【正文】 付款”代碼入帳時，必須在備注欄錄入客戶的名稱。3. 對于前臺結算刷卡出現(xiàn)的錯誤(包括重復刷卡、刷卡金額有誤等)，財務部一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，直接通知前臺進行核查。四、 前臺結算單據(jù)處理方式（一） 關于前臺結算單據(jù)的審核與流轉1. 對于前臺結算單據(jù)，各店指定每人自行保管，無須送交財務部。6． 兌換積分 “兌換積分”是酒店會員根據(jù)公司的會員積分兌換規(guī)則，用積分兌換房晚時所用的入帳代碼，這種結算方式的前提條件是一定要有客服中心的確認預訂單，預訂單上須有“積分兌獎房”的備注指引。5． 外客掛賬 “外客掛賬”是經(jīng)本公司特別許可的公司或個人在酒店簽單掛賬時所用的入賬代碼。退還現(xiàn)金時，應從前臺備用金中支付。2． 現(xiàn)金支出“現(xiàn)金支出”是客人退房結賬時退還客人多付押金的入賬代碼。l 3． 其他雜項 “其他雜項”記錄酒店提供的除以上項目以外的其他服務所實現(xiàn)的收入。注意，從小商品柜中銷售的食品、飲料等請勿使用入賬代碼“餐廳”。7 ．市內(nèi)電話費 “市內(nèi)電話費”是住店客人在客房使用電話發(fā)生的市內(nèi)電話費用。4． 房費調(diào)整 “房費調(diào)整”是個調(diào)整項目，用于在特殊情況下，對客戶的房費進行調(diào)增或調(diào)減的處理。如發(fā)現(xiàn)客單中少計客人房費時，前臺收銀員也可用該入賬代碼在客單中手工輸入房費。5. 遺失或業(yè)務章?lián)p壞必須及時通知運營部、財務部等相關部門。 2. 分店店長可根據(jù)業(yè)務管理需要授權給店長助理、值班經(jīng)理或領班。（二） 適用范圍1. 業(yè)務章只能用于內(nèi)部單據(jù)確認和日常管理。 客房出租率=已出租客房數(shù)247。 RevPAR=平均房價客房出租率 =客房收入總額247?？晒┏鲎饪头繑?shù)2. ADR ADR是Average Daily Rate的縮寫，指平均房價，即每間已出租客房的平均價格，用客房收入總額除以已出租房間數(shù)即可?？晒┏鲎饪头繑?shù)4. GOP GOP是Gross Operating Profit的縮寫，指經(jīng)營毛利潤，即營業(yè)收入減去營營業(yè)成本、營業(yè)稅金及附加、經(jīng)營費用后的毛利潤。2. 業(yè)務章只確認涉及本店業(yè)務的單據(jù)。但必須有清楚的交接記錄。6. 業(yè)務章作為分店店長發(fā)生崗位變化時的交接內(nèi)容之一。2． 日租房費 “日租房費”記錄客人租用房間沒有過夜、白天占用房間的房租。使用該入賬代碼時，須填寫“調(diào)整單”，同時應注意：調(diào)整的理由必須充分；必須要有店長或店助在凋整單上的書面簽字；調(diào)整單的單號必須錄入“備注欄”，以便財務部核查。由前臺電話計費系統(tǒng)在客人撥打電話時自動計入對應房間的客單中。10． 商務 “商務”記錄客人在酒店復印、傳真等商務活動的消費。（二） 結算類入帳代碼1． 現(xiàn)金 “現(xiàn)金”是客人在前臺訂房預交訂金、客人入住登記時預交押金或客人退房結賬時補付現(xiàn)金的入賬代碼。入賬時，按照應退還客人的現(xiàn)金金額用負數(shù)入賬。3． 銀行卡 “銀行卡”是客人持信用卡、儲蓄卡在前臺預交押金或結算時的入賬代碼。使用時，一定要有相關部門的書面批準，否則一律不予掛賬。7． 轉集團總部 “轉集團總部”是集團付費招待客戶時，前臺收銀員所用的入帳代碼。前臺結算單據(jù)保管期限不少于一年，每年由財務部、運營部、分店集中對結算單據(jù)進行處理。（二） 對于沖減、調(diào)整賬項的處理 對于沖減、調(diào)整等賬務操作必須經(jīng)過店長或店長助理的簽字確認，具體處理要求為：1. 每個營業(yè)日夜核結束后，由夜核人員打印當日的《沖減明細表》、“轉集閉總部’及“房費調(diào)整的收銀員入帳項目明細表。五、 現(xiàn)金管理（一） 備用金管理根據(jù)經(jīng)營業(yè)務的特點，酒店設置前臺備用金和店長備用金。3. 