【正文】 付款”代碼入帳時(shí)，必須在備注欄錄入客戶的名稱。3. 對(duì)于前臺(tái)結(jié)算刷卡出現(xiàn)的錯(cuò)誤(包括重復(fù)刷卡、刷卡金額有誤等)，財(cái)務(wù)部一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，直接通知前臺(tái)進(jìn)行核查。四、 前臺(tái)結(jié)算單據(jù)處理方式（一） 關(guān)于前臺(tái)結(jié)算單據(jù)的審核與流轉(zhuǎn)1. 對(duì)于前臺(tái)結(jié)算單據(jù)，各店指定每人自行保管，無須送交財(cái)務(wù)部。6． 兌換積分 “兌換積分”是酒店會(huì)員根據(jù)公司的會(huì)員積分兌換規(guī)則，用積分兌換房晚時(shí)所用的入帳代碼，這種結(jié)算方式的前提條件是一定要有客服中心的確認(rèn)預(yù)訂單，預(yù)訂單上須有“積分兌獎(jiǎng)房”的備注指引。5． 外客掛賬 “外客掛賬”是經(jīng)本公司特別許可的公司或個(gè)人在酒店簽單掛賬時(shí)所用的入賬代碼。退還現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)從前臺(tái)備用金中支付。2． 現(xiàn)金支出“現(xiàn)金支出”是客人退房結(jié)賬時(shí)退還客人多付押金的入賬代碼。l 3． 其他雜項(xiàng) “其他雜項(xiàng)”記錄酒店提供的除以上項(xiàng)目以外的其他服務(wù)所實(shí)現(xiàn)的收入。注意，從小商品柜中銷售的食品、飲料等請(qǐng)勿使用入賬代碼“餐廳”。7 ．市內(nèi)電話費(fèi) “市內(nèi)電話費(fèi)”是住店客人在客房使用電話發(fā)生的市內(nèi)電話費(fèi)用。4． 房費(fèi)調(diào)整 “房費(fèi)調(diào)整”是個(gè)調(diào)整項(xiàng)目，用于在特殊情況下，對(duì)客戶的房費(fèi)進(jìn)行調(diào)增或調(diào)減的處理。如發(fā)現(xiàn)客單中少計(jì)客人房費(fèi)時(shí)，前臺(tái)收銀員也可用該入賬代碼在客單中手工輸入房費(fèi)。5. 遺失或業(yè)務(wù)章?lián)p壞必須及時(shí)通知運(yùn)營(yíng)部、財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門。 2. 分店店長(zhǎng)可根據(jù)業(yè)務(wù)管理需要授權(quán)給店長(zhǎng)助理、值班經(jīng)理或領(lǐng)班。（二） 適用范圍1. 業(yè)務(wù)章只能用于內(nèi)部單據(jù)確認(rèn)和日常管理。 客房出租率=已出租客房數(shù)247。 RevPAR=平均房?jī)r(jià)客房出租率 =客房收入總額247?？晒┏鲎饪头繑?shù)2. ADR ADR是Average Daily Rate的縮寫，指平均房?jī)r(jià)，即每間已出租客房的平均價(jià)格，用客房收入總額除以已出租房間數(shù)即可?？晒┏鲎饪头繑?shù)4. GOP GOP是Gross Operating Profit的縮寫，指經(jīng)營(yíng)毛利潤(rùn)，即營(yíng)業(yè)收入減去營(yíng)營(yíng)業(yè)成本、營(yíng)業(yè)稅金及附加、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用后的毛利潤(rùn)。2. 業(yè)務(wù)章只確認(rèn)涉及本店業(yè)務(wù)的單據(jù)。但必須有清楚的交接記錄。6. 業(yè)務(wù)章作為分店店長(zhǎng)發(fā)生崗位變化時(shí)的交接內(nèi)容之一。