【正文】 期或不定期地對庫存現(xiàn)金情況進行清查盤點，重點放在賬款是否相符、有無白條抵庫、有無私借公款、有無挪用公款、有無賬外資金等違紀違法行為上。（4）單位的庫存現(xiàn)金不準以個人名義存入銀行，以防止有關(guān)人員利用公款私存取得利息收入，也防止單位利用公款私存形成賬外小金庫。（1）超過庫存限額以外的現(xiàn)金應(yīng)在下班前送存銀行。如果經(jīng)查明長款屬于記賬錯誤、丟失單據(jù)等，應(yīng)及時更正錯賬或補辦手續(xù)，如屬少付他人則應(yīng)查明退還原主，如果確實無法退還，應(yīng)經(jīng)過一定審批手續(xù)可以作為單位的收益；對于短款如查明屬于記賬錯誤應(yīng)及時更正錯賬；如果屬于出納員工作疏忽或業(yè)務(wù)水平問題，一般應(yīng)按規(guī)定由過失人賠償。出納員應(yīng)按券別分別清點其數(shù)量，然后加總，即可得出當日現(xiàn)金的實存數(shù)。(2)登記和清理日記賬。日清月結(jié)是出納員辦理現(xiàn)金出納工作的基本原則和要求，也是避免出現(xiàn)長款、短款的重要措施。第七條：內(nèi)部現(xiàn)金管理制度內(nèi)容單位內(nèi)部的現(xiàn)金管理制度一般包括：錢賬分管制度、現(xiàn)金清查制度、保險柜的配備使用制度等幾個方面的內(nèi)容。將應(yīng)存入公司資金轉(zhuǎn)至它處的。4．對無效合同、無合法憑證和無正規(guī)手續(xù)的經(jīng)濟事項，公司財務(wù)部門不得支出現(xiàn)金（包括支票、匯票）。違者按國家有關(guān)財經(jīng)法紀處理。2. 3000元以上的材料，逐級上報總經(jīng)理審核批準支付。3. 根據(jù)回款，項目部編制資金使用計劃。第二條：公司所屬各項目不能將資金擅自借出，不得將項目資金挪作他用。第三條：公司所屬各項目部在使用資金時應(yīng)收取、合法有效票據(jù)，對于不能收取、合法有效票據(jù)所發(fā)生的稅費全部由項目部自行承擔(dān)。經(jīng)相關(guān)責(zé)任人審批后實施。第六條：現(xiàn)金管理紀律、支出及其他收入、支出都必須通過財務(wù)結(jié)算，按規(guī)定列收、列支，嚴禁私設(shè)小金庫。，如發(fā)現(xiàn)有涂改偽造的單據(jù)、發(fā)現(xiàn)明顯不正常的業(yè)務(wù)應(yīng)拒絕辦理并扣留有關(guān)單據(jù)，及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。罰則以下行為屬嚴重的資金管理違規(guī)行為，公司要予以重點查處追究責(zé)任和罰款：未經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)、或超越授權(quán)權(quán)限、授權(quán)期限擅自簽訂保函、擔(dān)保合同文件、簽署墊資意向的；擅自拆借挪用公司資金的；規(guī)避公司管理的。與關(guān)聯(lián)單位串通、虛列、虛報支出騙取資金的。錢賬分管制度。所謂日清月結(jié)就是出納員辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)，必須做到按日清理，按月結(jié)賬?，F(xiàn)金日記賬應(yīng)該序時逐筆登記，當日發(fā)生的所有現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)全部登記入賬，在此基礎(chǔ)上，看看賬證是否相符，即現(xiàn)金日記賬所登記的內(nèi)容、金額與收付款憑證的內(nèi)容、金額是否一致。將盤存得出的實存數(shù)和賬面余額進行核對，看兩者是否相符。(4)檢查庫存現(xiàn)金是否超過規(guī)定的現(xiàn)金限額。