x合金公司-全面預(yù)算管理制度-wenkub
2023-06-02 12:21:53 本頁面
【正文】 費用預(yù)算； 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 2 頁 共 9 頁 物資管理部負(fù)責(zé)編制主要原輔材料價格預(yù)算、物資采購預(yù)算； 技術(shù)研發(fā)部負(fù)責(zé)編制年度技術(shù)改造項目預(yù)算、研發(fā)項目預(yù)算； 機械動力部負(fù)責(zé)編制年度大修、 年檢項目預(yù)算； 人力資源部負(fù)責(zé)編制人工費用預(yù)算、職工培訓(xùn)計劃預(yù)算； 總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)編制辦公費用預(yù)算； 黨群工作部負(fù)責(zé)編制黨、團、工會組織活動經(jīng)費；安全保衛(wèi)預(yù)算；財務(wù)部負(fù)責(zé)編制公司整體管理費用預(yù)算、資金預(yù)算、固定資產(chǎn)折 舊預(yù)算、匯總編制公司費用預(yù)算、損益預(yù)算、現(xiàn)金流量預(yù)算。 第二條 本制度所稱公司為 xx 有限責(zé)任公司（以下簡稱 公司）。 第二章 全面預(yù)算及編制范圍 第三條 全面預(yù)算管理是在科學(xué)的生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)測與決策基礎(chǔ)上，以貨幣量或?qū)嵨锪恐笜?biāo)形 式表現(xiàn)未來特定時期公司全部生產(chǎn)經(jīng)營活動的各項目標(biāo)及其資源配置的定量說明。 第三章 預(yù)算編制原則 第六條 符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃目標(biāo)的要求：各部門編制預(yù)算，要以公司制定的下一預(yù)算期間經(jīng)營目標(biāo)為基礎(chǔ)；要充分反映公司發(fā)展目標(biāo)的要求，使公司現(xiàn)有資源能夠得到合理地配置和使用。 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 3 頁 共 9 頁 第四章 公司預(yù)算的管理機構(gòu) 第十條 公司預(yù)算的日常管 理機構(gòu)是公司預(yù)算工作組，預(yù)算的審批機構(gòu)是公司股東大會。由生產(chǎn)安全部根據(jù)生產(chǎn)進度以月、季為時間單位填列。安全環(huán)保費用預(yù)算系根據(jù)預(yù)算期預(yù)計在安全環(huán)保項目上投入的改進費用和固定發(fā)生費用編制。財務(wù)部匯總后，參照公司目標(biāo)經(jīng)營任務(wù)、年度銷售預(yù)算等對生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算進行初審和綜合平衡，并提出修改意見，與生產(chǎn)安全部協(xié)商后提交公司預(yù)算工作組審核。 第二十一條 各部門費用預(yù)算完成后，提交公司財務(wù)部，由財務(wù)部匯總后，根據(jù)預(yù)算內(nèi)容、公司上年實際情況、預(yù)算期生產(chǎn)經(jīng)營情況進行初審和平衡，提出修改意見后報公司預(yù)算工作組審核（批），并報請公司經(jīng)理辦公會、董事會批準(zhǔn)。 財務(wù)部匯總各部預(yù)算初審后，結(jié)合公司總部預(yù)計固定資產(chǎn)購置情況、公司董事會批準(zhǔn)的技術(shù)改造計劃予以購置的固定資產(chǎn)數(shù)量等匯總編制公司固定資產(chǎn)購置預(yù)算，提交預(yù)算工作組審核，并報請公司董事會批準(zhǔn)。 第二十七條 市場營銷部根據(jù)出口業(yè)務(wù)合同約定付款期、國內(nèi)銷售業(yè)務(wù)計劃及賒銷、回
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