各分店實行備用金制度的，原則上不再允許其他借支。如遇到前臺備用金不足以支付退還客人款的情況時，可臨時從店長備用金中進行借支，次日補充備用金后返還。8. 店長發(fā)生人事變動時，在運營部監(jiān)督下，交接雙方辦理備用金的交接手續(xù)、簽署備用金交接報告，并到財務部辦理相關手續(xù)。所帶現(xiàn)金一律沒收。應繳款的收銀員和見證人均有責任監(jiān)督對方按照規(guī)定的流程完成規(guī)定的事項和核簽，對不按規(guī)定操作而引起的后果，雙方均負同等責任，受同等處分。每一班次的值班經(jīng)理或領班應對“收銀袋投放／收取記錄簿”進行檢查，發(fā)現(xiàn)不完善的情況即時查明原因，并將情況通知在班的上一級主管人員。對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為將知會運營部對相關責任人進行嚴肅處理。（三） 現(xiàn)金投保險箱流程項目操作注意清點核對1. 前臺員工認真清點當班的現(xiàn)金收入和現(xiàn)金支出。封包 4. 如核對無誤，在其他前臺員工見證下將當班現(xiàn)金收入封入收銀袋中。記錄7. 在“收銀袋投放／收取記錄簿”上記錄投繳情況(日期、時間、班次、收銀員、封包金額、證明人)，并請見證人簽名證明。特殊原因不能按規(guī)定進行交接的，必須書面通知公司財務部和運營部總監(jiān)。◇ 分店每兩天送存一次現(xiàn)金，即周一送存上周五至周日現(xiàn)金、周三送存周一至周二現(xiàn)金、周五送周三至周四現(xiàn)金。5． 根據(jù)收銀袋上各幣種的數(shù)額進行清點，店長在場監(jiān)點?！?如現(xiàn)金金額與收銀袋上記錄金額不一致應追究封袋人的責任。補充備用金8． 店長根據(jù)《總出納現(xiàn)金記錄表》應收金額中的現(xiàn)金支出金額，補充前臺備用金。由店長指定人送存營業(yè)款的，若出現(xiàn)責任事故，店長全權負責：每次存入銀行的回單及時交前臺，前臺核對現(xiàn)金實存數(shù)與應存數(shù)是否一致，前臺未及時跟進、核對現(xiàn)金回單的，若出現(xiàn)責任事故，前臺全權負責。（二） 夜核的流程項目操作注意夜審前核對 核對早餐券數(shù)量和當日收入平衡。 打印《超限催收報表》。 打印《日租控制報表》?！? 仔細核對RC單和電腦中房價是否一致，如有差異需在夜審前查明原因并做好更改。同時調(diào)閱當日《收銀員入賬明細表》，檢查是否存在消費類項目為負數(shù)的賬項，如有，應查明原因?！? 按照銀聯(lián)機上的提示將當同所有交易進行結算，切記在夜審前完成該步驟，確保夜審后系統(tǒng)和銀聯(lián)機上的記錄相同?！? 轉集團總部明細表。系統(tǒng)夜審1點擊系統(tǒng)“開始夜審”。七、 前臺預收訂金的處理（一） 訂金的收取1. 客人以現(xiàn)金或刷卡形式繳納訂金，由各分店前臺負責收取，各店只收本店的訂金，不能收其他店的訂金。O 按實際收到的訂金金額，在預訂單對應的帳戶中錄入“現(xiàn)金”或“信用卡”。2. 以匯款至公司銀行賬戶的形式繳納的訂金O 通過酒店前臺預訂時，前臺收銀員在取得財務人員確認已收到客人匯款的信息后，在客人預訂單的備注欄中注明財務已確認收到匯款，并在預訂單對應的客單中將已確認收到客人匯款的金額以“集團已收預付款”的代碼輸入，輸入時注意，必須在備注欄中錄入該客人的訂單號(注意，此訂單號由各店自編，編號規(guī)則為“酒店編號+前臺系統(tǒng)預訂單對應群單號”，此號也是分店告知客人的訂單號)。有其他房間退房時，可將房費轉入該房間客單中統(tǒng)一結算。 將本班結余數(shù)量填入小商品進銷存交接表下一班的交班數(shù)量中。九、 餐廳收銀/票單管理步驟項目操作注意1分店領用l、早餐券由公司統(tǒng)一印制，由財務部統(tǒng)一管理。 2前臺接待“X先生／小姐您好，您需要預訂早餐嗎”◇ 前臺定期向店長領取早餐券并且進行交接。客人在餐廳的消費錄入餐廳，使用該入賬代碼時，須在“原始憑證號”中輸入入帳單的單號?！? 早餐副券前臺保存，遺失按早餐現(xiàn)金原價賠償。請問您購買了早餐券嗎” 收取正券后，“謝謝”◇ 如客人比較多，可安排餐廳服務員在餐廳入口迎賓并收取早餐券。