【正文】 議的情況。各項貸款期末余額 100% （ 8）單一最大客戶貸款比例 =對同一借款客戶貸款總額 247。截 至20xx 年末 ， 工行資本 充 足率 為 %， 較 上年末增長 個百分 點 ；核心資本充足率 %，較上年末下降 個 百 分 點。 衡 量 流 動 性的指 標(biāo) 商業(yè)銀行衡量流動性的指標(biāo)主要為流動性比率。從 20xx 年 12 月 31 日到 20xx 年 6月 30 日實現(xiàn)的總資產(chǎn)的增長主要得益于向客戶提供的貸款凈額及投資證券的增長。 工行的投資證券包括以人民幣和外幣計價的上市和非上市證券及其他金融資產(chǎn)。工行非利息收入增長主要由于凈手續(xù)費及傭金收入增加 %，但被工行的其他非利息收入下降 %所部分抵消。這一增加主要由于一般員工費用增加，部分由工行補充退休福利減少抵消。工行由 20xx 年至 2005 年的營業(yè)稅金及附加增幅也與工行利息收入及中間業(yè)務(wù)收入于同期的增幅相符。 （ 7）凈利潤 由于上述因素，工行的凈利潤從 20xx 年上半年的 億元增至 20xx 年上半年的 億元，增加了 %。工行籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出主要為支付應(yīng)付債券利息以及向少數(shù)股東分配股利或利潤所付出的現(xiàn)金。為了滿足財政部的該等規(guī)定，根據(jù)工行股東于 20xx 年 7 月 31日召開的臨時股東大會通過的有關(guān)股利政策批準(zhǔn)，工行將提取 H股發(fā)行或 A股發(fā)行完成日（以較早者為準(zhǔn)）前的凈利潤的 20%作為一般準(zhǔn)備； H 股發(fā)行或 A 股發(fā)行完成日（以較早者為準(zhǔn)）后，將結(jié)合工行實際情況，按照凈利潤 20%－ 30%的比例提取一般準(zhǔn)備，以確保在 20xx 年底前達(dá)到要求。 工行致力于在風(fēng)險和回報之間取得合理的平衡 ，并認(rèn)識到進(jìn)一步改善風(fēng)險管理和加強內(nèi) 部控制是保 持工行資產(chǎn)質(zhì)量的關(guān)鍵 。 工行正在改進(jìn)系統(tǒng) ， 通 過 定 期審查工行的資產(chǎn)組合以尋求在保持適當(dāng)風(fēng)險水平的前提下取得最大的回報 ，并 且 優(yōu)化存款 結(jié)構(gòu)以降低工行的資金成本 。 工行也將通過進(jìn)一步發(fā)展工行的理財產(chǎn)品和服務(wù) ， 大力發(fā) 展 中高端零售業(yè)務(wù) 。 在公司銀行和資金業(yè)務(wù)方面 ， 工行將加強在國際結(jié)算和資金產(chǎn)品領(lǐng)域的領(lǐng)先地位 ， 繼續(xù)大力發(fā)展中間業(yè)務(wù) 。 4．專 注 于 本 土戰(zhàn)略 重點 地區(qū)， 進(jìn)一 步發(fā)展 全球 業(yè)務(wù)以 加強 跨境服 務(wù) 工行已在國內(nèi)確定了十個重點地區(qū) 及 40 個重 點 城市作為本土戰(zhàn)略重點地區(qū)。 同時 ， 工行將繼續(xù) 加強對全球業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)的風(fēng)險管理 ，完善信息技術(shù)系統(tǒng) ，以便有效地管理風(fēng)險和促進(jìn)信息共享。 20xx 年工行啟動了 IT 藍(lán)圖項目 。 工行將繼續(xù)為員工提供廣泛的培訓(xùn)和海外輪崗的機會 ， 改善和提高他們的 技術(shù)和經(jīng)驗 。 工行將與瑞士銀行合作發(fā)展工行的投 資銀行和固定收益證券業(yè)務(wù) 。 8． 