【正文】 至 20xx 年 間 ，工行在全行范圍內(nèi)推出了一項(xiàng)以提高運(yùn)營效率和服務(wù)質(zhì)量、精簡組織架構(gòu)為 目標(biāo)的計(jì)劃 。他們在工行股份的投資總額約為 51 億 美 元 .工行相 信戰(zhàn) 略投資 者與 工行優(yōu) 勢互 補(bǔ)，將 協(xié)助 工行進(jìn) 一步 發(fā)展各 類業(yè) 務(wù)和加 強(qiáng)基 礎(chǔ) 設(shè)施建設(shè) 。 工行正在全行范圍內(nèi)執(zhí)行重點(diǎn)公司客戶營銷 規(guī)范。 工行將進(jìn)一步推行直銷模式 ， 以把握個(gè)人貸款的增長契機(jī) 。 作為網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型計(jì)劃的一部分 ， 工行將把小額和標(biāo)準(zhǔn)交易更多地轉(zhuǎn)交電子銀行渠道 處理。 二 、 擬定上述計(jì)劃所依據(jù) 的 假設(shè)條件及實(shí)現(xiàn)上述計(jì)劃擬采用 的方式、方法或途徑 （一）擬定上述計(jì)劃所依據(jù)的假設(shè)條件 工行的募集資金在 20xx 年內(nèi)到位； 工行的 各 項(xiàng)改革事業(yè)能夠順利實(shí)施，不出現(xiàn)重大意外事件； 工行所 處 行業(yè)的市場正常發(fā)展，不出現(xiàn)重大市場變化； 商業(yè)銀 行 政策不出現(xiàn)重大變化； 國家宏 觀 經(jīng)濟(jì)、政治和社會環(huán)境處于正常發(fā)展?fàn)顟B(tài)； 國際金 融 市場不出現(xiàn)重大變化。 作為香港人民幣服務(wù)的結(jié)算銀行 ，中 銀香港預(yù)期其在人民幣服務(wù)方面的專業(yè)知識及經(jīng)驗(yàn) 將會為進(jìn)一步擴(kuò)展其人民幣銀行業(yè)務(wù)帶來競爭優(yōu)勢。 為確保工行風(fēng)險(xiǎn)管理措施能夠有效執(zhí)行，工行制作了內(nèi)容簡明的培訓(xùn)材料及個(gè)案分析手冊， 其中列有有關(guān)工行信貸風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)管及其它規(guī)定。工行計(jì)劃通過與戰(zhàn)略投資者的合作 ，增強(qiáng)細(xì)化客戶分類的能力， 并進(jìn)一步發(fā)展工行的理財(cái)業(yè)務(wù) 。 8． 充 分 利 用 作為北 京 20xx 年 奧 運(yùn)會 銀 行合作 伙伴 的機(jī) 遇 作為北京 20xx 年奧運(yùn)會銀行合作伙伴，奧運(yùn)權(quán)益是工行在未來幾年內(nèi)所獨(dú)有的、區(qū)別 于其它同業(yè)競爭者的不可復(fù)制的稀缺資源 ， 工 行將借助奧運(yùn)這一獨(dú)特的歷史機(jī)遇 ， 大力發(fā)展 工行的公司業(yè)務(wù) 、 個(gè)人業(yè)務(wù) 、投資銀行業(yè)務(wù) ， 積極創(chuàng)新并發(fā)展中間業(yè)務(wù) ， 進(jìn)一步促進(jìn)各項(xiàng)業(yè) 務(wù)全面發(fā)展 ， 創(chuàng)造價(jià)值 ， 大力提升工行在海內(nèi)外的品牌知名度 。 工行將繼續(xù)為員工提供廣泛的培訓(xùn)和海外輪崗的機(jī)會 ， 改善和提高他們的 技術(shù)和經(jīng)驗(yàn) 。 同時(shí) ， 工行將繼續(xù) 加強(qiáng)對全球業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)的風(fēng)險(xiǎn)管理 ，完善信息技術(shù)系統(tǒng) ，以便有效地管理風(fēng)險(xiǎn)和促進(jìn)信息共享。 在公司銀行和資金業(yè)務(wù)方面 ， 工行將加強(qiáng)在國際結(jié)算和資金產(chǎn)品領(lǐng)域的領(lǐng)先地位 ， 繼續(xù)大力發(fā)展中間業(yè)務(wù) 。 