【正文】 、業(yè)務(wù)管理的復(fù)雜性，具有相關(guān)的管理能力；（三）全面掌握集團的業(yè)務(wù)情況和財務(wù)狀況，理解與把握集團的風(fēng)險承受能力、風(fēng)險偏好以及同集團經(jīng)營相關(guān)的特有風(fēng)險。集團母公司應(yīng)當(dāng)建立責(zé)任機制或制衡機制，包括但不限于：（一）在保證自身安全穩(wěn)健的前提下，可對附屬法人機構(gòu)提供適當(dāng)?shù)馁Y金支持；（二）附屬法人機構(gòu)資本充足率達(dá)不到監(jiān)管要求時，母公司應(yīng)當(dāng)督促其補足資本金；（三）確保母公司的管理控制不會存在損害附屬法人機構(gòu)及其相關(guān)利益人權(quán)益的行為。集團管控第十五條銀監(jiān)會評估和監(jiān)測集團組織管理架構(gòu)的適當(dāng)性，尤其是集團母公司審批和控制架構(gòu)的調(diào)整，以及新設(shè)附屬法人機構(gòu)的適當(dāng)性。集團母公司應(yīng)當(dāng)在遵守《公司法》等相關(guān)法律、法規(guī)的前提下，按照“合規(guī)、精簡、高效”的原則，控制集團層級及附屬法人機構(gòu)數(shù)量，集團層級控制在三級以內(nèi)，金融監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的除外。第二節(jié) 集團組織架構(gòu)第十一條集團公司治理框架應(yīng)當(dāng)能夠恰當(dāng)?shù)仄胶饧瘓F母公司與附屬法人機構(gòu)，以及各附屬法人機構(gòu)之間的利益沖突。第八條集團母公司董事會應(yīng)對集團管理承擔(dān)最終責(zé)任。集團母公司應(yīng)當(dāng)參照《商業(yè)銀行公司治理指引》等有關(guān)規(guī)定，建立健全公司治理機制，滿足集團運營的組織、業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理需要。集團應(yīng)建立全面的公司治理框架。集團審慎監(jiān)管側(cè)重于同集團經(jīng)營相關(guān)聯(lián)的特有風(fēng)險，包括但不限于：多重杠桿、風(fēng)險傳染、風(fēng)險集中、利益沖突、內(nèi)部交易及風(fēng)險敞口等。銀監(jiān)會與財政部、中國人民銀行、中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱證監(jiān)會）、中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱保監(jiān)會）等監(jiān)管機構(gòu)和主管部門加強監(jiān)管合作和信息共享，協(xié)調(diào)實現(xiàn)集團范圍的全面、有效監(jiān)管。第三條當(dāng)被投資機構(gòu)不為資產(chǎn)公司所控制，但符合下列情況的應(yīng)當(dāng)納入集團范圍監(jiān)管：被投資機構(gòu)總體風(fēng)險足以對集團的財務(wù)狀況及風(fēng)險水平造成重大影響；被投資機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險、聲譽風(fēng)險足以對集團聲譽造成重大影響。本辦法所稱集團是指資產(chǎn)公司、附屬法人機構(gòu)以及特殊目的實體等其他附屬經(jīng)濟組織組成的集團。總則2014年8月14日中國銀監(jiān)會中國人民銀行 中國證監(jiān)會中國保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)管辦法》的通知銀監(jiān)發(fā)〔2014〕41號金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)管辦法第一條第二條本辦法所稱集團母公司是指資產(chǎn)公司總部及分支機構(gòu)。本辦法所稱集團層面監(jiān)管是指對集團母公司的審慎監(jiān)管以及通過集團母公司對集團內(nèi)未受監(jiān)管實體的間接監(jiān)管。