2． 日租房費(fèi) “日租房費(fèi)”記錄客人租用房間沒有過夜、白天占用房間的房租。使用該入賬代碼時(shí)，須填寫“調(diào)整單”，同時(shí)應(yīng)注意：調(diào)整的理由必須充分；必須要有店長(zhǎng)或店助在凋整單上的書面簽字；調(diào)整單的單號(hào)必須錄入“備注欄”，以便財(cái)務(wù)部核查。由前臺(tái)電話計(jì)費(fèi)系統(tǒng)在客人撥打電話時(shí)自動(dòng)計(jì)入對(duì)應(yīng)房間的客單中。10． 商務(wù) “商務(wù)”記錄客人在酒店復(fù)印、傳真等商務(wù)活動(dòng)的消費(fèi)。（二） 結(jié)算類入帳代碼1． 現(xiàn)金 “現(xiàn)金”是客人在前臺(tái)訂房預(yù)交訂金、客人入住登記時(shí)預(yù)交押金或客人退房結(jié)賬時(shí)補(bǔ)付現(xiàn)金的入賬代碼。入賬時(shí)，按照應(yīng)退還客人的現(xiàn)金金額用負(fù)數(shù)入賬。3． 銀行卡 “銀行卡”是客人持信用卡、儲(chǔ)蓄卡在前臺(tái)預(yù)交押金或結(jié)算時(shí)的入賬代碼。使用時(shí)，一定要有相關(guān)部門的書面批準(zhǔn)，否則一律不予掛賬。7． 轉(zhuǎn)集團(tuán)總部 “轉(zhuǎn)集團(tuán)總部”是集團(tuán)付費(fèi)招待客戶時(shí)，前臺(tái)收銀員所用的入帳代碼。前臺(tái)結(jié)算單據(jù)保管期限不少于一年，每年由財(cái)務(wù)部、運(yùn)營(yíng)部、分店集中對(duì)結(jié)算單據(jù)進(jìn)行處理。（二） 對(duì)于沖減、調(diào)整賬項(xiàng)的處理 對(duì)于沖減、調(diào)整等賬務(wù)操作必須經(jīng)過店長(zhǎng)或店長(zhǎng)助理的簽字確認(rèn)，具體處理要求為：1. 每個(gè)營(yíng)業(yè)日夜核結(jié)束后，由夜核人員打印當(dāng)日的《沖減明細(xì)表》、“轉(zhuǎn)集閉總部’及“房費(fèi)調(diào)整的收銀員入帳項(xiàng)目明細(xì)表。五、 現(xiàn)金管理（一） 備用金管理根據(jù)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，酒店設(shè)置前臺(tái)備用金和店長(zhǎng)備用金。3. 各分店實(shí)行備用金制度的，原則上不再允許其他借支。如遇到前臺(tái)備用金不足以支付退還客人款的情況時(shí)，可臨時(shí)從店長(zhǎng)備用金中進(jìn)行借支，次日補(bǔ)充備用金后返還。8. 店長(zhǎng)發(fā)生人事變動(dòng)時(shí)，在運(yùn)營(yíng)部監(jiān)督下，交接雙方辦理備用金的交接手續(xù)、簽署備用金交接報(bào)告，并到財(cái)務(wù)部辦理相關(guān)手續(xù)。所帶現(xiàn)金一律沒收。應(yīng)繳款的收銀員和見證人均有責(zé)任監(jiān)督對(duì)方按照規(guī)定的流程完成規(guī)定的事項(xiàng)和核簽，對(duì)不按規(guī)定操作而引起的后果，雙方均負(fù)同等責(zé)任，受同等處分。每一班次的值班經(jīng)理或領(lǐng)班應(yīng)對(duì)“收銀袋投放／收取記錄簿”進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)不完善的情況即時(shí)查明原因，并將情況通知在班的上一級(jí)主管人員。對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為將知會(huì)運(yùn)營(yíng)部對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理。