工行正在改進(jìn)系統(tǒng) ， 通 過 定 期審查工行的資產(chǎn)組合以尋求在保持適當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)水平的前提下取得最大的回報(bào) ，并 且 優(yōu)化存款 結(jié)構(gòu)以降低工行的資金成本 。為了滿足財(cái)政部的該等規(guī)定，根據(jù)工行股東于 20xx 年 7 月 31日召開的臨時(shí)股東大會通過的有關(guān)股利政策批準(zhǔn)，工行將提取 H股發(fā)行或 A股發(fā)行完成日（以較早者為準(zhǔn)）前的凈利潤的 20%作為一般準(zhǔn)備； H 股發(fā)行或 A 股發(fā)行完成日（以較早者為準(zhǔn)）后，將結(jié)合工行實(shí)際情況，按照凈利潤 20%－ 30%的比例提取一般準(zhǔn)備，以確保在 20xx 年底前達(dá)到要求。 （ 7）凈利潤 由于上述因素，工行的凈利潤從 20xx 年上半年的 億元增至 20xx 年上半年的 億元，增加了 %。這一增加主要由于一般員工費(fèi)用增加，部分由工行補(bǔ)充退休福利減少抵消。 工行的投資證券包括以人民幣和外幣計(jì)價(jià)的上市和非上市證券及其他金融資產(chǎn)。 衡 量 流 動(dòng) 性的指 標(biāo) 商業(yè)銀行衡量流動(dòng)性的指標(biāo)主要為流動(dòng)性比率。各項(xiàng)貸款期末余額 100% （ 8）單一最大客戶貸款比例 =對同一借款客戶貸款總額 247。 截至 20xx 年 6 月 30 日，工行總行及經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)及其他外匯業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)均已取得有關(guān)外匯管理部門關(guān)于其經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)及其他外匯業(yè)務(wù)的批準(zhǔn)、備案或相關(guān)證明文件。 A股發(fā)行和 H股發(fā)行完成并全額行使超額配售選擇權(quán)后，工行總股本為 334,018,850,026 股，工行股東持股情況如下： 工行 A 股、 H 股發(fā)行后 股東名稱 股份類別 持股數(shù)（股） 所占比例（％） 財(cái)政部 A 股 118,006,174,032 匯金公司 A 股 118,006,174,032 社?；鹄硎聲? H 股 18,172,114,559 高盛集團(tuán) H 股 16,476,014,155 安聯(lián)集團(tuán) H 股 6,432,601,015 美國運(yùn)通 H 股 1,276,122,233 其他 H 股 0 0 股東 H 股 40,699,650,000 其他 A股 0 0 股東 A 股 14,950,000,000 總計(jì) 334,018,850,026 100 五、工行資產(chǎn)權(quán)屬情況 主要房屋及土地使用權(quán) 截至 20xx 年 8 月 31 日，工行擁有 25,393 項(xiàng)境內(nèi)物業(yè)，其中有 1,801 項(xiàng)物業(yè)尚未取得相關(guān)土地使用證或房產(chǎn)證，占總建筑面積的 %，占總物業(yè)價(jià)值的 %。此架構(gòu)由工行先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息技術(shù)支撐，讓工行能更有效地管理各種風(fēng)險(xiǎn)并有助于工行資產(chǎn)質(zhì)量的不斷改善。工行擁有超過 25,000名公司銀行業(yè)務(wù)客戶經(jīng)理和包括在全國商業(yè)銀行中為數(shù)最多的金融理財(cái)師在內(nèi)的約 10,000 名個(gè)人銀行客戶經(jīng)理，他們在產(chǎn)品經(jīng)理的配合和支持下，專職與高端客戶建立和保持關(guān)系。工行業(yè)務(wù)重點(diǎn)及架構(gòu)已逐步發(fā)展，以滿足工行客戶對廣泛的銀行產(chǎn)品及服務(wù)的需求。 20xx 年 6 月，社?；鹄硎聲舱J(rèn)購了工行 A股發(fā)行和 H股發(fā)行前已發(fā)行股份的 %。 自 1984 年至 1993 年，工行是國家專業(yè)銀行。