第四條集團審慎監(jiān)管框架的基本要素包括但不限于：公司治理、風(fēng)險管控、內(nèi)部交易、資本充足性、財務(wù)穩(wěn)健性、信息資源管理和信息披露等。公司治理集團母公司及各附屬法人機構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循獨立運作、有效制衡、相互合作、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)的原則，建立合理的治理制衡機制和治理運行機制，確保集團有效履行審慎、合規(guī)的義務(wù)，治理框架應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容包括但不限于：（一）集團架構(gòu)的一致性；（二）集團組織和管理結(jié)構(gòu)的適當(dāng)性；（三）集團重要股東的財務(wù)穩(wěn)健性；（四）集團母公司董事、高級管理人員和集團風(fēng)險管理、內(nèi)部控制等重要部門的主要負(fù)責(zé)人在集團管理中的適當(dāng)性；（五）對集團內(nèi)部利益沖突的管理；（六）集團內(nèi)部控制、風(fēng)險管理體系、內(nèi)部審計及合規(guī)職能。集團母公司應(yīng)規(guī)范指導(dǎo)附屬法人機構(gòu)建立和完善與其業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模相匹配的公司治理機制，并在符合《公司法》等相關(guān)法律、法規(guī)以及附屬法人機構(gòu)公司章程的前提下，確保附屬法人機構(gòu)的公司治理機制服從集團整體的治理要求。董事會下設(shè)專業(yè)委員會，向董事會提供專業(yè)意見或根據(jù)董事會授權(quán)就專業(yè)事項進(jìn)行決策，包括但不限于：（一）戰(zhàn)略委員會負(fù)責(zé)制定集團整體發(fā)展戰(zhàn)略，制定集團戰(zhàn)略應(yīng)當(dāng)聽取主要附屬法人機構(gòu)董事會或類似機構(gòu)的意見；（二）審計委員會負(fù)責(zé)檢查集團內(nèi)部控制及合規(guī)情況，評估集團合并財務(wù)報告信息的真實性、準(zhǔn)確性、完整性和及時性；（三）風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)督促和指導(dǎo)高級管理層建立集團整體的風(fēng)險偏好以及有效、適當(dāng)?shù)膬?nèi)部控制體系和風(fēng)險隔離機制，風(fēng)險隔離的具體內(nèi)容參照《商業(yè)銀行并表管理及監(jiān)管指引》執(zhí)行；（四）關(guān)聯(lián)交易委員會負(fù)責(zé)集團關(guān)聯(lián)交易的管理、審查和批準(zhǔn)，識別和控制內(nèi)部關(guān)聯(lián)性引起的合規(guī)和風(fēng)險問題；集團母公司高級管理層執(zhí)行董事會對集團管理的決策，包括但不限于：執(zhí)行董事會關(guān)于集團管理的戰(zhàn)略方針和重大決策；制定集團管理制度，對集團的人力資源、財務(wù)會計、信息系統(tǒng)、品牌文化等實施有效管理，確保集團管理各項決策的有效實施；確保集團的監(jiān)管、合規(guī)以及審計問題得到及時解決，并落實監(jiān)事會對集團監(jiān)督的意見和建議。集團母公司負(fù)責(zé)制定能識別和管理集團內(nèi)部利益沖突的政策和程序。集團應(yīng)當(dāng)建立健全與業(yè)務(wù)策略和風(fēng)險狀況相符合的管理架構(gòu)，明確集團管理的職責(zé)、政策、程序和制度，建立清晰的報告路線和完善的信息管理系統(tǒng)，確保集團母公司及附屬法人機構(gòu)的內(nèi)部控制、風(fēng)險管理等關(guān)鍵職能的適當(dāng)性。附屬法人機構(gòu)的設(shè)立需征得股東同意或者根據(jù)集團母公司章程及授權(quán)制度等規(guī)定履行相關(guān)程序。