（三） 現(xiàn)金投保險(xiǎn)箱流程項(xiàng)目操作注意清點(diǎn)核對(duì)1. 前臺(tái)員工認(rèn)真清點(diǎn)當(dāng)班的現(xiàn)金收入和現(xiàn)金支出。封包 4. 如核對(duì)無誤，在其他前臺(tái)員工見證下將當(dāng)班現(xiàn)金收入封入收銀袋中。記錄7. 在“收銀袋投放／收取記錄簿”上記錄投繳情況(日期、時(shí)間、班次、收銀員、封包金額、證明人)，并請(qǐng)見證人簽名證明。特殊原因不能按規(guī)定進(jìn)行交接的，必須書面通知公司財(cái)務(wù)部和運(yùn)營(yíng)部總監(jiān)?！?分店每?jī)商焖痛嬉淮维F(xiàn)金，即周一送存上周五至周日現(xiàn)金、周三送存周一至周二現(xiàn)金、周五送周三至周四現(xiàn)金。5． 根據(jù)收銀袋上各幣種的數(shù)額進(jìn)行清點(diǎn)，店長(zhǎng)在場(chǎng)監(jiān)點(diǎn)?！?如現(xiàn)金金額與收銀袋上記錄金額不一致應(yīng)追究封袋人的責(zé)任。補(bǔ)充備用金8． 店長(zhǎng)根據(jù)《總出納現(xiàn)金記錄表》應(yīng)收金額中的現(xiàn)金支出金額，補(bǔ)充前臺(tái)備用金。由店長(zhǎng)指定人送存營(yíng)業(yè)款的，若出現(xiàn)責(zé)任事故，店長(zhǎng)全權(quán)負(fù)責(zé)：每次存入銀行的回單及時(shí)交前臺(tái)，前臺(tái)核對(duì)現(xiàn)金實(shí)存數(shù)與應(yīng)存數(shù)是否一致，前臺(tái)未及時(shí)跟進(jìn)、核對(duì)現(xiàn)金回單的，若出現(xiàn)責(zé)任事故，前臺(tái)全權(quán)負(fù)責(zé)。（二） 夜核的流程項(xiàng)目操作注意夜審前核對(duì) 核對(duì)早餐券數(shù)量和當(dāng)日收入平衡。 打印《超限催收?qǐng)?bào)表》。 打印《日租控制報(bào)表》?！? 仔細(xì)核對(duì)RC單和電腦中房?jī)r(jià)是否一致，如有差異需在夜審前查明原因并做好更改。同時(shí)調(diào)閱當(dāng)日《收銀員入賬明細(xì)表》，檢查是否存在消費(fèi)類項(xiàng)目為負(fù)數(shù)的賬項(xiàng)，如有，應(yīng)查明原因?！? 按照銀聯(lián)機(jī)上的提示將當(dāng)同所有交易進(jìn)行結(jié)算，切記在夜審前完成該步驟，確保夜審后系統(tǒng)和銀聯(lián)機(jī)上的記錄相同?！? 轉(zhuǎn)集團(tuán)總部明細(xì)表。系統(tǒng)夜審1點(diǎn)擊系統(tǒng)“開始夜審”。七、 前臺(tái)預(yù)收訂金的處理（一） 訂金的收取1. 客人以現(xiàn)金或刷卡形式繳納訂金，由各分店前臺(tái)負(fù)責(zé)收取，各店只收本店的訂金，不能收其他店的訂金。O 按實(shí)際收到的訂金金額，在預(yù)訂單對(duì)應(yīng)的帳戶中錄入“現(xiàn)金”或“信用卡”。2. 以匯款至公司銀行賬戶的形式繳納的訂金O 通過酒店前臺(tái)預(yù)訂時(shí)，前臺(tái)收銀員在取得財(cái)務(wù)人員確認(rèn)已收到客人匯款的信息后，在客人預(yù)訂單的備注欄中注明財(cái)務(wù)已確認(rèn)收到匯款，并在預(yù)訂單對(duì)應(yīng)的客單中將已確認(rèn)收到客人匯款的金額以“集團(tuán)已收預(yù)付款”的代碼輸入，輸入時(shí)注意，必須在備注欄中錄入該客人的訂單號(hào)(注意，此訂單號(hào)由各店自編，編號(hào)規(guī)則為“酒店編號(hào)+前臺(tái)系統(tǒng)預(yù)訂單對(duì)應(yīng)群?jiǎn)翁?hào)”，此號(hào)也是分店告知客人的訂單號(hào))。