【正文】 人客戶，并通過境內(nèi) 18,038 家分行、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及其他機(jī)構(gòu)（包括總行）的傳統(tǒng)分行網(wǎng)絡(luò)，以及通過包括一系列網(wǎng)上及電話銀行、 1,610 家自助銀行中心、 19,026 部自動(dòng)柜員機(jī)的電子銀行網(wǎng)絡(luò)，為客戶提供服務(wù)。工行專注于拓展個(gè)人銀行業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)，尤其是高增長(zhǎng)的手續(xù)費(fèi)和傭金業(yè)務(wù)，同時(shí)工行作為電子銀行服務(wù)提供行亦已 取得領(lǐng)先地位。 （ 2）擁有龐大且優(yōu)質(zhì)的公司及個(gè)人客戶基礎(chǔ) 工行擁有我國(guó)最大的公司銀行客戶基礎(chǔ)，截至 20xx 年 6 月 30 日，工行公司銀行客戶總數(shù)超過 250 萬，其中包括約 57,710 名貸款客戶；工行與眾多領(lǐng)先的大型集團(tuán)和企業(yè)建立了深厚的銀行服務(wù)關(guān)系，工行的公司客戶包括我國(guó)營(yíng)業(yè)收入最大的 500 家公 司中的 492 家和《財(cái)富》 500 強(qiáng)中的 238 家公司。 工行擁有包括互聯(lián)網(wǎng)、固定電話、手機(jī)、自動(dòng)柜員機(jī)和自助銀行中心在內(nèi)的高效、先進(jìn)的電子銀行網(wǎng)絡(luò)。工行在信息科技建設(shè)中的領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)，為工行的經(jīng)營(yíng)管理和收入增長(zhǎng)提供了全方位的支持。工行在我國(guó)四大商業(yè)銀行中率先于 20xx 年啟動(dòng)了新巴塞爾資本協(xié)議所推薦的內(nèi)部評(píng)級(jí)法風(fēng)險(xiǎn)管理工程，并于 20xx 年采用了公司貸款十二級(jí)分類體系。工行與國(guó)內(nèi)其他商業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)主要在所提供產(chǎn)品及服務(wù)的種類 、價(jià)格和質(zhì)量、銀行設(shè)施的便利程度、品牌認(rèn)知度和信息科技發(fā)展的層面上競(jìng)爭(zhēng)。截至 20xx 年 8 月 31 日，工行已與房地產(chǎn)開發(fā)單位等第三方簽訂房屋購買協(xié)議，以購置 58 項(xiàng)商業(yè)物業(yè)。 專利 截至 20xx 年 6 月 30 日，工行擁有 8 項(xiàng)境內(nèi)專利權(quán) 并尚有 37 項(xiàng)專利待審批，均為與工行信息科技系統(tǒng)相關(guān)的專利權(quán)。 （ 3）保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù) 截至本招股意向書簽署之日，工行總行、一級(jí)分行均已經(jīng)取得《保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證》，其他經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)已取得《保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證》或保險(xiǎn)兼業(yè)代理資格。 七、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息 （一） 簡(jiǎn)要財(cái)務(wù)報(bào)表 詳見附表一、 20xx 年度工行資產(chǎn)負(fù)債表 詳見附表二、 20xx 年度工行損益表 詳見附表三、 20xx 年度工行現(xiàn)金流量表 詳見附表四、 20xx 上半年度工行資產(chǎn)負(fù)債表 詳見附表五、 20xx 上半年度工行損益表 詳見附表六、 20xx 上半年度工行現(xiàn)金流量表 （二）主要財(cái)務(wù)指標(biāo)和監(jiān)管指標(biāo) 主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 