【正文】 料供應(yīng)商及提供工程咨詢業(yè)務(wù)的單位；2) 在原合同范圍的基礎(chǔ)上調(diào)整工作內(nèi)容或擴大供貨范圍；3) 調(diào)整原合同規(guī)定的工程項目結(jié)算方式，價格或材料供貨價格等實質(zhì)條款。13） 根據(jù)進度計劃安排、定期編制工程資金支出計劃。對甲供材的數(shù)量、品種進行控制并對其市場價的合理確定進行資料收集、整理，為甲供材采購提供限價指導(dǎo)。對每份簽證都應(yīng)對照合同評估其合理性、必要性和有效性，盡可能做到“先算后干”，對符合規(guī)定的簽證應(yīng)及時辦理及存檔；對每份簽證都應(yīng)估算其增減金額，為成本動態(tài)管理提供依據(jù)。據(jù)合同條款、工程報價、結(jié)算資料，對工程預(yù)付款、進度款、結(jié)算款的撥付進行審核和控制，避免重算、多算、誤算和超付。負責(zé)編制招標(biāo)文件、標(biāo)底、發(fā)標(biāo)、主持或協(xié)助開標(biāo)、評經(jīng)濟標(biāo)、談判等。2） 根據(jù)公司經(jīng)營目標(biāo)，參與項目交付標(biāo)準、規(guī)劃設(shè)計方案的成本分解，落實各階段成本控制指標(biāo)；對成本費用控制進行研究，提供有效的費用控制措施或方法，指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)控目標(biāo)成本管理工作。（試行稿）*****房地產(chǎn)開發(fā)公司二零零八年五月關(guān)于試行審計部管理手冊的說明審計部全體員工：我公司自成立審計部以來，一直致力于建立一套完整、有效的部門管理辦法，以公司的整體制度作為有效運作的保證，在其基礎(chǔ)上根據(jù)部門職責(zé)細化編制部門管理手冊，以指導(dǎo)、規(guī)范部門行為。3） 及時進行目標(biāo)成本動態(tài)管理及跟蹤分析。5） 進行全方位的合同管理。7） 及時辦理已完工程結(jié)算。9） 加強和監(jiān)督工程變更的管理。11） 建立和完善經(jīng)濟檔案。14） 協(xié)助財務(wù)部一起對工程成本進行各項匯總，并作費用分析以求改進。1）公開招標(biāo)：按照國家、省市規(guī)定必須公開招標(biāo)的，及公司有要求必須公開招標(biāo)的工程項目。2）8萬元以上的工程招標(biāo)（公開、內(nèi)部）、談判項目：8萬元以上的工程招標(biāo)（公開、內(nèi)部）、談判項目必須在部門經(jīng)理的參與、指導(dǎo)下共同完成，但需事前通報，事后匯報并得到公司（分管）領(lǐng)導(dǎo)的簽字確認方可生效。事前預(yù)算原則：施工類工程在招標(biāo)前，應(yīng)先根據(jù)施工圖紙預(yù)算編制標(biāo)底；不提倡在無標(biāo)底的情況下，進行了費率招標(biāo)。保密原則：要做好標(biāo)底、投標(biāo)文件、評標(biāo)、定標(biāo)等內(nèi)容的保密工作，以防影響招標(biāo)的公正與效果。合同管理流程 為規(guī)范*****房地產(chǎn)公司審計部的合同管理工作，維護本公司的權(quán)益，規(guī)范工作行為，特制定本流程。1）合同管理實施時應(yīng)遵行以下原則： 合法性原則：合同管理必須全面符合有關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)定，使得公司權(quán)益能夠依法受到保護。利益明晰原則：工程材料合同（協(xié)議）應(yīng)清楚地界定、描述各方的權(quán)利和義務(wù)，以杜絕模糊、歧義、多義、推諉、扯皮現(xiàn)象；合同中尤其應(yīng)有明確的、可以界定清楚的合同價款、結(jié)算方式及付款方式；如果合同價款可能調(diào)整，則應(yīng)明確調(diào)整依據(jù)、調(diào)整方式（如何計價、總價如何確定等），并就設(shè)計變更與現(xiàn)場簽證的有效性、可控性作出明確規(guī)定。2）流程a、事先通報部門經(jīng)理 按原則起草或協(xié)同相關(guān)部門進行復(fù)核 部門經(jīng)理審查簽署意見 執(zhí)行公司合同評審流程 公司（分管）領(lǐng)導(dǎo)的確認 資料存檔1）合同臺帳：所有合同留檔后需建立電子臺帳，并對合同的執(zhí)行情況進行跟蹤，以便向公司提出合理化建議。