有其他房間退房時(shí)，可將房費(fèi)轉(zhuǎn)入該房間客單中統(tǒng)一結(jié)算。 將本班結(jié)余數(shù)量填入小商品進(jìn)銷存交接表下一班的交班數(shù)量中。九、 餐廳收銀/票單管理步驟項(xiàng)目操作注意1分店領(lǐng)用l、早餐券由公司統(tǒng)一印制，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理。 2前臺(tái)接待“X先生／小姐您好，您需要預(yù)訂早餐嗎”◇ 前臺(tái)定期向店長(zhǎng)領(lǐng)取早餐券并且進(jìn)行交接。客人在餐廳的消費(fèi)錄入餐廳，使用該入賬代碼時(shí)，須在“原始憑證號(hào)”中輸入入帳單的單號(hào)?！? 早餐副券前臺(tái)保存，遺失按早餐現(xiàn)金原價(jià)賠償。請(qǐng)問您購買了早餐券嗎” 收取正券后，“謝謝”◇ 如客人比較多，可安排餐廳服務(wù)員在餐廳入口迎賓并收取早餐券。餐后核對(duì)1前臺(tái)員工與餐廳員工在早餐結(jié)束后核對(duì)餐券。前臺(tái)收銀員(或發(fā)票領(lǐng)用人)不得兼管發(fā)票。 4. 新發(fā)票購買后應(yīng)在封面及發(fā)票聯(lián)加蓋發(fā)票專用章方可領(lǐng)用。3. 發(fā)票用完后，前臺(tái)收銀人員將發(fā)票存根退回發(fā)票管理員處，發(fā)票管理員注明退回日期、數(shù)量、發(fā)票起止號(hào)碼，并由退回人簽字。3. 填開發(fā)票時(shí)，要詳細(xì)填明交款單位、消費(fèi)項(xiàng)目、開票人姓名，消費(fèi)金額要真實(shí)，并在相應(yīng)消費(fèi)單據(jù)上注明“發(fā)票已開”，嚴(yán)禁開無頭發(fā)票、大頭小尾發(fā)票；大小寫金額數(shù)字填寫要規(guī)范。5. 酒店的發(fā)票只限在本酒店合法經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)使用，不準(zhǔn)轉(zhuǎn)借和為他人虛開、代開發(fā)票。已開具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿，應(yīng)保存5年。5. 財(cái)務(wù)部每季度一次不定期對(duì)各店發(fā)票使用、保管情況進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，將追究相關(guān)人員責(zé)任。十一、 借款與費(fèi)用報(bào)銷僅適用于直營(yíng)分店（一） 各種單據(jù)的使用1. 《費(fèi)用報(bào)銷單》：用于各店費(fèi)用開支、物品采購的報(bào)銷及員工日常費(fèi)用(如差旅費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等)的報(bào)銷。5. 《采購清單》：用于采購前進(jìn)行書面申請(qǐng)，報(bào)銷時(shí)附在對(duì)應(yīng)的《費(fèi)用報(bào)銷單》后。（二） 借款1. 定額備用金借款流程 分店借款人填寫《借款單》(借款日期、借款事由、借款金額) —會(huì)計(jì)復(fù)核—出納付款—借款人簽字確認(rèn)2. 特殊情況借款流程分店實(shí)行備用金制度，原則上不再允許其他借支。