某藥業(yè)公司投資管理制度-wenkub
2023-05-19 20:59:41 本頁面
【正文】 目，由總公 司股東大會批準。 第十二條 公司財務(wù)部、投資發(fā)展部負責(zé)組織有價證券的盤點（詳見財物盤點制度）。 第十三條 公司財務(wù)部對每一種證券設(shè)立明細帳加以反映，每月應(yīng)編制證券投資、盈虧報表，對于債券應(yīng)編制折、溢價攤銷表。 已有項目增資是指原有的投資項目根據(jù)經(jīng)營的需要，需在原批投資額的基礎(chǔ)上增加投資的活動。 第十八條 對外長期投資項目一經(jīng)批準，一律不得隨意增加投資，如確需增資，必須重報投資意向書和可行性研究報告。 第二十一條 國（境）外投資項目還應(yīng)提供以下資料； 投資所在國（地區(qū)）現(xiàn)行的有關(guān)外匯投資的法令、法規(guī)，稅收規(guī)章以及外匯管理規(guī)定； 投資所在國（地區(qū)）的投資環(huán)境分析、合作伙伴的資信狀況； 投資外匯資金來源證明及投資回收計劃； 我國駐外使館、經(jīng)參處對項目的審查意見； 國家外匯管理局要求提供的其他資料。 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 4 頁 共 7 頁 投資估算和資金的籌措： （ 1） 該項目的注冊資金及該項目生產(chǎn)經(jīng)營所需資金； （ 2） 資金的來源渠道，籌集方式及貸款的償還辦法； （ 3） 資金回收期的預(yù)測； （ 4） 現(xiàn)金流量計劃。項目合作協(xié)議書（合同）的主要內(nèi)容包括： 合作各方的名稱、地址及法定代表人； 合作項目的名稱、地址、經(jīng)濟性質(zhì)、注冊資金及法定代表人； 合作項目的經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式； 合作項目的內(nèi)部管理形式、管理人員的分配比例、機構(gòu)設(shè)置及實行的財務(wù)會計制度； 合作各方的出資數(shù)額、出資比例、出資方式及出資期限； 合作各方的利潤分成辦法和虧損責(zé)任分擔(dān)比例； 合作各方違約時承擔(dān)的違約責(zé)任，以及違約金的計算方法； 協(xié)議（合同）的生效條件； 協(xié)議（合同）的變更、解除的條件和程序； 出現(xiàn)爭議時的解決方式以及選定的仲裁及所適用的法律； 1協(xié)議（合同）的有效期限； 1合作期滿時財產(chǎn)清算辦法及債權(quán)、債務(wù)的分擔(dān)； 1協(xié)議各方認為需要制訂的其他條款。 以實物、無形資產(chǎn)方式向其他單位投資的，按照評估確認或者合同、協(xié)議約定的價值計價。 溢價或者折價購入的長期債券，其實際支付的款項（扣除應(yīng)計利息）與債券面值的差額，在債券到期以前，分期計入投資收益。 公司對外投資分得的利潤或者股利和利息，計入投資收益，按照國家規(guī)定繳納或者補所得稅。 投資轉(zhuǎn)讓應(yīng)嚴格按照《公司法》和企業(yè)章程有關(guān)轉(zhuǎn)讓投 資的規(guī)定辦理。 第三章 對內(nèi)投資 第二十八條 公司對內(nèi)投資程序 編制投資項目可行性研究報告； 編制投資項目初步設(shè)計文件； 編制基本建設(shè)及技術(shù)更新改造年度投資建議計劃； 按本制度規(guī)定的權(quán)限辦理報批手續(xù)。 建設(shè)項目可行性研究報告的編制辦法、編制內(nèi)容及深度按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第三十一條 初步設(shè)計文件的編制 公司項目承辦單位根據(jù)批準的可行性研究報告委托有資格的勘察設(shè)計或科研單位進行工程初步設(shè)計。 經(jīng)批準的初步設(shè)計文件，如確需設(shè)計修改和概算調(diào)整，必須由原初步設(shè)計文件編制單位提出具體修改及調(diào)整意見，經(jīng)建設(shè)單位審查確認后報原批準單位批準?？偣居诿磕?1月底前下達當年基本建設(shè)及技術(shù)更新改造年度投資計劃。 各分支機構(gòu)必須及時、準確地向總公司報送基本建設(shè)及技術(shù)更新改造統(tǒng)計報表，嚴禁弄虛作假。 工程竣工資料及驗收文件財務(wù)部、項目承辦單位應(yīng)及時歸檔。 第三十七條 公司法律顧問、審計部門負責(zé)對項目的事前效益審計、協(xié)議、合同、章程的法律主審。
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