充 分 利 用 作為北 京 20xx 年 奧 運會 銀 行合作 伙伴 的機 遇 作為北京 20xx 年奧運會銀行合作伙伴，奧運權(quán)益是工行在未來幾年內(nèi)所獨有的、區(qū)別 于其它同業(yè)競爭者的不可復(fù)制的稀缺資源 ， 工 行將借助奧運這一獨特的歷史機遇 ， 大力發(fā)展 工行的公司業(yè)務(wù) 、 個人業(yè)務(wù) 、投資銀行業(yè)務(wù) ， 積極創(chuàng)新并發(fā)展中間業(yè)務(wù) ， 進(jìn)一步促進(jìn)各項業(yè) 務(wù)全面發(fā)展 ， 創(chuàng)造價值 ， 大力提升工行在海內(nèi)外的品牌知名度 。 工行將提高公司貸款組合的質(zhì)量 。工行計劃通過與戰(zhàn)略投資者的合作 ，增強細(xì)化客戶分類的能力， 并進(jìn)一步發(fā)展工行的理財業(yè)務(wù) 。 工行將進(jìn)一步加強銀行卡業(yè)務(wù) 。 為確保工行風(fēng)險管理措施能夠有效執(zhí)行，工行制作了內(nèi)容簡明的培訓(xùn)材料及個案分析手冊， 其中列有有關(guān)工行信貸風(fēng)險、操作風(fēng)險及合規(guī)風(fēng)險管理的監(jiān)管及其它規(guī)定。在香港 ， 中銀香港計劃擴大及分散其收入基礎(chǔ) ， 通過開發(fā)高收益產(chǎn)品及增加其銷量 ， 提 高凈息差，借以增加非利息收入以優(yōu)化其收入結(jié)構(gòu)。 作為香港人民幣服務(wù)的結(jié)算銀行 ，中 銀香港預(yù)期其在人民幣服務(wù)方面的專業(yè)知識及經(jīng)驗 將會為進(jìn)一步擴展其人民幣銀行業(yè)務(wù)帶來競爭優(yōu)勢。 工行的業(yè)務(wù)發(fā)展計劃主要 是 充分 利 用 工行 現(xiàn) 有 的 業(yè) 務(wù) 優(yōu) 勢 ，根 據(jù) 客 戶 的需求 ,大 力 拓 展 新 的 業(yè) 務(wù)品 種 和 服 務(wù)手 段 ， 增加 工行 利 潤 增 長 點 ,提 高 工行的盈 利能 力 和 抗 風(fēng)險 能 力 。 二 、 擬定上述計劃所依據(jù) 的 假設(shè)條件及實現(xiàn)上述計劃擬采用 的方式、方法或途徑 （一）擬定上述計劃所依據(jù)的假設(shè)條件 工行的募集資金在 20xx 年內(nèi)到位； 工行的 各 項改革事業(yè)能夠順利實施，不出現(xiàn)重大意外事件； 工行所 處 行業(yè)的市場正常發(fā)展，不出現(xiàn)重大市場變化； 商業(yè)銀 行 政策不出現(xiàn)重大變化； 國家宏 觀 經(jīng)濟、政治和社會環(huán)境處于正常發(fā)展?fàn)顟B(tài)； 國際金 融 市場不出現(xiàn)重大變化。 中銀香港也將通過增加所提供的產(chǎn)品種類及資金市場營銷人員數(shù)目 ， 加強其資金產(chǎn)品 生產(chǎn)能力，以增強其資金業(yè)務(wù)。 作為網(wǎng)點轉(zhuǎn)型計劃的一部分 ， 工行將把小額和標(biāo)準(zhǔn)交易更多地轉(zhuǎn)交電子銀行渠道 處理。工行還計劃在部分海外分行發(fā)行借記卡。 工行將進(jìn)一步推行直銷模式 ， 以把握個人貸款的增長契機 。 由 于 中小企業(yè)客戶的風(fēng)險狀況相 對復(fù)雜 ， 工行正在建立一個針對中小企業(yè)客戶的信貸政策指引以及相應(yīng)的風(fēng)險定價機制 ， 以 尋求提高風(fēng)險調(diào)整后的資本回報率 。 工行正在全行范圍內(nèi)執(zhí)行重點公司客戶營銷 規(guī)范。同時， 工行在戰(zhàn)略投資者的協(xié)助下針對人 員培訓(xùn)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓制定了具體的行動計劃 。