建議經(jīng)辦人在取得發(fā)票時(shí)，認(rèn)真驗(yàn)證發(fā)票真實(shí)性，對(duì)不能確認(rèn)發(fā)票真實(shí)性時(shí)，可撥打12366進(jìn)行發(fā)票查詢或在網(wǎng)上查詢。 各分店集中、大額采購的一次性用品、棉織品，請(qǐng)?jiān)凇顿M(fèi)用報(bào)銷單》的事由欄中注明該批采購的大致受益期間，以便會(huì)計(jì)合理地分?jǐn)偯吭沦M(fèi)用。 因公司業(yè)務(wù)拓展或管理需要發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)、公關(guān)費(fèi)用、禮品費(fèi)用時(shí)，在《費(fèi)用報(bào)銷單》上“項(xiàng)目”欄內(nèi)填寫業(yè)務(wù)招待費(fèi)，“金額”欄內(nèi)填寫費(fèi)用小計(jì)數(shù)，“事由”欄不填，報(bào)銷時(shí)附《費(fèi)用申請(qǐng)單》，費(fèi)用申請(qǐng)單上填寫招待具體事由(招待單位或部門、招待人員及人數(shù))，費(fèi)用申請(qǐng)單在費(fèi)用開支前提出。需注意的是：不同項(xiàng)目單據(jù)不能在同一欄內(nèi)填寫，必須分開填寫。 經(jīng)辦人除正確填寫費(fèi)用報(bào)銷項(xiàng)目外，還需就付款方式進(jìn)行填寫。 3．報(bào)銷單據(jù)的附件 O 報(bào)銷單據(jù)的附件要能充分證明報(bào)銷事項(xiàng)。物資采購的報(bào)銷須附收貨單，收貨單上須有收貨人及店長(zhǎng)或店長(zhǎng)助理簽名，收貨人與店長(zhǎng)或店長(zhǎng)助理不能為同一人。O 粘貼單上單據(jù)張數(shù)及合計(jì)金額要填寫齊全。在投遞單據(jù)時(shí)，在單據(jù)投遞專用登記本中登記。 對(duì)于填寫不規(guī)范的單據(jù)，由會(huì)計(jì)于當(dāng)天郵件或電話通知直接報(bào)銷人。請(qǐng)各部門事先做好付款計(jì)劃。用戶部門（相關(guān)部門）書面提出需求用戶部門（分店）書面提出需求 本部門總監(jiān)簽批首席運(yùn)營(yíng)官助理匯集首席運(yùn)營(yíng)官直接簽批年度預(yù)算內(nèi)且單次費(fèi)用在2千元以下中央采購/店長(zhǎng)執(zhí)行采購任務(wù)年度預(yù)算內(nèi)單次相關(guān)部門及財(cái)務(wù)部會(huì)審費(fèi)用在2千元以上或年度預(yù)算外（二） 收貨管理供應(yīng)商送貨到分店，分店收貨人員抽查品質(zhì)和數(shù)量，在驗(yàn)收單上填寫實(shí)收數(shù)量，雙方簽名確認(rèn)，分店蓋章。（四） 調(diào)撥分店之間的物品交換要填寫《調(diào)撥單》并每周提交給財(cái)務(wù)。O 盤點(diǎn)人員及店長(zhǎng)必須真實(shí)反映店內(nèi)物品的數(shù)量，如168。O 損耗表在盤點(diǎn)次日12：00前以電子文檔格式提交給集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)，抄送給首席運(yùn)營(yíng)官。O 采用盲盤的方式，先打印空白盤點(diǎn)表，由員工盤點(diǎn)，再計(jì)算出當(dāng)期的損耗數(shù)。5． 盤點(diǎn)審核O 各分店隨時(shí)準(zhǔn)備接受財(cái)務(wù)部或運(yùn)營(yíng)部授權(quán)人員到店對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行審查與復(fù)核，并給予積極配合。（二） 收銀袋投放/收取記錄簿（記錄簿）收銀袋投放/收取記錄簿日期時(shí)間班次投袋人取袋人收銀袋個(gè)數(shù)封袋金額證明人備注