（2）為加強對現(xiàn)金的管理，除工作時間需要的少量備用金可放在出納員的抽屜內(nèi)，其余則應(yīng)放入出納專用的保險柜內(nèi)，不得隨意存放；（3）限額內(nèi)的庫存現(xiàn)金當日核對清楚后，一律放在保險柜內(nèi)，不得放在辦公桌內(nèi)過夜。（5）庫存現(xiàn)金，包括紙幣和鑄幣，應(yīng)實行分類保管。II施工項目財務(wù)管理規(guī)定 施工項目財務(wù)管理制度是以項目經(jīng)理部為獨立核算單位的財務(wù)管理制度，是施工項目管理中現(xiàn)金管理，成本核算和成本控制的重要手段之一，是鏈接建筑材料（機具）計劃、采購和報銷的重要環(huán)節(jié)。二、建筑材料采購實施備用金制度（備用金暫定為人民幣一萬元）。五、不需要入庫的一次性使用的零星修理費、管理物品、間接材料及其他非入庫用品須填報《非入庫材料用品報銷審批單》，經(jīng)注明用途、內(nèi)容、采購人、使用單位（人）經(jīng)項目經(jīng)理審批后報銷。 九、各分包施工隊（班組）憑零星用工核算單或機械臺班核算單每月25日到30日到財務(wù)部門對賬，辦理內(nèi)部往來手續(xù)或現(xiàn)金結(jié)算。要求倉庫保管員建立保管帳，做好材料出（入）庫憑證及材料月總結(jié)（包括大宗材料月統(tǒng)計報表、庫存材料清單和應(yīng)收物品統(tǒng)計表）十三、出納人員要日清月結(jié)。 十六、施工項目付款流程明細規(guī)定： 由供應(yīng)商或采購人員填制用款申請單，附帶采購協(xié)議，報價材料表，采購合同，施工結(jié)算單等有效單據(jù)，經(jīng)成本部預(yù)算員、生產(chǎn)經(jīng)理、總經(jīng)理審批通過后，向財務(wù)部提交單據(jù)，財務(wù)復(fù)核單據(jù)齊全，正確無誤，向總經(jīng)辦申請安排款項，通知出納辦理付款。單據(jù)模糊不清、有涂改、大小金額不一致、不注明日期的收據(jù)或發(fā)票，本公司財務(wù)不予入賬，有權(quán)退回對方，申請重開收據(jù)或發(fā)票。公司其他部門（除采購部）不可代替供應(yīng)商結(jié)算付款。（2）工程管理部統(tǒng)籌考慮提出材料采購建議，提交給采購部。（2）實行招標的情況下，由采購部組織招標，在定標，簽訂合同后，采購部編制資金需求計劃。（3）財務(wù)部按照資金需求計劃提供資金給采購部，采購部進行材料的采購。（6） 購回材料驗收發(fā)現(xiàn)不合格，或數(shù)量有問題，應(yīng)急時通知采購人員，并聯(lián)系商家處理把問題反饋給項目部，有扣款情況通知財務(wù)部。（3） 對于不能入庫的材料如周轉(zhuǎn)架料、鋼材、木材、砂、石、砌塊、土建用的裝飾材料等物資材料的進場驗收必須由倉管員和使用該材料的施工班組指定人員二方共同參與點驗并在送貨單上簽字，每批供貨完成后根據(jù)送貨單一次性直接開出領(lǐng)料單撥料給施工班組。（如果采購合同上面附有單位賬戶信息，則無須再提供）② 采取直接現(xiàn)金支付，由出納人員付款給供貨商，須對方開據(jù)正規(guī)發(fā)票或有效收據(jù)。（項目經(jīng)理如出差不能及時審批借支單，須電話通知財務(wù)部，出差回來及時補簽。 固定供應(yīng)商應(yīng)每月發(fā)送《客戶供貨對賬單》向公司財務(wù)部門進行雙方賬單核對，并確認貨款金額。當工地?zé)o條件建有封閉庫房時，工地應(yīng)積極采取設(shè)立圍欄、隔離等措施滿足材料物資的貯存、保管要求。五、庫房保管員對庫存物資，要建立健全材料臺帳，做到貯存記錄準確、完整，保證帳、卡、物三相符，對庫存物資要掛標牌、標明名稱、規(guī)格型號等。九、庫房保管員對在庫產(chǎn)品應(yīng)堅持盤點和不定期抽檢，隨時掌握品種、數(shù)量的變化情況，及時報告項目經(jīng)理進行補充以滿足施工的需求。IX公司員工薪酬管理規(guī)定 公司員工入職須登記入職申