銀監(jiān)會對集團的股權(quán)結(jié)構(gòu)進(jìn)行評估，包括但不限于：（一）股權(quán)結(jié)構(gòu)的必要性、合理性和透明度；（二）入股行為以及入股資金的來源是否依法合規(guī)；（三）控股法人股東的公司治理安排及其影響；（四）股東對集團的潛在不利影響。集團母公司應(yīng)當(dāng)加強對附屬法人機構(gòu)的管理，督促附屬法人機構(gòu)遵守行業(yè)監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定，實現(xiàn)集團經(jīng)營的協(xié)同性。集團母公司應(yīng)當(dāng)在符合《公司法》等相關(guān)法律、法規(guī)以及附屬法人機構(gòu)公司章程的前提下，通過影響附屬法人機構(gòu)股東大會（股東會）、董事會決策，確保附屬法人機構(gòu)能落實集團管理的制度、政策和要求。負(fù)責(zé)風(fēng)險管理的董事和高級管理人員應(yīng)對集團風(fēng)險狀態(tài)和風(fēng)險類型，以及測量、監(jiān)控和管理各種風(fēng)險的技術(shù)有深入了解。集團母公司在考核時除評估上述人員對附屬法人機構(gòu)自身發(fā)展貢獻(xiàn)方面的履職情況外，還應(yīng)當(dāng)重點考慮其履職情況是否符合集團整體的發(fā)展要求。如確有兼任必要，應(yīng)當(dāng)確保集團安全穩(wěn)健運行，避免內(nèi)部利益沖突。集團應(yīng)當(dāng)建立和實施適當(dāng)?shù)募罴s束機制。集團母公司應(yīng)當(dāng)參照《商業(yè)銀行公司治理指引》、《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》等相關(guān)規(guī)定，建立適當(dāng)?shù)募罴s束機制和穩(wěn)健的薪酬制度，并指導(dǎo)附屬法人機構(gòu)根據(jù)各自的行業(yè)規(guī)定，建立與集團審慎管理相匹配的激勵約束機制。集團母公司應(yīng)當(dāng)建立和完善科學(xué)、客觀、合理的責(zé)權(quán)利對稱、可操作性強的集團綜合考評指標(biāo)體系，形成適當(dāng)?shù)膬?nèi)部資源配置機制，定期對自身和附屬法人機構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績和發(fā)展情況進(jìn)行全面考核，確保穩(wěn)健經(jīng)營和資本合理回報。承擔(dān)集團財務(wù)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理等職能的人員的業(yè)績衡量和薪酬應(yīng)當(dāng)獨立于其所監(jiān)督管理的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，不得與所監(jiān)督管理業(yè)務(wù)領(lǐng)域的經(jīng)營業(yè)績掛鉤。集團應(yīng)當(dāng)整合風(fēng)險管理資源，建立獨立、全面、有效的綜合風(fēng)險管理體系，集團母公司董事會全面負(fù)責(zé)集團范圍的風(fēng)險管理、內(nèi)控機制、內(nèi)部審計和合規(guī)管理，確保集團風(fēng)險管理行為的一致性。集團風(fēng)險管控機制包括但不限于：（一）根據(jù)集團母公司及各附屬法人機構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)模、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險與操作風(fēng)險等狀況及未來發(fā)展趨勢，監(jiān)控其資本充足性；（二）制定適當(dāng)?shù)拈L、短期資金調(diào)度原則及管理規(guī)范，建立衡量及監(jiān)控集團母公司及各附屬法人機構(gòu)流動性風(fēng)險的管理機制，衡量、監(jiān)督、管控集團的流動性風(fēng)險；（三）根據(jù)集團整體風(fēng)險情況、自有資本及負(fù)債的特征進(jìn)行各項投資資產(chǎn)配置，建立各項投資風(fēng)險管理制度；（四）建立資產(chǎn)性質(zhì)和分類的評估方法，計算及管控集團母公司及各附屬法人機構(gòu)的大額風(fēng)險暴露，定期監(jiān)測、核實并計提損失準(zhǔn)備；（五）針對集團母公司與附屬法人機構(gòu)，以及附屬法人機構(gòu)之間的業(yè)務(wù)、交易、信息共享等，建立信息安全防護(hù)機制及危機管理計劃。