【正文】 更多內(nèi)容歡迎蒞臨： 中國(guó)工商銀行財(cái)務(wù)分析報(bào)告 目 錄 一、 工行基本情況 二、 公司簡(jiǎn)要?dú)v史 三、工行業(yè)務(wù) 四、股本情況 五、工行資產(chǎn)權(quán)屬情況 六、工行控股股東的基本情況 七． 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息 八．業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo) 一、工行基本情況 中文名稱：中國(guó)工商銀行股份有限公司 英文名稱： INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA LIMITED 法定代表人：姜建清 成立日期： 20xx 年 10 月 28 日 注冊(cè)資本： 286,509,130, 元 注冊(cè)地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街 55 號(hào) 郵政編碼： 100032 電話號(hào)碼：（ 010） 66107166 傳真號(hào)碼：（ 010） 66017168 互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址： 電子信箱： 二、工行簡(jiǎn)要?dú)v史 歷史沿革 工行于 1984 年 1 月 1 日作 為一家國(guó)家專業(yè)銀行而成立，承擔(dān)了中國(guó)人民銀行的所有商業(yè)銀行職能，而中國(guó)人民銀行則正式成為國(guó)家的中央銀行。 工行成立以來，曾經(jīng)歷幾個(gè)階段，期間由國(guó)家專業(yè)銀行轉(zhuǎn)型為國(guó)有商業(yè)銀行，之后再整體改制為股份制商業(yè)銀行。 自 1984 年至 1993 年，工行是國(guó)家專業(yè)銀行。在此期間，工行擴(kuò)大了業(yè)務(wù)規(guī)模和分銷網(wǎng)絡(luò)、強(qiáng)化了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與管理制度以及提高對(duì)盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)管理的重視。 1994 年，國(guó)家成立三家政策性銀行，以承擔(dān)國(guó)家專業(yè)銀行的主要政策性貸款功能。包括工行在內(nèi)的各國(guó)家專業(yè)銀行，在此后轉(zhuǎn)型為四大國(guó)有商業(yè)銀行。自1994 年 至 20xx 年，工行在業(yè)務(wù)的許多方面作出了重大改進(jìn)，以建立現(xiàn)代商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)體系，包括加強(qiáng)資本基礎(chǔ)、運(yùn)營(yíng)績(jī)效、資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)管理、信息科技、內(nèi)部控制、組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程和管理透明度。 過去十年間，國(guó)家采取了一系列舉措，旨在加強(qiáng)國(guó)有商業(yè)銀行的資本基礎(chǔ)，提高資產(chǎn)質(zhì)量。 1998 年，作為加強(qiáng)四大國(guó)有商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)舉措的一部分，財(cái)政部向工行定向發(fā)行 850 億元的 30 年期特別國(guó)債，所籌集的資金全部用于補(bǔ) 充工行資本金。 1999 年及 20xx 年，工行將總額達(dá) 4,077 億元的不良資產(chǎn)按賬面值處置給華融公司。 1999 年至 20xx 年，作為處置的對(duì)價(jià)，工行向華融公司收取 947 億元現(xiàn)金和華融公司發(fā)行的總面值達(dá) 3,130 億元的十年期不可轉(zhuǎn)讓債券。 作為最近的我國(guó)銀行業(yè)重組的一部分，匯金公司于 20xx 年 4 月向工行注資150 億美元，財(cái)政部則保留了原中國(guó)工商銀行資本金 1,240 億元，工行于 20xx年 10 月 28日由國(guó)有商業(yè)銀行整體改制為股份有限公司。 20xx 年 4月，高盛集團(tuán)有限公司（ The Goldman Sachs Group, Inc.，或稱高盛集團(tuán)）、安聯(lián)保險(xiǎn)集團(tuán)（ AllianzGroup，或稱安聯(lián)集團(tuán)）（通過其全資子公司 Dresdner Bank Luxembourg .，或稱德累斯登銀行）、美國(guó)運(yùn)通公司（ American Express Company，或稱美國(guó)運(yùn)通）分別認(rèn)購(gòu)工行 A 股發(fā)行和 H 股發(fā)行前已發(fā)行股份的 %、%和 %。 20xx 年 6 月，社?；鹄硎聲?huì)也認(rèn)購(gòu)了工行 A股發(fā)行和 H股發(fā)行前已發(fā)行股份的 %。 成立股份有限公司 工行在 20xx 年 10月 28 日從一家國(guó)有商業(yè)銀行整體改制成一家股份有限公司，財(cái)政部和匯金公司擔(dān)任工行發(fā)起人，并正式更名為中國(guó)工商銀行股份有限公司。