他們在工行股份的投資總額約為 51 億 美 元 .工行相 信戰(zhàn) 略投資 者與 工行優(yōu) 勢互 補，將 協(xié)助 工行進(jìn) 一步 發(fā)展各 類業(yè) 務(wù)和加 強基 礎(chǔ) 設(shè)施建設(shè) 。 新的管理信息系統(tǒng)將為管理層決策提供支持 ， 例如資產(chǎn)負(fù) 債管理、風(fēng)險管理及盈利能力分析等。 20xx 年 至 20xx 年 間 ，工行在全行范圍內(nèi)推出了一項以提高運營效率和服務(wù)質(zhì)量、精簡組織架構(gòu)為 目標(biāo)的計劃 。 確定本土戰(zhàn) 略重點地區(qū)也為工行進(jìn)一步細(xì)分市場提供了基礎(chǔ) 。工行 針對高端個人客戶發(fā)展理 財產(chǎn)品 和其它增值服務(wù) ； 針對大型公司客戶 ， 滿足他們對資金業(yè)務(wù) 、 現(xiàn)金管理 、 外匯 、 托管 以及貿(mào)易服務(wù)和產(chǎn)品的需求 。 工行將通過與戰(zhàn)略投資者的合作 ， 進(jìn)一步加強工行的產(chǎn)品設(shè)計能力和業(yè)務(wù)平臺。 工行制訂了一套對工 行境內(nèi)重點客戶的營銷規(guī)范在全行推行 ， 以保證對工行重點客戶及其子公司提供及時和高質(zhì)量的服務(wù) 。 工行將 繼續(xù) 提 升 貸 款準(zhǔn) 備 策 略。 工行 致力于成為 大型企業(yè)和富裕個人客戶主要選擇的中國金融服務(wù)企業(yè) ，并 將工行建設(shè)成為全球 領(lǐng)先的金融服務(wù)公司。 此外，根據(jù)財政部最近規(guī)定，包括工行在內(nèi)的金融機構(gòu)，必須保持不低于在 進(jìn)行股利分配前所承擔(dān)風(fēng)險資產(chǎn)的 1%的一般準(zhǔn)備金。工行經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出主要為發(fā)放貸款以及支付的利息和手續(xù)費。 （ 6）所得稅支出 工行的所得稅支出從 20xx 年上半年的 100 億元增至 20xx 年上半年的 132億元，增幅為 %。 （ 4）營業(yè)稅金及附加 營業(yè)稅稅率 5%，主要對工行客戶貸款的利息收入以及手續(xù)費和傭金收入征收。 （ 2）非利息收入 非利息收入占 20xx 年上半年工行總收入的 %。 20xx 年 12 月 31 日的總負(fù)債 61,963 億元與 20xx 年 12 月 31 日的 55,774 億元相比增加了 %，而 20xx 年 12 月 31 日的總負(fù)債亦較 20xx 年 12 月 31 日的總負(fù)債 50,957 億元增加 %。自 20xx 年 10月，工行為了內(nèi)部信貸風(fēng)險管理的需要，對公司類貸款進(jìn)一步采納十二級貸款分類體系，對五級分類制度進(jìn)行補充。 2003 年至 20xx 年本 行存貸款比例穩(wěn)定在 60%左右， 20xx 年 12 月 31 日下降為 %， 主 要 原因是受國家宏觀 調(diào)控政策的影響，工行收縮了對部分行業(yè)和企業(yè)的貸款發(fā)放。 （ 2） 不良 貸 款比 例 近三年以來，工行五級分類制度下的不良貸款金額及不良貸款率持續(xù)下降。 （三）主要監(jiān)管指標(biāo)及變動趨勢的分析 衡 量 安 全 性的指 標(biāo) 商業(yè) 銀 行 衡 量安 全 性 的 指標(biāo) 主 要 為 ：資 本 充 足 率、 不 良 貸 款比 例 、單 一最 大 客 戶貸款 比例和最大十家客戶貸款比例。流動性負(fù)債期末余額 100 （ 4）存貸款比例 =各項貸款期末余額 247。