截至 20xx 年 12 月 31 日，工行的總資產(chǎn)、貸款余額和存款余額分別為 64,572 億元、 32,896 億元和57,369 億元；工行 20xx 年的總收入（包括凈利息收入、凈手續(xù)費(fèi)和傭金收入、其他非利息收入以及營業(yè)外收入）達(dá)到 1,657 億元。工行相信工行正處于尋求進(jìn)一步增長的有利地位。 （ 4）領(lǐng)先的信息科技能力 工行擁有我國商業(yè)銀行中最先進(jìn)的信息科技平臺。工行管理團(tuán)隊(duì)能夠帶領(lǐng)工行在競爭日益激烈的行業(yè)中繼續(xù)保持優(yōu)勢。 工行認(rèn)為，如果因租賃物業(yè)的權(quán)屬瑕疵原因或未辦理租賃合同備案手續(xù)導(dǎo)致無法繼續(xù)租賃關(guān)系， 需要相關(guān)分支機(jī)構(gòu)搬遷時(shí)，相關(guān)分支機(jī)構(gòu)可以在相關(guān)區(qū)域內(nèi)找到替代性的能夠合法租賃的經(jīng)營場所，該等搬遷不會對工行的經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大不利影響。 匯金公司是根據(jù)我國法律于 20xx 年 12月 16 日注冊成立的 國有獨(dú)資有限責(zé)任公司，代表國家向包括工行、中國建設(shè)銀行股份有限公司、中國銀行股份有限公司和交通銀行股份有限公司在內(nèi)的若干金融機(jī)構(gòu)行使投資者權(quán)利并履行相應(yīng)義務(wù)，以及實(shí)施及執(zhí)行國家關(guān)于國有金融機(jī)構(gòu)改革的政策安排。 （ 1） 資 本 充 足 率 工行根據(jù)中國銀監(jiān)會 20xx 年 2 月 23 日頒布 的 《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 》（銀監(jiān) 會令 [20xx]第 2 號）計(jì)算和披露核心資本充足率和資本充足率。 （ 2） 拆借 資 金比 例 20xx 年以來，工行拆借資金比例均符合監(jiān)管要求，總量結(jié)構(gòu)性的指標(biāo)保持了較好的狀 態(tài)?？蛻舸婵顨v來是工行 資金的主要來源， 20xx 年 6 月 30 日、 20xx 年 12 月 31 日、 2004 年 12 月 31 日、 20xx 年 12 月 31 日占負(fù)債總額的百分比分別為 %、 92.6%、 %和 %。此外，在不同省份，營 業(yè)稅附加比率有所不同，最高為營業(yè)稅額的 10%。工行投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入主要為收回投資所收到的現(xiàn)金。 工行旨在通過以下戰(zhàn)略重點(diǎn)實(shí)現(xiàn)工行的戰(zhàn)略目標(biāo)： 1． 加強(qiáng)公 司治 理、風(fēng) 險(xiǎn)管 理和財(cái) 務(wù)管 理能 力 工行已依照國際最佳慣例建立新的公司治理架構(gòu) ， 以規(guī)范 管 理工作 。 同時(shí) ， 工行正致力于加強(qiáng)專業(yè)化產(chǎn)品經(jīng)理和客戶經(jīng)理之間的合作。工行相信 ， 我國對利率和匯率管制的逐漸放開為工行提供了更 多發(fā)揮工行在資金業(yè)務(wù)優(yōu)勢的機(jī)會 ， 為客戶提供對沖和其它資金產(chǎn)品 。 工行將在今后兩年中進(jìn)一步實(shí)施此計(jì)劃 。 工行與 RBS 集團(tuán)的合作將包 括信用卡 、 理財(cái) 、 公司業(yè)務(wù)及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 。 工行將利用強(qiáng)大的產(chǎn)品平臺提高市場滲透率 。 工行計(jì)劃把直銷模式推廣到 超過 70%的 分行及分支機(jī)構(gòu) 。 工行將抓住 交叉銷售的機(jī)會 。 （二）實(shí)現(xiàn)上述 （二）計(jì)劃擬采 用的方式、方法或途徑 工行將加強(qiáng)公司治理 、 風(fēng)險(xiǎn)管理和財(cái)務(wù)管理能力 ； 重點(diǎn)發(fā)展具有吸引力的客戶群 ； 增加 產(chǎn)品供應(yīng) ， 鞏固全方位金融業(yè)務(wù)平臺 ， 以進(jìn)一步追求產(chǎn)品多樣化 ； 專注于本土戰(zhàn)略重點(diǎn)地區(qū)， 進(jìn)一步發(fā)展全球業(yè)務(wù)以加強(qiáng)跨境服務(wù)；實(shí)施基礎(chǔ)設(shè)施改革，改善業(yè)務(wù)流程，提高運(yùn)營效率；培養(yǎng)和發(fā)展員工隊(duì)伍 ， 以增強(qiáng)競爭優(yōu)勢 ； 與戰(zhàn)略投資者合作以創(chuàng)造協(xié)同效應(yīng) 。 中銀香港還計(jì)劃擴(kuò)展其消費(fèi)貸款 、 個(gè)人銀行業(yè)務(wù)及開拓結(jié)構(gòu)性金 融工具，在無須增加資本風(fēng)險(xiǎn)的情況下擴(kuò)展此項(xiàng)業(yè)務(wù)。 另外 ，工行計(jì)劃建立一套信貸評分系統(tǒng) ，以加快個(gè)人信貸審批程序和改善 零售信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。工行 擬 針對 富?？蛻糸_發(fā)綜合理財(cái) 平臺 。 工行相信 ， 工行與戰(zhàn)略投資者的合 作將提升工行的競爭能力。 工行將繼續(xù)加強(qiáng)戰(zhàn)略人力資源管理 ， 尋求員工和股東 利益的緊密結(jié)合 。 通過更好地協(xié)調(diào) 和擴(kuò)展跨境服務(wù)和產(chǎn)品 ， 工行有意從中國經(jīng)濟(jì)的日趨全球化中獲取商機(jī) 。 通過借助中銀香港的經(jīng)驗(yàn)和專長，工行將有選擇地嘗試開展無擔(dān)保個(gè)人貸款業(yè)務(wù)。 工行致力于加強(qiáng)資本管理 ， 優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和定價(jià)水平 。于 20xx 年 6 月 30 日，工行一般準(zhǔn)備金的結(jié)余為 70 億元。工行所得稅支出從 20xx 年到 20xx 年的增長主要是由于稅前利潤增加。 （ 3）營業(yè)費(fèi)用 工行的營業(yè)費(fèi)用在 20xx 年上半年為 287 億元，比 20xx 年上半年的 265 億元增加 %。工行對個(gè)人貸款和非不良類的公司貸款和票據(jù)貼現(xiàn)（即被歸類為“正常”和“關(guān)注”類的貸款）以及境外運(yùn)營發(fā)放的個(gè)人貸款和非不良類的公司貸款、票據(jù)貼現(xiàn)進(jìn)行組合減值評估，并計(jì)提減值損失準(zhǔn)備。 （ 3） 單一 最 大客戶 貸款 比例及 最大 十家客 戶貸 款比 例 : 20xx 年 及 20xx 年 12 月 31 日 ， 工行 最 大單一客戶貸款比 例分別為 %及 %， 最 大 十家客戶貸款比例分別為 %及 %， 均 滿足監(jiān)管要求。各項(xiàng)存款期末余額 100% （ 7）不良貸款比例（五級分類） =五級分類后三類貸款期末余額 247。 （ 2）結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)及其他外匯業(yè)。 工行 A股發(fā)行和 H股發(fā)行完成后，如果全額行使 A 股發(fā)行和 H 股發(fā)行的超額配售選擇權(quán)，則工行擬發(fā)行的 A 股為 14,950,000,000 股，擬發(fā)行的 H 股為 40,699,650,000 股。 （ 6）全面的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制 工行設(shè)有涵蓋信用、流動(dòng)性、市場和操作風(fēng)險(xiǎn)等方面的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。工行龐大的公司和個(gè)人銀行銷售隊(duì)伍為工行的傳統(tǒng)分行網(wǎng)絡(luò)提供強(qiáng)大支持。工行特別重視發(fā)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并優(yōu)化工行的業(yè)務(wù)