中國(guó) 工商銀行股份有限公司于設(shè)立后承繼了原中國(guó)工商銀行的所有業(yè)務(wù)、資產(chǎn)和負(fù)債。 三、工行業(yè)務(wù) 工行的業(yè)務(wù)概況 工行主要業(yè)務(wù)包括公司銀行業(yè)務(wù)、個(gè)人銀行業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)以及其他業(yè)務(wù)。就貸款余額和存款余額而言，工行是我國(guó)最大的商業(yè)銀行。截至 20xx 年 12 月 31 日，工行的總資產(chǎn)、貸款余額和存款余額分別為 64,572 億元、 32,896 億元和57,369 億元；工行 20xx 年的總收入（包括凈利息收入、凈手續(xù)費(fèi)和傭金收入、其他非利息收入以及營(yíng)業(yè)外收入）達(dá)到 1,657 億元。根據(jù)中國(guó)人民銀行公布的數(shù)據(jù)，截至 20xx 年 12 月 31日，工行的總資產(chǎn)、貸款余額和存款余額分別占我國(guó)所有銀行機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)、貸款余額和存款余額的 %、 %和 %，并且分別占四大商業(yè)銀行總資產(chǎn)、貸款余額和存款余額的 %、 %和 %。 工行主要在我國(guó)境內(nèi)運(yùn)營(yíng)，提供廣泛的商業(yè)銀行產(chǎn)品和服務(wù)。根據(jù)中國(guó)人民銀行公布的資料，截至 20xx 年 12月 31 日，以公司貸款余額、票據(jù)貼現(xiàn)余額及公司存款余額計(jì)算，工行是我國(guó)最大的公司銀行；截至 20xx 年 12 月 31日，以個(gè)人貸款余額和個(gè)人存款余額計(jì)算，工行是我國(guó)最大的個(gè)人銀行；以 20xx 年總 交易額計(jì)算，工行 是我國(guó)領(lǐng)先的貸記卡、準(zhǔn)貸記卡和借記卡服務(wù)提供行。截至 2006 年 6 月 30 日，工行擁有超過 250 萬公司客戶以及超過 億個(gè)人客戶，并通過境內(nèi) 18,038 家分行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及其他機(jī)構(gòu)（包括總行）的傳統(tǒng)分行網(wǎng)絡(luò)，以及通過包括一系列網(wǎng)上及電話銀行、 1,610 家自助銀行中心、 19,026 部自動(dòng)柜員機(jī)的電子銀行網(wǎng)絡(luò)，為客戶提供服務(wù)。 工行的總行設(shè)于北京，截至 20xx 年 6 月 30 日，工行擁有 98 家境外分行、控股機(jī)構(gòu)、代表處和網(wǎng)點(diǎn)。工行目前在香港、澳門、新加坡、東京、首爾、釜山、法蘭克福及盧森堡設(shè)有分行，并在紐約、莫斯科及悉尼 設(shè)有代表處。此外，工行于香港、倫敦及阿拉木圖亦擁有控股機(jī)構(gòu)。以截至 20xx 年 12 月 31 日總資產(chǎn)計(jì)算，在其本身或其母公司在香港聯(lián)交所公開上市的香港注冊(cè)銀行中，工行的控股機(jī)構(gòu)工銀亞洲排名第六。 工行自 1999 年起實(shí)施的一系列改革措施使工行實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)、運(yùn)營(yíng)及企業(yè)文化的重大轉(zhuǎn)型。工行特別重視發(fā)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并優(yōu)化工行的業(yè)務(wù)架構(gòu)及組織結(jié)構(gòu)。工行業(yè)務(wù)重點(diǎn)及架構(gòu)已逐步發(fā)展，以滿足工行客戶對(duì)廣泛的銀行產(chǎn)品及服務(wù)的需求。工行專注于拓展個(gè)人銀行業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)，尤其是高增長(zhǎng)的手續(xù)費(fèi)和傭金業(yè)務(wù)，同時(shí)工行作為電子銀行服務(wù)提供行亦已 取得領(lǐng)先地位。工行通過投入充足資源發(fā)展信息科技，并建立起一套集中的信息系統(tǒng)，讓工行可以分析客戶群的動(dòng)態(tài)，集中發(fā)展有吸引力的客戶，并提升工行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力以及其他內(nèi)部控制能力。工行相信由于上述改革，將使工行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及流程、公司治理和內(nèi)部控制成為我國(guó)商業(yè)銀行中的佼佼者。于 20xx 年的財(cái)務(wù)重組已大大鞏固了工行的資本基礎(chǔ)。工行相信工行正處于尋求進(jìn)一步增長(zhǎng)的有利地位。 工行的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì) （ 1）工行為中國(guó)最大商業(yè)銀行 工行為中國(guó)最大商業(yè)銀行，主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域均居市場(chǎng)領(lǐng)先地位就貸款余額和存款余額而言，工行是中國(guó)最大的商業(yè) 銀行。