財政部持有的工行股票不存在被質(zhì)押或其他有爭議的情況。 非專利技術(shù) 截至 20xx 年 6 月 30 日，工行共擁有非專利技術(shù) 32 項。此外，截至 20xx 年 8 月 31 日，工行在境內(nèi)租賃 7,615 項物業(yè)，主要作為未取得或未向工行提供相關(guān)的物業(yè)所有權(quán)證或該房產(chǎn)的所有權(quán)人同意出租方轉(zhuǎn)租該房產(chǎn)的函件。 股東名稱（ 1） 股份性質(zhì) 持股數(shù)（股） 所占比例（％） 財政部（ SS） 國家股 124,000,000,000 796 匯金公司（ SS） 國家股 124,000,000,000 796 高盛集團(tuán)（ FLS） 境外法人股 16,476,014,155 506 社保基金理事會（ SS） 國家股 14,324,392,623 996 安聯(lián)集團(tuán)（ FLS） 境外法人股 6,432,601,015 452 美國運通（ FLS） 境外法人股 1,276,122,233 454 總計 286,509,130,026 0 （ 1）上表中股權(quán)性質(zhì)標(biāo)識含義為： SS：國家股股東（ Stateown Shareholder 的縮寫） FLS：境外法人股股東（ Foreign Legalperson Shareholder 的縮寫） 工行 A 股、 H 股發(fā)行后股本情況 工行 A股發(fā)行和 H股發(fā)行前總股本為 286,509,130,026 股。工行高級管理團(tuán)隊成功地帶領(lǐng)工行進(jìn) 行了多項業(yè)界領(lǐng)先的產(chǎn)品開發(fā)和業(yè)務(wù)創(chuàng)新，包括較早地在信息科技領(lǐng)域進(jìn)行卓有成效的投資建設(shè)，較早地開始重視風(fēng)險管理及內(nèi)部控制，改革分行網(wǎng)絡(luò)及業(yè)務(wù)流程，以及實施工行的股份制改革。工行的凈手續(xù)費和傭金收入從 20xx 年的 億元增加到了 20xx 年的 億元，年復(fù)合增長率達(dá) %。工行相信，以 20xx 年我國電子銀行總交易額計算，工行處于市場領(lǐng)先地位。截至 20xx 年 6 月 30 日，境內(nèi)分行、營業(yè)網(wǎng)點及其 他機構(gòu)（包括總行） 達(dá) 18,038 家。于 20xx 年的財務(wù)重組已大大鞏固了工行的資本基礎(chǔ)。此外，工行于香港、倫敦及阿拉木圖亦擁有控股機構(gòu)。就貸款余額和存款余額而言，工行是我國最大的商業(yè)銀行。 1999 年及 20xx 年，工行將總額達(dá) 4,077 億元的不良資產(chǎn)按賬面值處置給華融公司。 工行成立以來，曾經(jīng)歷幾個階段，期間由國家專業(yè)銀行轉(zhuǎn)型為國有商業(yè)銀行，之后再整體改制為股份制商業(yè)銀行。自1994 年 至 20xx 年，工行在業(yè)務(wù)的許多方面作出了重大改進(jìn)，以建立現(xiàn)代商業(yè)銀行的運營體系，包括加強資本基礎(chǔ)、運營績效、資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險管理、信息科技、內(nèi)部控制、組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程和管理透明度。 成立股份有限公司 工行在 20xx 年 10月 28 日從一家國有商業(yè)銀行整體改制成一家股份有限公司，財政部和匯金公司擔(dān)任工行發(fā)起人，并正式更名為中國工商銀行股份有限公司。截至 2006 年 6 月 30 日，工行擁有超過 250 萬公司客戶以及超過 億個