某藥業(yè)公司投資管理制度(完整版)
【正文】 于自身經(jīng)營(yíng)資金不足急需補(bǔ)充資金時(shí)； （ 4） 總公司認(rèn)為有必要的其他情形。實(shí)際支付款項(xiàng)中含有應(yīng)計(jì)利息的，按照扣除應(yīng)計(jì)利息后的差額計(jì)價(jià)。 第二十三條 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告報(bào)總公司批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部協(xié)同投資發(fā)展部編制項(xiàng)目合作協(xié)議書（合同）。項(xiàng)目投資意向書的主要內(nèi)容包括： 投資目的； 投資項(xiàng)目的名稱； 項(xiàng)目的投資規(guī)模和資金來(lái)源； 投資項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)方式； 投資項(xiàng)目的效益預(yù)測(cè)； 投資的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)（包括匯率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 、政治風(fēng)險(xiǎn)）； 投資所在地（國(guó)家或地區(qū)）的市場(chǎng)情況、經(jīng)濟(jì)政策； 投資所在地的外匯管理規(guī)定及稅收法律法規(guī)； 投資合作方的資信情況。 新項(xiàng)目投資是指投資項(xiàng)目經(jīng)批準(zhǔn)立項(xiàng)后，按批準(zhǔn)的投資額進(jìn)行的投資。公司財(cái)務(wù)部按照短期證券類別、數(shù)量、單價(jià)、應(yīng)計(jì)利息、購(gòu)進(jìn)日期等項(xiàng)目及時(shí)登記該項(xiàng)投資。 證券保管人員與會(huì)計(jì)記錄人員分離。 改善裝備水平，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。 第三條 本制度所指的投資，包括對(duì)外投資和對(duì)內(nèi)投資兩部分。 公司所有對(duì)外投資的項(xiàng)目，均由總公司分管經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)或由總公司總經(jīng)理提請(qǐng)總公司董事會(huì) 、股東大會(huì)批準(zhǔn)，各控股子公司、分公司無(wú)對(duì)外投資權(quán)，但享有投資建議權(quán)。 3600 萬(wàn)元以上的單個(gè)短期對(duì)外投資項(xiàng)目，由總公 司股東大會(huì)批準(zhǔn)。 第十三條 公司財(cái)務(wù)部對(duì)每一種證券設(shè)立明細(xì)帳加以反映，每月應(yīng)編制證券投資、盈虧報(bào)表，對(duì)于債券應(yīng)編制折、溢價(jià)攤銷表。 第十八條 對(duì)外長(zhǎng)期投資項(xiàng)目一經(jīng)批準(zhǔn)，一律不得隨意增加投資，如確需增資，必須重報(bào)投資意向書和可行性研究報(bào)告。 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 4 頁(yè) 共 7 頁(yè) 投資估算和資金的籌措： （ 1） 該項(xiàng)目的注冊(cè)資金及該項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金； （ 2） 資金的來(lái)源渠道，籌集方式及貸款的償還辦法； （ 3） 資金回收期的預(yù)測(cè)； （ 4） 現(xiàn)金流量計(jì)劃。 以實(shí)物、無(wú)形資產(chǎn)方式向其他單位投資的，按照評(píng)估確認(rèn)或者合同、協(xié)議約定的價(jià)值計(jì)價(jià)。 公司對(duì)外投資分得的利潤(rùn)或者股利和利息，計(jì)入投資收益，按照國(guó)家規(guī)定繳納或者補(bǔ)所得稅。 第三章 對(duì)內(nèi)投資 第二十八條 公司對(duì)內(nèi)投資程序 編制投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告； 編制投資項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)文件； 編制基本建設(shè)及技術(shù)更新改造年度投資建議計(jì)劃； 按本制度規(guī)定的權(quán)限辦理報(bào)批手續(xù)。 第三十一條 初步設(shè)計(jì)文件的編制 公司項(xiàng)目承辦單位根據(jù)批準(zhǔn)的可行性研究報(bào)告委托有資格的勘察設(shè)計(jì)或科研單位進(jìn)行工程初步設(shè)計(jì)?？偣居诿磕?1月底前下達(dá)當(dāng)年基本建設(shè)及技術(shù)更新改造年度投資計(jì)劃。 工程竣工資料及驗(yàn)收文件財(cái)務(wù)部、項(xiàng)目承辦單位應(yīng)及時(shí)歸檔。 浙江 xxx 股份有限公司 年 月 。 第三十五條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)投資效益評(píng)估、技術(shù)經(jīng)濟(jì)可行性分析、資金籌措、辦理出資手續(xù)以及對(duì)外投資資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果的確認(rèn)等。 編制年度計(jì)劃，除認(rèn)真填報(bào)有關(guān)的計(jì)劃表外，還要有必要的文字說(shuō)明，數(shù)字要準(zhǔn)確，文字要精練。初步設(shè)計(jì)文件按本辦法規(guī)定的程序報(bào)批。 投資項(xiàng)目 總公司審批 分公司審批 核準(zhǔn) 不超過(guò) 20 萬(wàn) 分管副總經(jīng)理 經(jīng)理 總公司財(cái)務(wù)部 20 萬(wàn) 投資≤ 500萬(wàn) 總經(jīng)理 總公司財(cái)務(wù)部 500 萬(wàn) 投資≤ 3600萬(wàn) 董事會(huì) 第三十條 可行性研究報(bào)告的編制 公
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