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內部審計案例庫ppt課件-wenkub

2023-05-27 07:05:34 本頁面
 

【正文】 –提出各項采購工作議題 –對業(yè)績做出反饋 中國移動培訓中心 版權所有 12 十、泰康公司的一些探索 1996年,泰康在北京誕生了! 1998年,泰康終于走出了北京,在武漢、成都、上海和沈陽獲得發(fā)展的機會 …… 2022- 2022年,泰康又在濟南、天津、杭州、南京、鄭州獲得發(fā)展的機會 …… 2022年,泰康獲得了在全國發(fā)展的機遇,分公司達到 23家,中心支公司近 100家 …… 歷史給泰康提供了難得的歷史發(fā)展機遇,也給泰康帶來了潛在風險, 對此,公司在內部管理方面也由簡單的集約化管理向內部牽制、分權式的“ 扁平化、矩陣管理模式” 過渡。 2022年 9月 TCL移動通訊有限公司也導入采購電子招標系統(tǒng),至今已節(jié)約采購成本 300萬元。所以的采購合同,原則上先由供方簽字、蓋單位合同章后,再由物資部經理審查簽字后方可加蓋公司合同公章,使合同生效。按照 “ 合同法 ” 和公司的 “ 經濟合同管理辦法 ” 的要求與合格供方簽訂采購合同,按合同要求實施采購。各經營組在每個月的 5號前,統(tǒng)計上月度實際合同到貨情況,及時掌握合同的執(zhí)行情況,以便于發(fā)現(xiàn)問題及時補救。產品品種、規(guī)格較多,包裝要求復雜,連續(xù)生產作業(yè)。 采購計劃管理 他們以生產計劃為龍頭,嚴密采購作業(yè)計劃,密切關注 2022年出產計劃和 2022年出產項目毛坯準備計劃,并在最短的時間內根據計劃的調整情況作出相應的采購安排。對于尤為火爆的電力行業(yè)而言,物資市場則出現(xiàn)資源緊張、原材料價格持續(xù)上漲現(xiàn)象,該行業(yè)廠家紛紛搶占資源。中國東方電氣集團東方汽輪機廠為了保證物資供應,采取一切有效措施,持續(xù)優(yōu)化物資采購管理體制和運行機制。目前,他們已經在市場資源允許的情況下,對 2022年和 2022年毛坯準備周期擬定為比機組出產期提前 9個月左右,以盡可能避免因交貨拖后給生產造成的影響,最大限度地滿足該廠計劃調整的要求。還有配套的電、汽、水處理、紙加工、機修等輔助分廠,各分廠獨立生產核算。 控制措施 采購物資一般應簽訂采購合同,合同可以是合同原本或傳真形式。信用經濟是市場經濟發(fā)展的高級形態(tài),是企業(yè)一種資源和發(fā)展推動力。 中國移動培訓中心 版權所有 5 三、五羊 本田采購質量控制體系 成立背景 - 88年技術合作, 92年成立合資公司, - 注冊資本: 3000萬美元 【 50%: 50% 】 - 合作方 【 廣摩集團和本田技研 】 主要產品 - WY125 / WH125 / WH125T / WH100T系列摩托車 重要獎項 - 全國機械工業(yè)百強 【 96年 】 -整體最受贊賞的合資企業(yè) 【 01年美國 《 財富雜志 》】 采購管理系統(tǒng) 基本概念 生產定型檢查 [ 判斷生產線能否成批制造 ] 批量生產檢查 [能否繼續(xù)保持成批制造 ] 周期檢查 [ 判斷在檢驗周期內生產過程中的穩(wěn)定性 ] 逐批檢查 [ 判斷每個提交檢查批的批質量是否符合要求 ] 檢查批 [ 整個檢查周期內生產的所有單位產品 ] 抽樣方案、判定數(shù)的選擇 采用一次抽樣方案 不合格品數(shù) ≤ 合格判定數(shù) OK 不合格品數(shù) ≥ 不合格判定數(shù) NG 收貨檢查、 車間生產; 市場索賠 三現(xiàn)主義 [現(xiàn)物 現(xiàn)實 現(xiàn)場 ] 再現(xiàn)試驗 暫時性 長期對策 穩(wěn)定作業(yè)人員及管理人員 [ 避免隨意支援、調動和解雇 ] 良好的教育培訓制度 [崗前操作 安全意識 質量意識 ] 建立標準化工作程序 [4M1E 人治變法治 質量看得見,過程是關鍵 ] 消除臟亂現(xiàn)象 [5S 推進 ] 科學的品管方法 [ SQC 品質部門獨立 質量報表 通用量具 ] 穩(wěn)定的原材料或零件供應 [指定供應商 留存合格證明 材料分類擺放 ] 完善的機器保養(yǎng)制度 [保養(yǎng)制度 避免違規(guī) 指定保養(yǎng)人 ] 品質推進 5 原則 周期檢查體制 質量保證體系 中國移動培訓中心 版權所有 6 四、科龍集團、 TCL的采購招標 連續(xù)兩年虧損且即將被摘牌的科龍集團,在格林柯爾入主科龍之后,顧雛軍出任董事長之初,就對科龍原有的采購組織系統(tǒng)進行變革調整,建立采購競標管理平臺,成立采
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