包括但不限于：（一）職權(quán)與責(zé)任的明確安排；（二）資金管理部門與會計部門的分離；（三）相關(guān)流程的協(xié)調(diào)機制；（四）集團的資產(chǎn)保全；（五）適當(dāng)?shù)莫毩?nèi)部審計與合規(guī)管理，促進(jìn)上述控制措施、相關(guān)法律和監(jiān)管要求得到遵守。（一）附屬法人機構(gòu)應(yīng)當(dāng)向集團母公司上報董事會會議紀(jì)錄、會計查核報告、金融監(jiān)管機構(gòu)非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查意見書或其他有關(guān)資料；（二）附屬法人機構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立內(nèi)部審計部門，并將內(nèi)部審計報告所提重大缺陷及整改情況上報集團母公司審核；（三）集團母公司審計部門應(yīng)當(dāng)定期對附屬法人機構(gòu)內(nèi)部審計的成效進(jìn)行考核，考核結(jié)果經(jīng)報集團母公司董事會后，送交附屬法人機構(gòu)董事會作為改進(jìn)工作的參考。集團母公司應(yīng)當(dāng)定期評估集團的壓力測試方案，確定其涵蓋主要風(fēng)險來源并采用可能發(fā)生的不利情景假設(shè)。集團在識別、評估、監(jiān)測、控制、緩釋重大風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)做好危機管理：（一）危機包括但不限于：大批交易對手破產(chǎn)，導(dǎo)致財務(wù)狀況惡化；不法行為造成信譽嚴(yán)重喪失；災(zāi)害和意外事故，如嚴(yán)重自然災(zāi)害或恐怖行為，使經(jīng)營難以繼續(xù)；因謠言等各種不利因素造成集團突發(fā)性的聲譽風(fēng)險事件，使集團無法及時從外部融入資金，從而導(dǎo)致集團出現(xiàn)流動性問題；（二）如果其中一家附屬法人機構(gòu)面臨風(fēng)險，可能對集團內(nèi)其他附屬法人機構(gòu)或整個集團產(chǎn)生損害時，集團應(yīng)當(dāng)建立有效管理系統(tǒng)妥善應(yīng)對此情況；（三）集團應(yīng)當(dāng)制定應(yīng)急計劃以妥善處理危機，應(yīng)急計劃應(yīng)定義報告和溝通方式；（四）集團應(yīng)當(dāng)根據(jù)環(huán)境的變化及時審查應(yīng)急計劃；（五）集團應(yīng)當(dāng)做好公共關(guān)系管理，應(yīng)對附屬法人機構(gòu)在財務(wù)穩(wěn)健性和運營適宜性等方面可能產(chǎn)生的重大事件。第三十四條第三十五條第三十六條在確定或調(diào)整風(fēng)險管理戰(zhàn)略時，應(yīng)當(dāng)考慮集團的風(fēng)險承受能力。第三十九條第四十條附屬法人機構(gòu)應(yīng)當(dāng)以集團戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃為指引制定相應(yīng)的戰(zhàn)略規(guī)劃和工作計劃；（二）戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)覆蓋三至五年的時期，并經(jīng)過董事會批準(zhǔn)。集團戰(zhàn)略決策應(yīng)當(dāng)反映外部市場環(huán)境、監(jiān)管等方面的變化。集團母公司應(yīng)當(dāng)要求附屬法人機構(gòu)確保其戰(zhàn)略目標(biāo)的設(shè)定在符合監(jiān)管導(dǎo)向的前提下與集團的定位、價值、文化及風(fēng)險承受能力相一致，并確保其戰(zhàn)略風(fēng)險能被識別、評估、監(jiān)測、控制和報告。