另外，工行還在公司銀行業(yè)務(wù)、個(gè)人銀行業(yè)務(wù)和資金業(yè)務(wù)中的許多領(lǐng)域確立了領(lǐng)先地位。工行相信，工行的規(guī)模、市場(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)地位及品牌的認(rèn)知度將使工行持續(xù)加強(qiáng)對(duì)主要市場(chǎng)領(lǐng)域的滲透力，令工行收入來源更加多元化，并獲得可觀的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。 （ 2）擁有龐大且優(yōu)質(zhì)的公司及個(gè)人客戶基礎(chǔ) 工行擁有我國(guó)最大的公司銀行客戶基礎(chǔ)，截至 20xx 年 6 月 30 日，工行公司銀行客戶總數(shù)超過 250 萬，其中包括約 57,710 名貸款客戶；工行與眾多領(lǐng)先的大型集團(tuán)和企業(yè)建立了深厚的銀行服務(wù)關(guān)系，工行的公司客戶包括我國(guó)營(yíng)業(yè)收入最大的 500 家公 司中的 492 家和《財(cái)富》 500 強(qiáng)中的 238 家公司。工行相信工行擁有我國(guó)最大的個(gè)人銀行客戶基礎(chǔ)，截至 20xx 年 6 月 30 日，工行擁有超 過 億名個(gè)人銀行客戶中，其中在工行的金融資產(chǎn)余額超過 5 萬元以上的個(gè)人客戶超過 1,600 萬名，他們?cè)诠ば械娜司鹑谫Y產(chǎn)余額超過 15 萬元；在工行的金融資產(chǎn)余額介于 5 千元至 5 萬元之間的個(gè)人客戶超過 5 千萬名。 （ 3）擁有廣泛的分銷網(wǎng)絡(luò)，并且是最大的電子銀行服務(wù)提供行 工行的運(yùn)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)遍布全國(guó)。截至 20xx 年 6 月 30 日，境內(nèi)分行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及其 他機(jī)構(gòu)（包括總行） 達(dá) 18,038 家。工行在經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的長(zhǎng)江三角洲地區(qū)、珠江三角洲地區(qū)以及環(huán)渤海地區(qū)擁有廣泛的分支機(jī)構(gòu)及運(yùn)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)，截至 20xx 年 6 月30 日達(dá) 7,738 家。工行在全國(guó)開設(shè)了逾 3,000 個(gè)理財(cái)中心。工行龐大的公司和個(gè)人銀行銷售隊(duì)伍為工行的傳統(tǒng)分行網(wǎng)絡(luò)提供強(qiáng)大支持。工行擁有超過 25,000名公司銀行業(yè)務(wù)客戶經(jīng)理和包括在全國(guó)商業(yè)銀行中為數(shù)最多的金融理財(cái)師在內(nèi)的約 10,000 名個(gè)人銀行客戶經(jīng)理，他們?cè)诋a(chǎn)品經(jīng)理的配合和支持下，專職與高端客戶建立和保持關(guān)系。 工行擁有包括互聯(lián)網(wǎng)、固定電話、手機(jī)、自動(dòng)柜員機(jī)和自助銀行中心在內(nèi)的高效、先進(jìn)的電子銀行網(wǎng)絡(luò)。以客戶數(shù)目和交易額計(jì)算，工行均為電子清算和結(jié)算服務(wù)的領(lǐng)先提供行。 20xx 年通過工行的電子銀行網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行的交易額達(dá)到 467,699 億元。工行相信，以 20xx 年我國(guó)電子銀行總交易額計(jì)算，工行處于市場(chǎng)領(lǐng)先地位。 （ 4）領(lǐng)先的信息科技能力 工行擁有我國(guó)商業(yè)銀行中最先進(jìn)的信息科技平臺(tái)。在國(guó)內(nèi)四大商業(yè)銀行工行率先成功完成全行數(shù)據(jù)大集中工程，實(shí)現(xiàn)了工行全部國(guó)內(nèi)分支機(jī)構(gòu)各項(xiàng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的集中和實(shí)時(shí)處理。工行的信息科技平臺(tái)獲得工行強(qiáng)大的研發(fā)能力的支持。工行于 20xx 年獲得《銀行家》雜志頒發(fā)的“ 20xx 年度全球銀行網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用創(chuàng)新獎(jiǎng)”，于 20xx 年憑全行數(shù)據(jù)大集中工程獲中國(guó)人民銀行頒發(fā)的“銀行業(yè)科技發(fā)展獎(jiǎng)特等獎(jiǎng)”，過去連續(xù)三個(gè)年度被《環(huán)球金融》雜志選為“中國(guó)最佳個(gè)人網(wǎng)上銀行”，于 20xx 年獲中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)協(xié)會(huì)主辦的“中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)調(diào)查”中網(wǎng)上銀行類第一名，于 20xx 年獲信息產(chǎn)業(yè)部頒發(fā)的“中國(guó)客戶關(guān)懷與公眾服務(wù)標(biāo)桿企業(yè)金獎(jiǎng)”，及于 20xx 年被《環(huán)球金融》雜志選為“亞洲最佳投資管理服務(wù)的企業(yè)網(wǎng)上銀行”。