【正文】 制定和實(shí)施有利于公司可持續(xù)發(fā)展的人力資源政策。 ????第十一條?公司應(yīng)當(dāng)編制內(nèi)部管理手冊(cè)，使全體員工掌握內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、崗位職責(zé)、業(yè) ????務(wù)流程等情況，明確權(quán)責(zé)分配，正確行使職權(quán)。管理層負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。 ????（五）?公司根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)需要設(shè)置部門與子公司。 ?????內(nèi)部環(huán)境 ????第八條?公司須根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司章程，建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī) ????則： ????（一）?股東大會(huì)是公司最高權(quán)利機(jī)構(gòu)。 ????（七）?信息與溝通，信息與溝通是指公司及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信 ????息，確保信息在公司內(nèi)部、公司與外部之間進(jìn)行有效溝通。 ????（三）?風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)，是指董事會(huì)和管理層確認(rèn)影響公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)部和外部風(fēng)險(xiǎn)因素。 ????（五）?成本效益原則。 ????（三）?制衡性原則。 ????第四條?公司建立與實(shí)施內(nèi)部控制制度，應(yīng)遵循下列原則： ????（一）?全面性原則。 ????（二）?保障公司的資產(chǎn)安全。.. . . ..????內(nèi)部控制管理制度 ????總則 ????第一條?為規(guī)范和加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，提高公司經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)公 ????司可持續(xù)發(fā)展，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī) ????范》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等法律法 ????規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)則以及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，制定本制度。 ????（三）?保證公司財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整。內(nèi)部控制貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋公司及其所屬單位的 ????各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。內(nèi)部控制在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成 ????相互制約、相互監(jiān)督，同時(shí)兼顧運(yùn)營(yíng)效率。內(nèi)部控制權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。 ????（四）?風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，是指公司及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的 ????風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。 ????（八）?內(nèi)部監(jiān)督，是指公司對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的 ????有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)及時(shí)加以改進(jìn)。 ????（二）?董事會(huì)依據(jù)公司章程和股東大會(huì)授權(quán)，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)進(jìn)行決策管理。公司對(duì)子公司實(shí)施計(jì)劃目標(biāo)管理和監(jiān) ????控管理，子公司負(fù)責(zé)各自的具體經(jīng)營(yíng)管理工作。 ????第十條?公司在董事會(huì)下設(shè)立審計(jì)委員會(huì)。 ????第十二條?公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，保證內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備和工作的獨(dú) ????立性。人力資源政策包括 ????下列內(nèi)容： ????（一）?員工的聘用、培訓(xùn)、勞動(dòng)關(guān)系的終止與解除； ????（二）?員工的薪酬、考核、晉升與獎(jiǎng)懲； ????（三）?關(guān)鍵崗位員工的強(qiáng)制休假制度和定期崗位輪換制度； ????（四）?掌握國(guó)家秘密或重要商業(yè)秘密的員工離崗的限制性規(guī)定； ????（五）?有關(guān)人力資源管理的其他政策。公司員工應(yīng)當(dāng)遵 ????守員工行為守則，認(rèn)真履行崗位職責(zé)。 ????第十九條?公司識(shí)別內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)關(guān)注下列因素： ????（一）董事、監(jiān)事及其他高級(jí)管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素； ????（二）組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素； ????（三）研究開發(fā)、技術(shù)投入、信息技術(shù)運(yùn)用等自主創(chuàng)新因素； ????（四）財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)因素； ????（五）營(yíng)運(yùn)安全、員工健康、環(huán)境保護(hù)等安全環(huán)保因素； ????（六）其他有關(guān)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素。 ????第二十二條?公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)承受度，權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，確定風(fēng)險(xiǎn) ????應(yīng)對(duì)策略。 ????第四章?控制活動(dòng) ????第二十五條?公司結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，通過手工控制與自動(dòng)控制、預(yù)防性控制與發(fā)現(xiàn)性 ????控制相結(jié)合的方法，運(yùn)用不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控 ????制、預(yù)算控制、運(yùn)營(yíng)分析控制和績(jī)效考評(píng)控制等控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。 ????公司對(duì)于重大的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)實(shí)行集體決策審批或者聯(lián)簽制度，任何個(gè)人不得單獨(dú)進(jìn)行決 ????策或者擅自改變集體決策。會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具備會(huì)計(jì)師以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格或注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格。 ????第三十一條?公司建立運(yùn)營(yíng)情況分析制度，經(jīng)營(yíng)層應(yīng)當(dāng)綜合運(yùn)用生產(chǎn)、購銷、投資、籌 ????資、財(cái)務(wù)等方面的信息，通過因素分析、對(duì)比分析、趨勢(shì)分析等方法，定期開展運(yùn)營(yíng)情況分 ????析，發(fā)現(xiàn)存在的問題，及時(shí)查明原因并加以改進(jìn)。 ?????專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制 ????第一節(jié)?對(duì)控股子公司的風(fēng)險(xiǎn)控制 ????第三十五條?公司應(yīng)制定對(duì)控股子公司的控制政策及程序，并在充分考慮控股子公司業(yè) ????務(wù)特征等的基礎(chǔ)上，督促其建立內(nèi)部控制制度。 ????（四）?制定母子公司業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)、關(guān)聯(lián)交易等方面的政策及程序。 ????第三十七條?公司應(yīng)對(duì)控股子公司內(nèi)部控制制度的實(shí)施及其檢查監(jiān)督工作進(jìn)行評(píng)價(jià)。 ????第四十一條?公司應(yīng)參照《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及其他有關(guān)規(guī)定，確定公司關(guān)聯(lián)方的名單，并及時(shí)予以更新，確保關(guān)聯(lián)方 名單真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。獨(dú)立董事在作出判斷前， ????可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)出具專門報(bào)告，作為其判斷的依據(jù)。 ????第四十四條?公司在審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)做到： ????（一）?詳細(xì)了解交易標(biāo)的的真實(shí)狀況，包括交易標(biāo)的運(yùn)營(yíng)現(xiàn)狀、盈利能力、是否存在抵 ????押、凍結(jié)等權(quán)利瑕疵和訴訟、仲裁等法律糾紛； ????（二）?詳細(xì)了解交易對(duì)方的誠信紀(jì)錄、資信狀況、履約能力等情況，審慎選擇交易對(duì)手 ????方； ????（三）?根據(jù)充分的定價(jià)依據(jù)確定交易價(jià)格； ????（四）?遵循《上市規(guī)則》的要求以及公司認(rèn)為有必要時(shí)，聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)交易標(biāo)的進(jìn)行 ????審計(jì)或評(píng)估； ????公司不應(yīng)對(duì)所涉交易標(biāo)的狀況不清、交易價(jià)格未確定、交易對(duì)方情況不明朗的關(guān)聯(lián)交易 ????事項(xiàng)進(jìn)行審議并作出決定。 ????第四十七條?公司發(fā)生因關(guān)聯(lián)方占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)或其他資源而給公司造成損 ????失或可能造成損失的，公司董事會(huì)應(yīng)及時(shí)采取訴訟、財(cái)產(chǎn)保全等保護(hù)性措施避免或減少損失。 ????第五十條