第四十四條第四十五條附屬法人機構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強對自身戰(zhàn)略實施情況的監(jiān)控，定期收集和分析相關(guān)信息，并及時向集團母公司報告明顯偏離發(fā)展戰(zhàn)略的情況。（二）地區(qū)集中風(fēng)險。（四）信用風(fēng)險緩釋工具集中風(fēng)險。（六）表外項目集中風(fēng)險。第四十七條（三）集中度風(fēng)險限額管理體系。集團母公司定期對面臨的主要集中度風(fēng)險進(jìn)行壓力測試，識別可能對集團經(jīng)營帶來不利影響的潛在因素，并根據(jù)壓力測試結(jié)果采取相應(yīng)的處置措施。集團母公司及各附屬法人機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立與業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度和經(jīng)營范圍相適應(yīng)的流動性風(fēng)險管理體系，從而滿足其所承擔(dān)或可能承擔(dān)的流動性風(fēng)險的資金需求。集團應(yīng)當(dāng)明確在正常及壓力情況下可承受的流動性風(fēng)險水平，制定流動性風(fēng)險管理的具體政策及程序。同時，集團母公司應(yīng)當(dāng)對流動性風(fēng)險進(jìn)行分類管理，持續(xù)關(guān)注附屬法人機構(gòu)的流動性風(fēng)險，制定向附屬法人機構(gòu)提供流動性支持的預(yù)案，并報銀監(jiān)會、人民銀行備案。集團應(yīng)當(dāng)在策略規(guī)劃及預(yù)算編制流程中將流動性成本、利潤以及風(fēng)險納入考慮范圍。集團應(yīng)當(dāng)堅持審慎性原則，充分識別、有效計量、持續(xù)監(jiān)測和控制流動性風(fēng)險，確保其資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)與流動性要求相匹配。集團可根據(jù)自身發(fā)展?fàn)顩r，對集團的流動性風(fēng)險進(jìn)行統(tǒng)一的限額管理，充分考慮投、融資和其他業(yè)務(wù)活動，確保集團母公司及各附屬法人機構(gòu)具有充足的流動性，并充分考慮到實際和潛在的對附屬法人機構(gòu)之間以及各附屬法人機構(gòu)與母公司之間資金流動的限制性因素，包括法律和監(jiān)管因素。在正常的業(yè)務(wù)環(huán)境中，流動性風(fēng)險報告應(yīng)當(dāng)及時上報高級管理層，定期上報董事會或董事會專門委員會并抄報監(jiān)事會，報告次數(shù)可依據(jù)業(yè)務(wù)組合及流動性風(fēng)險狀況復(fù)雜程度進(jìn)行調(diào)整。集團應(yīng)當(dāng)建立統(tǒng)一的聲譽風(fēng)險管理機制、相關(guān)制度和管理政策，建立集團聲譽風(fēng)險管理體系，持續(xù)、有效監(jiān)控聲譽風(fēng)險管理的總體狀況和有效性，防范聲譽風(fēng)險，應(yīng)對聲譽事件，以減少負(fù)面影響或損失。第六十條第六十五條第六十六條第四章（二）合理性。第六十九條（二）以資金為基礎(chǔ)的內(nèi)部交易。集團母公司及各附屬法人機構(gòu)在依法合規(guī)和有效控制風(fēng)險的前提下，可建立客戶、渠道、品牌等方面的共享機制，逐步對會計核算、信息技術(shù)、行業(yè)研究等后臺支持部門進(jìn)行集中管理，有效配置和使用資源，實現(xiàn)規(guī)模效益。（二）集團內(nèi)部各經(jīng)營單位代理內(nèi)部業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)簽訂協(xié)議，明確各自的權(quán)利和義務(wù)。（五）集團母公司及附屬法人機構(gòu)之間共享客戶資源進(jìn)行營銷時，客戶數(shù)據(jù)的提供、貯存、使用必須符合法律、法規(guī)要求，附屬法人機構(gòu)之間應(yīng)當(dāng)簽訂保密協(xié)議