工行在信息科技建設(shè)中的領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)，為工行的經(jīng)營(yíng)管理和收入增長(zhǎng)提供了全方位的支持。 （ 5）增長(zhǎng)迅速的手續(xù)費(fèi)和傭金 收入 由于工行將發(fā)展非利息收入業(yè)務(wù)作為重點(diǎn)策略之一，手續(xù)費(fèi)和傭金收入得以迅速增長(zhǎng)。 20xx 年，工行的凈手續(xù)費(fèi)和傭金收入在四大商業(yè)銀行中位居第一位。工行的凈手續(xù)費(fèi)和傭金收入從 20xx 年的 億元增加到了 20xx 年的 億元，年復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá) %。銀行卡業(yè)務(wù)、清算和結(jié)算業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)、電子銀行業(yè)務(wù)和托管業(yè)務(wù)的迅速增長(zhǎng)對(duì)工行手續(xù)費(fèi)和傭金收入增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)特別突出。工行相信隨著工行繼續(xù)重點(diǎn)發(fā)展并擴(kuò)大在非利息業(yè)務(wù)方面的領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)，工行將能夠進(jìn)一步提高手續(xù)費(fèi)和傭金收入。 （ 6）全面的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制 工行設(shè)有涵蓋信用、流動(dòng)性、市場(chǎng)和操作風(fēng)險(xiǎn)等方面的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。此架構(gòu)由工行先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息技術(shù)支撐，讓工行能更有效地管理各種風(fēng)險(xiǎn)并有助于工行資產(chǎn)質(zhì)量的不斷改善。工行在我國(guó)四大商業(yè)銀行中率先于 20xx 年啟動(dòng)了新巴塞爾資本協(xié)議所推薦的內(nèi)部評(píng)級(jí)法風(fēng)險(xiǎn)管理工程，并于 20xx 年采用了公司貸款十二級(jí)分類體系。工行是率先根據(jù) COSO 內(nèi)部控制整體框架的要素對(duì)工行分行的內(nèi)控開展評(píng)價(jià)的國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行。 （ 7）穩(wěn)定及經(jīng)驗(yàn)豐富的管理團(tuán)隊(duì) 工行的高級(jí)管理團(tuán)隊(duì)在我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)界擁有豐富的從業(yè)和領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)驗(yàn)。工行高級(jí)管理團(tuán)隊(duì)成功地帶領(lǐng)工行進(jìn) 行了多項(xiàng)業(yè)界領(lǐng)先的產(chǎn)品開發(fā)和業(yè)務(wù)創(chuàng)新，包括較早地在信息科技領(lǐng)域進(jìn)行卓有成效的投資建設(shè)，較早地開始重視風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制，改革分行網(wǎng)絡(luò)及業(yè)務(wù)流程，以及實(shí)施工行的股份制改革。工行管理團(tuán)隊(duì)能夠帶領(lǐng)工行在競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的行業(yè)中繼續(xù)保持優(yōu)勢(shì)。 工行面臨的競(jìng)爭(zhēng)情況 工行目前主要與四大商業(yè)銀行中的其他三家和其他全國(guó)性商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)。工行還面臨來自若干其他銀行機(jī)構(gòu)日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)，包括城市商業(yè)銀行和在國(guó)內(nèi)開展業(yè)務(wù)的外資銀行。工行與境外金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)在未來將更加激烈。工行與國(guó)內(nèi)其他商業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)主要在所