1）授權(quán)專業(yè)造價工程師對隸屬本部門職責(zé)范圍內(nèi)的各類工程材料付款按專業(yè)具備初核、發(fā)表調(diào)整付款數(shù)量意見、協(xié)助部門經(jīng)理簽署審核意見的權(quán)利。3）預(yù)付款、進度款、質(zhì)保尾款的付款證明：預(yù)付款、進度款、質(zhì)保尾款在支付時必須要有相關(guān)證明資料，以證實完成了施工準備、具備開工條件、滿足質(zhì)量、進度、安全、獎罰等合同約定支付節(jié)點、質(zhì)保期內(nèi)發(fā)生的維保費用等要求方可支付。工程結(jié)算管理流程為加強*****房地產(chǎn)公司審計部結(jié)算的規(guī)范化管理，減少在結(jié)算工作中的失誤，結(jié)合工程造價形成的特點，通過合理地確定工程造價及有效控制工程造價而提高工程結(jié)算的效率，特制定本流程。1）廉潔奉公原則：工程結(jié)算工作中，應(yīng)始終以公司利益為最高利益，遵守法律法規(guī)，恪守職業(yè)道德，嚴禁主動索要或被動接受財物，如出現(xiàn)損公肥私性質(zhì)的不正當(dāng)計價行為，將按照公司有關(guān)規(guī)定給予處罰，情節(jié)嚴重者追究相關(guān)刑事責(zé)任。2）工程材料結(jié)算工作應(yīng)根據(jù)項目的總工期按制定結(jié)算計劃，統(tǒng)籌安、排，分清輕重緩急，做到早做、快審，準確。G、結(jié)算造價咨詢酬金的計算盡量采取基本費用加追回費用的方式讀取并與造價咨詢機構(gòu)在委托合同中明確?，F(xiàn)場簽證管理流程為加強*****房地產(chǎn)公司工程簽證的規(guī)范化管理，使得簽證內(nèi)容能夠更真實的反映實際情況，有效地控制工程造價，特制定本流程。3）如因工作量負荷飽滿，工作效率不高、責(zé)任心不強等影響工作進度情況者，部門經(jīng)理有權(quán)調(diào)整經(jīng)辦人員。4）及時估算原則：專業(yè)造價工程師必須對每份簽證進行估算，并錄入相應(yīng)的臺帳中，以便對工程項目的動態(tài)造價進行控制。2）簽證辦理的時效規(guī)定：接到簽證單后一般簽證72小時內(nèi)審核完畢復(fù)雜簽證視情況調(diào)整，但本著抓緊的原則，不能無誤壓單、拖單；如簽證的格式、附件、內(nèi)容及計算深度等不符合初審要求則及時退回并登記跟蹤處理情況。本管理流程適用于*****房地產(chǎn)公司審計部職責(zé)范圍內(nèi)的工程變更管理工作。2）統(tǒng)一編號：工程變更單完善后由專業(yè)造價工程根據(jù)情況統(tǒng)一編號，并留檔備用。本管理流程適用于*****房地產(chǎn)公司審計部職責(zé)范圍內(nèi)的工程材料管理。2） 統(tǒng)計估算原則：專業(yè)造價工程師必須對工程項目的甲供材、甲控乙購材、指定材的數(shù)量進行統(tǒng)計并錄入相關(guān)臺帳中，為相關(guān)部門的采購提供依據(jù)；對承包商提交的材料采購申請進行估算復(fù)核，以便對工程材料的成本進行控制。本管理流程適用于*****房地產(chǎn)公司審計部職責(zé)范圍內(nèi)的臺帳建立、成本預(yù)測、指標(biāo)分析等工作。2）統(tǒng)計估算原則：專業(yè)造價工程師必須對工程項目的簽證、變更、材料采購的造價進行估算并錄入相關(guān)臺帳中，為形成動態(tài)成本控制鏈、相關(guān)部門的采購提供依據(jù)和數(shù)據(jù)；3）合理低價原則：估算要結(jié)合當(dāng)時當(dāng)?shù)氐氖袌鰞r，結(jié)合競爭勢態(tài)合理確定估算價，尤其是材料設(shè)備的采購要對其報價進行分析比較，評判其報價是否合理，是否有讓利的空間，采取何種措施達到期望值。3）監(jiān)督體系：以上流程實施過程中需在公司（分管）領(lǐng)導(dǎo)、公司制度的監(jiān)督下運行，應(yīng)護公司權(quán)益，實現(xiàn)公司利益最大化。1）審計部周工作計劃表，詳見附件12）結(jié)算審批表，詳見附件23）工程簽證（變更）估算備案表，詳見附件34）請假、外出、到工地辦事：按公司的管理制度執(zhí)行，但需事先告之部門經(jīng)理并得到公司相關(guān)授權(quán)范圍內(nèi)的批準方可執(zhí)行