報(bào)告期 20xx0630 20xx1231 每股收益 (元 ) 每股未分配利潤(rùn) (元 ) 每股凈資產(chǎn) (元 ) 每股現(xiàn)金含量 (元 ) 每股資本公積金 (元 ) 每股盈余公積金 (元 ) 每股負(fù)債比 (%) 流動(dòng)比率 (%) 速動(dòng)比率 (%) 股東權(quán)益比 (%) 資產(chǎn)負(fù)債率 (%) 負(fù)債權(quán)益比 (%) 營(yíng)業(yè)費(fèi)用比例 (%) 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 (倍 ) 經(jīng)營(yíng)凈利率 (%) 資產(chǎn)利潤(rùn)率 (%) 資產(chǎn)凈利率 (%) 凈利潤(rùn)率 (%) 凈資產(chǎn)收益率 (%) 凈利潤(rùn)現(xiàn)金含量 (倍 ) 注： （ 1） 每股收益 =稅后利潤(rùn) /總股本 （ 2） 每股未分配利潤(rùn) =未分配利潤(rùn) /總股本 （ 3） 每股凈資產(chǎn) =股東權(quán)益 /總股本 （ 4） 每股現(xiàn)金含量 =經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ /總股本 （ 5） 每股資本公積金 =資本公積金 /總股本 （ 6） 每股盈余公積金 =盈余公積金 /總股本 （ 7） 每股負(fù)債比 =負(fù)債總額 *100/總股本 （ 8） 流動(dòng)比率 =流動(dòng) 資產(chǎn) /流動(dòng) 負(fù)債 （ 9） 速動(dòng)比率 =流動(dòng) 資產(chǎn) 存貨 待攤費(fèi)用等 /流動(dòng) 負(fù)債 （ 10） 股東權(quán)益比 =股東權(quán)益 *100/總 （ 11） 資產(chǎn)負(fù)債率 =負(fù)債總額 *100/資產(chǎn)總額 （ 12） 負(fù)債權(quán)益比 =負(fù)債總額 *100/股東權(quán)益 （ 13） 營(yíng)業(yè)費(fèi)用比例 =營(yíng)業(yè)費(fèi)用 *100/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 （ 14） 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 =主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 /(期初資產(chǎn)總額 +期末資產(chǎn)總額 )/2 （ 15） 經(jīng)營(yíng)凈利率 =凈利潤(rùn) *100/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 （ 16） 資產(chǎn)利潤(rùn)率 =利潤(rùn) 總額 *100/(期初資產(chǎn)總額 +期末資產(chǎn)總額 )/2 （ 17） 資產(chǎn)凈利率 =凈利潤(rùn) *100/(期初資產(chǎn)總額 +期末資產(chǎn)總額 )/2 （ 18） 凈利潤(rùn)率 =凈利潤(rùn) *100/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 （ 19） 凈資產(chǎn)收益率 =凈 資產(chǎn) /主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 （ 20） 凈利潤(rùn)現(xiàn)金含量 =經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ /凈利潤(rùn) 主要監(jiān)管指標(biāo) 監(jiān)管指標(biāo) 監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn) 20060630 20051231 資本充足率(1) (%) ≥8 10.74 9.89 核心資本充足≥4 8.97 8.11 率(2) (%) 流動(dòng)性比率(3) (%)人民幣 ≥25 50.80 48.90 流動(dòng)性比率(3) (%)外幣 ≥60 73.00 83.40 貸存款比例(4) (%) 人民幣 ≤75 48.40 49.10 貸存款比例(4) (%)外幣 ≤85 70.50 79.10 拆借資金比例(5) (%) ≤4 0.00 0.00 拆出人民幣資金比例(6) (%) ≤8 0.10 0.10 不良貸款率(7) “五級(jí)分類口徑4.10 4.69 (%) ” 撥備覆蓋率(8) (%) ≥60 60.37 54.20 單一最大客戶貸款比例(9) (%) ≤10 5.80 5.20 最大十家客戶貸款比例(10) (%) ≤50 31.00 35.40 注：（ 1） 上述監(jiān)管指標(biāo)中 ， 不良貸款率 、 單一最大 客 戶貸款比及最大十家客戶貸款比為按照監(jiān)管口徑重 新計(jì)算 ， 其余指標(biāo)均為上報(bào)人民銀行 (銀監(jiān)會(huì) )數(shù)據(jù) ； 上述數(shù)據(jù)中除五級(jí)分類不良貸款比例 、 撥備 覆蓋率以及資本充足率指標(biāo)外，其余均不包括境外分行數(shù)據(jù)。資本凈額 100% （ 9） 最大十家客戶貸款比例 =對(duì)最大十家客戶發(fā)放的貸款總額 247。 截至 20xx 年 末，工行資本凈額 3,262 億元，較上年末增加 558 億元。 工行注重資產(chǎn)的流動(dòng)性管理，近三年年末，工行人民幣資產(chǎn)的流動(dòng)性比率均在 30%以 上，高于 25%的監(jiān)管指標(biāo)。 工行向客戶提供范圍廣泛的貸款產(chǎn)品，這些貸款產(chǎn)品中的大多數(shù)是人民幣貸款。截至 20xx 年 6 月 30 日、 20xx 年 12 月 31 日、 20xx 年 12 月 31 日和20xx 年 12 月 31 日，證券及其他金融資產(chǎn)在工行的總資產(chǎn)中的比重分別為 37.7%、 %、 %和 %。 工行的稅前利潤(rùn)從 20xx 年的 338 億元增至 20xx 年的 543 億元，增長(zhǎng)了 60.8%，從 20xx 年再到 20xx 年的 629 億元，增長(zhǎng)了 %。工行的營(yíng)業(yè)費(fèi)用在 20xx 年為 613 億元，比 20xx 年的 471 億元增加 %。 （ 5）資產(chǎn)損失準(zhǔn)備 資產(chǎn)損失準(zhǔn)備主要包括貸款和其它資產(chǎn)的損失準(zhǔn)備。工行的凈利潤(rùn)從 20xx 年的 224 億元增至 2004 年的 308 億元，再增至 20xx 年的 374 億元，分別增長(zhǎng)了 %和 %。 （四）股利分配政策 工行股東大會(huì)根據(jù)工行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)狀況、資本充足率、未來前景、工行股利支付的法律和法規(guī)限制及其他相關(guān)的因素決定是否發(fā)放股 利及發(fā)放股利的數(shù)額。 利潤(rùn)分配金額將介于工行 在相關(guān)年度，根據(jù)中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則厘定的凈利潤(rùn)（取其中較低者）的 45%和 60%之間。工行正在建立一個(gè)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理框架 ，涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn) 。工行計(jì)劃實(shí)施更先進(jìn)的績(jī)效措施 ， 如績(jī)效管理體系 ， 以監(jiān)控經(jīng) 濟(jì)增加值及風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率。 工行 將 進(jìn) 一步加強(qiáng)理財(cái)顧問團(tuán)隊(duì)和產(chǎn)品供應(yīng) ， 并完善電子銷售渠道 。 工行將以海外網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ) ， 開發(fā) 并推進(jìn)全球化的產(chǎn)品和服務(wù) ， 同時(shí)利用 現(xiàn)有的業(yè)務(wù)平臺(tái)和客戶關(guān)系 ， 不斷拓展投資銀行和保險(xiǎn)業(yè)務(wù) 。工行在配 置資源和力量時(shí)將向戰(zhàn)略重點(diǎn)地區(qū)傾斜 。 