房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)與金融監(jiān)管-wenkub
2023-02-11 17:59:36 本頁面
【正文】 要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： ? 發(fā)布信托投資公司從事信托業(yè)務(wù)的有關(guān)組織和管理的規(guī)章。商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，中國人民銀行可以對該商業(yè)銀行實(shí)行接管。有權(quán)要求商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告資料。 ? 中央銀行、銀行業(yè)、證券、保險(xiǎn)和外匯管理部門的監(jiān)管主要包括中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理委員會和國家外匯管理局等機(jī)構(gòu)。 ? 2. 內(nèi)容： 對房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管包括外部監(jiān)控、內(nèi)部控制及稽核等方面 3. 房地產(chǎn)金融監(jiān)管的分類 ? 金融監(jiān)督是指金融主管當(dāng)局對房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施的全面性、經(jīng)常性的檢查和督促，并以此促進(jìn)房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)依法穩(wěn)健地經(jīng)營和發(fā)展。按照是否直接投資于房地產(chǎn)可以將其劃分為兩類：一類是直接投資房地產(chǎn)公司發(fā)行的股票上；另一類是間接投資房地產(chǎn)業(yè)的基金，即房地產(chǎn)抵押基金，該基金主要是通過投資房屋抵押市場而間接投資房地產(chǎn)。 ? —— 重慶分行開業(yè)。 90年代，公積金制度的建立，住房儲蓄銀行的職能逐漸被住房公積金管理中心所取代。房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)與金融監(jiān)管 了解我國房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)和金融監(jiān)管 了解對房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的外部監(jiān)管 理解房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則 了解金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制措施 學(xué)習(xí)內(nèi)容 ? 一、房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)介紹 ? 二、房地產(chǎn)金融監(jiān)管 ? 三、房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的外部監(jiān)控 ? 四、房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)控 （一）內(nèi)部控制指導(dǎo)原則 （二）內(nèi)部控制的要素 （三）內(nèi)部控制的措施 一、 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)介紹 ? 定義：房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)：為房地產(chǎn)業(yè)籌集、融通資金并提供結(jié)算和其他金融服務(wù)的金融企業(yè)。住房儲蓄銀行曾一度消失。 2. 住房公積金管理中心 ? 編制、執(zhí)行住房公積金的歸集、使用計(jì)劃； ? 負(fù)責(zé)記載職工住房公積金的繳存、提取、使用等情況； ? 負(fù)責(zé)住房公積金的核算； ? 審批住房公積金的提取、使用； ? 負(fù)責(zé)住房公積金的保值和歸還； ? 編制住房公積金歸集、使用計(jì)劃執(zhí)行情況的報(bào)告； ? 行使國務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》 ? 1991年上海首推住房公積金制度， 17年的歷程，住房公積金為居民住房條件的改善發(fā)揮了舉足輕重的作用。 （二）非專業(yè) 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu) 性 ? 四大國有商業(yè)銀行 ? 房地產(chǎn)信托公司 ? 房地產(chǎn)保險(xiǎn)公司 ? 住房置業(yè)擔(dān)保有限公司 ? 最早從事房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)的銀行是中國建設(shè)銀行 —— 1979年 ? 1998年我國住房制度改革后，更多的銀行介入房地產(chǎn)金融領(lǐng)域，房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)迅速增加，初步形成了以四大國有商業(yè)銀行為主體， 12家全國性股份制商業(yè)銀行和 112家城市商業(yè)銀行為補(bǔ)充的組織機(jī)構(gòu)體系。 ? 金融管理是指金融主管當(dāng)局依法對房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)及其經(jīng)營活動實(shí)施的領(lǐng)導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)和控制等一系列的活動 。 （一）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)銀行的管理 ? 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（簡稱銀監(jiān)會）對從事房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)的銀行的管理包括設(shè)立管理和日常管理。有權(quán)對商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的存款，貸款，結(jié)算，呆帳等情況隨時(shí)進(jìn)行稽核，檢查監(jiān)督。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會還應(yīng)介入商業(yè)銀行的解散、撤銷、破產(chǎn)過程，實(shí)施清算監(jiān)督。定期或者不定期對信托投資公司的經(jīng)營活動進(jìn)行檢查。 設(shè)立管理 ? 設(shè)立保險(xiǎn)公司，必須經(jīng)中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)。 ? 對違反規(guī)定提取或結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，或者未按照有關(guān)法規(guī)辦理再保險(xiǎn)，或嚴(yán)重違反資金運(yùn)用規(guī)定的保險(xiǎn)公司實(shí)施限期改正措施，限期內(nèi)保險(xiǎn)公司未予改正的，可對保險(xiǎn)公司采取整頓措施。 ? 制定涉及證券公司業(yè)務(wù)經(jīng)營的行政規(guī)章。 四、 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)控 ? （一）內(nèi)部控制指導(dǎo)原則 ? （二）內(nèi)部控制的要素 ? （三）內(nèi)部控制的措施 ? 2023年銀監(jiān)會發(fā)布 《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》銀監(jiān)會明確，除商業(yè)銀行外，政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、金融資產(chǎn)管理公司、郵政儲蓄機(jī)構(gòu)、信托公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司等其他金融機(jī)構(gòu)也需參照執(zhí)行指引。 ? 審慎性原則 : 內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，尤其是設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)，均應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求。如某一經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)有多種處理方法可供選擇時(shí)，應(yīng)采取不導(dǎo)致夸大資產(chǎn)、虛增利潤的方法 ? 監(jiān)管過程的一個(gè)重要內(nèi)容是監(jiān)管當(dāng)局提出并使用審慎性原則和制度要求來控制風(fēng)險(xiǎn)。 2. 銀行信貸資產(chǎn)分類 ? 我國自 2023年全面實(shí)行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。如果處理不當(dāng)，這些問題將來可能會導(dǎo)致影響還款安排或影響借款機(jī)構(gòu)信用狀況的結(jié)果。 d．可疑類貸款 ? 可疑類貸款除了具有與次級類貸款一樣的問題外，還有出現(xiàn)流動性問題的特征，目前存在的情況、經(jīng)營條件和價(jià)值方面均出現(xiàn)了不正常。騙領(lǐng)而發(fā)生的應(yīng)由銀行承擔(dān)的凈損失； ? （ 10）助學(xué)貸款逾期后，銀行在確定的有效追索期內(nèi)，并依法處置助學(xué)貸款抵押物（質(zhì)押物）和向擔(dān)保人追索連帶責(zé)任后，仍無法收回的貸款； ? （ 11）銀行發(fā)生的除貸款本金和應(yīng)收利息以外的其他逾期 3年無法收回的其他應(yīng)收款。 ? 呆帳貸款 ? 呆帳貸款是指借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)，進(jìn)行情償后，未能還清的貸款；借款人死亡或者依照《中華人民共和國民法則通》的規(guī)定，宣告失蹤或宣告死亡，以其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，未能還清的貸款；借款人遭到重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不
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