餐后核對1前臺員工與餐廳員工在早餐結束后核對餐券。前臺收銀員(或發(fā)票領用人)不得兼管發(fā)票。 4. 新發(fā)票購買后應在封面及發(fā)票聯(lián)加蓋發(fā)票專用章方可領用。3. 發(fā)票用完后，前臺收銀人員將發(fā)票存根退回發(fā)票管理員處，發(fā)票管理員注明退回日期、數(shù)量、發(fā)票起止號碼，并由退回人簽字。3. 填開發(fā)票時，要詳細填明交款單位、消費項目、開票人姓名，消費金額要真實，并在相應消費單據(jù)上注明“發(fā)票已開”，嚴禁開無頭發(fā)票、大頭小尾發(fā)票；大小寫金額數(shù)字填寫要規(guī)范。5. 酒店的發(fā)票只限在本酒店合法經(jīng)營范圍內(nèi)使用，不準轉借和為他人虛開、代開發(fā)票。已開具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿，應保存5年。5. 財務部每季度一次不定期對各店發(fā)票使用、保管情況進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，將追究相關人員責任。十一、 借款與費用報銷僅適用于直營分店（一） 各種單據(jù)的使用1. 《費用報銷單》：用于各店費用開支、物品采購的報銷及員工日常費用(如差旅費、市內(nèi)交通費、通訊費、業(yè)務招待費等)的報銷。5. 《采購清單》：用于采購前進行書面申請，報銷時附在對應的《費用報銷單》后。（二） 借款1. 定額備用金借款流程 分店借款人填寫《借款單》(借款日期、借款事由、借款金額) —會計復核—出納付款—借款人簽字確認2. 特殊情況借款流程分店實行備用金制度，原則上不再允許其他借支。建議經(jīng)辦人在取得發(fā)票時，認真驗證發(fā)票真實性，對不能確認發(fā)票真實性時，可撥打12366進行發(fā)票查詢或在網(wǎng)上查詢。 各分店集中、大額采購的一次性用品、棉織品，請在《費用報銷單》的事由欄中注明該批采購的大致受益期間，以便會計合理地分攤每月費用。 因公司業(yè)務拓展或管理需要發(fā)生業(yè)務招待費、公關費用、禮品費用時，在《費用報銷單》上“項目”欄內(nèi)填寫業(yè)務招待費，“金額”欄內(nèi)填寫費用小計數(shù)，“事由”欄不填，報銷時附《費用申請單》，費用申請單上填寫招待具體事由(招待單位或部門、招待人員及人數(shù))，費用申請單在費用開支前提出。需注意的是：不同項目單據(jù)不能在同一欄內(nèi)填寫，必須分開填寫。 經(jīng)辦人除正確填寫費用報銷項目外，還需就付款方式進行填寫。 3．報銷單據(jù)的附件 O 報銷單據(jù)的附件要能充分證明報銷事項。物資采購的報銷須附收貨單，收貨單上須有收貨人及店長或店長助理簽名，收貨人與店長或店長助理不能為同一人。O 粘貼單上單據(jù)張數(shù)及合計金額要填寫齊全。在投遞單據(jù)時，在單據(jù)投遞專用登記本中登記。 對于填寫不規(guī)范的單據(jù)，由會計于當天郵件或電話通知直接報銷人。請各部門事先做好付款計劃。用戶部門（相關部門）書面提出需求用戶部門（分店）書面提出需求 本部門總監(jiān)簽批首席運營官助理匯集首席運營官直接簽批年度預算內(nèi)且單次費用在2千元以下中央采購/店長執(zhí)行采購任務年度預算內(nèi)單次相關部門及財務部會審費用在2千元以上或年度預算外（二） 收貨管理供應商送貨到分店，分店收貨人員抽查品質(zhì)和數(shù)量，在驗收單上填寫實收數(shù)量，雙方簽名確認，分店蓋章。（四） 調(diào)撥分店之間的物品交換要填寫《調(diào)撥單》并每周提交給財務。O 盤點人員及店長必須真實反映店內(nèi)物品的數(shù)量，如168。O 損耗表在盤點次日12：00前以電子文檔格式提交給集團財務總監(jiān)，抄送給首席運營官。O 采用盲盤的方式，先打印空白盤點表，由員工盤點，再計算出當期的損耗數(shù)。5． 盤點審核O 各分店隨時準備接受財務部或運營部授權人員到店對盤點結果進行審查與復核，并給予積極配合。（二） 收銀袋投放/收取記錄簿（記錄簿）收銀袋投放/收取記錄簿日期時間班次投袋人取袋人收銀袋個數(shù)封袋金額證明人備注