設(shè)施改 革， 改善業(yè) 務(wù)流 程，提 高運(yùn) 營(yíng)效 率 工行將持續(xù)進(jìn)行組織結(jié)構(gòu)改革以達(dá)到關(guān)鍵決策過程的進(jìn)一步集中化和精簡(jiǎn)化 。 通過這一計(jì)劃工行將實(shí)施一系列 舉措，其中包括建立全新的核心銀行系統(tǒng)和開發(fā)一個(gè)新的管理信息系統(tǒng)。 工行相信 ，工行在推動(dòng)員工的職業(yè)發(fā)展方面付出的努力 ， 有助于工行建立一支高質(zhì)量的銀行員工隊(duì)伍。工行 與 亞洲開發(fā)銀行的合作將主要側(cè)重反洗錢和內(nèi)部控制等相 關(guān)領(lǐng)域 。 結(jié)合奧運(yùn)主題 ， 工行將加強(qiáng) 企業(yè)文化建設(shè) ， 提升員工素質(zhì)和服務(wù)質(zhì)量 ， 通過一定的內(nèi)部激勵(lì)計(jì)劃 ， 進(jìn)一步激發(fā)員工愛崗 敬業(yè)精神以及參與奧運(yùn)的積極性 ， 提升員工的企業(yè)自豪感 、 成就感 、 責(zé)任感和團(tuán)隊(duì)協(xié)作精 神 。 工行將通過完善貸款有關(guān)做法 ， 加強(qiáng)對(duì)公司客戶貸款 質(zhì)量的持 續(xù)監(jiān)控 ， 以改善公司貸款組合的質(zhì)量 。 工行還將增加理財(cái)中心的數(shù)量 ， 利用全球金融市場(chǎng)部 、 中銀 國(guó)際控股和戰(zhàn)略投資者的產(chǎn)品設(shè)計(jì)能力為客戶提供度身定制的產(chǎn)品和服務(wù) 。 對(duì)于準(zhǔn)貸記卡 ， 工行將加強(qiáng)其功能和所提供的相關(guān)增值 服務(wù)范圍。 工行計(jì)劃在工行網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行以銷售為導(dǎo)向的服務(wù)模式 。 在公司業(yè)務(wù)方面 ， 中銀香港計(jì)劃保持貸款組合的增長(zhǎng) ， 并擴(kuò)大向大型公司交叉銷售貿(mào)易 和資金產(chǎn)品的服務(wù) 。 中銀香港將中國(guó)內(nèi)地市場(chǎng)視為其主要業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)之一 ，但 會(huì) 專注于長(zhǎng)江三角洲及珠江三 角洲地區(qū) 。 發(fā)展 計(jì) 劃 也 將進(jìn) 一 步 優(yōu) 化工行的 組織 機(jī) 構(gòu) ,提高 業(yè) 務(wù)運(yùn) 作 效 率 和 管 理 水平 ， 強(qiáng) 化 現(xiàn)行 運(yùn) 行 機(jī) 制中 的 優(yōu) 勢(shì) ，使 現(xiàn) 有 業(yè) 務(wù)運(yùn) 行 和 發(fā)展 計(jì)劃形成一種良性互動(dòng)的關(guān)系，從總體上提高工行的經(jīng)營(yíng)管理水平。 中銀香港計(jì)劃通過有組織的擴(kuò)張及兼并收購擴(kuò)充 其業(yè)務(wù)線以改善在零售經(jīng)紀(jì) 、資 產(chǎn) 管理 及人壽保險(xiǎn)等領(lǐng)域的產(chǎn)品開發(fā)能力。 中銀香港會(huì)繼續(xù)開發(fā)中小型企業(yè)客戶關(guān)系及提升市場(chǎng)推廣能力 ， 為大型及中 小型企業(yè)提 供度身訂造的服務(wù)及產(chǎn)品 ，并對(duì)中 小 型企業(yè)客戶交叉銷售貿(mào)易金融及其它高收益 產(chǎn)品 。 網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型計(jì)劃是為了建立一套以銷售為導(dǎo)向的網(wǎng)點(diǎn) 服務(wù)模式 ， 梳理網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)操作流程 ， 通過操作程序的標(biāo)準(zhǔn)化提高經(jīng)營(yíng)效率 、 降低成本及減少 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 。 工行 現(xiàn)計(jì)劃增強(qiáng)借記卡功能及增值服務(wù)并逐步征收服務(wù)費(fèi) 。此外，工行正在與 RBS