)保產(chǎn)業(yè)技術譜系 工程 設計 /公用 石油天然氣 金屬與采礦 電力 …… 紡織 化工 汽車 …… ?危廢 (干化焚燒 ) ?八類主要固體廢棄物（破碎拆解 /分揀） 生物 技術 材料 技術 催化劑 技術 熱處理 及設備 其他 制藥 建材 ?核廢 (封存 ) ?尾礦壩 (排滲 ) ?脫硝 (SCR/SNCR) ?脫硝 (低氮燃燒 ) ?天然氣凈化 (化學法 ) ?開采污水 (分離 ) ?城市污水 /生活污水 (膜技術 ) ?危廢 (干化焚燒 ) ?醫(yī)療垃圾 (焚燒 ) ?城市垃圾 /生活垃圾 (焚燒 ) ?城市污泥 /自來水污泥 (干化焚