【正文】 目 錄一、 項(xiàng)目回顧 2二、 新組織結(jié)構(gòu)描述 41. 股份公司總部組織結(jié)構(gòu) 42. 印制板事業(yè)部組織結(jié)構(gòu) 113. 顯示器公司組織結(jié)構(gòu) 184. 覆銅板公司組織結(jié)構(gòu) 225. 儀器公司組織結(jié)構(gòu) 28三、 推進(jìn)原則 33四、 推進(jìn)方法 341. 組織結(jié)構(gòu)調(diào)整領(lǐng)導(dǎo)小組 342. 組織結(jié)構(gòu)調(diào)整輔助小組 34五、 實(shí)施步驟 34六、 管理控制制度 37《廣東汕頭超聲電子股份公司人事、財(cái)務(wù)控制制度體系》 37《廣東汕頭超聲電子股份公司信息控制制度體系》 37《廣東汕頭超聲電子股份公司重大權(quán)限控制制度體系》 37七、 注意事項(xiàng) 37八、 難點(diǎn)與對策 39一、 項(xiàng)目回顧根據(jù)超聲電子與北大縱橫達(dá)成的項(xiàng)目合同，超聲電子發(fā)展戰(zhàn)略咨詢項(xiàng)目主要包括三個方面的主要內(nèi)容，整個工作根據(jù)這三方面的內(nèi)容也劃分為三個階段，具體如下：第一階段（8月份）：主要工作內(nèi)容是通過訪談、調(diào)查問卷、二手資料等了解超聲電子內(nèi)部管理現(xiàn)狀，明確股份公司和各子、分公司內(nèi)部管理中存在的問題；第二階段（9月份）：主要工作內(nèi)容是提出超聲電子股份未來發(fā)展戰(zhàn)略建議；第三階段（10月份）：主要工作內(nèi)容是在戰(zhàn)略建議和診斷的基礎(chǔ)上，提出超聲電子股份有限公司管理改進(jìn)的建議，特別是股份公司層面上的組織結(jié)構(gòu)改進(jìn)。咨詢項(xiàng)目組根據(jù)上述內(nèi)容，確定了具體的實(shí)施計(jì)劃：8月1日——8月12日 超聲電子內(nèi)外部信息收集 （12天）178。 原始二手資料搜集、整理、消化178。 管理人員訪談178。 員工問卷調(diào)查8月13日——9月1日 超聲電子外部環(huán)境分析與內(nèi)部管理診斷 （20天）178。 《超聲電子內(nèi)部管理診斷報(bào)告》178。 《超聲電子母子公司管理診斷報(bào)告》178。 《超聲電子員工調(diào)查問卷分析報(bào)告》9月2日——10月1日 超聲電子發(fā)展戰(zhàn)略方案制定 （30天）178。 《超聲電子公司發(fā)展戰(zhàn)略報(bào)告》 10月2日——10月23日 超聲電子組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)方案 （22天）178。 《超聲電子管理模式改進(jìn)建議報(bào)告》10月24日——10月31日 輔助實(shí)施輔導(dǎo) （8天）178。 方案實(shí)施輔導(dǎo) 在實(shí)際執(zhí)行中，扣除十一假期等因素，上述工作到11月中旬才基本結(jié)束，總共歷時三個半月時間。下面對各階段的主要建議結(jié)論作一簡要介紹：報(bào)告一《母子/分公司管理診斷報(bào)告》從股份公司組織結(jié)構(gòu)、股份公司職能發(fā)揮、股份公司對子公司以及分公司兩種業(yè)務(wù)單位的管理等方面診斷母子/分公司管理中存在的問題，提出了初步的改進(jìn)建議。其中的關(guān)鍵問題：縱向兼職過多、缺乏考核、人才缺乏流動、高管激勵機(jī)制不健全、資源共享性差、母子公司縱向協(xié)調(diào)不通暢；報(bào)告二《內(nèi)部管理診斷報(bào)告》分別對印制板公司、儀器公司、液晶顯示器公司、覆銅板公司內(nèi)部存在的管理問題進(jìn)行診斷，主要觀點(diǎn)是：管理團(tuán)隊(duì)建設(shè)不夠、內(nèi)部管理業(yè)務(wù)流程不暢、分工與授權(quán)等處理不妥；報(bào)告三《員工調(diào)查問卷報(bào)告》對員工調(diào)查問卷中反映的內(nèi)部管理、員工態(tài)度等方面的問題進(jìn)行了全面的分析，主要反映有：對公司發(fā)展戰(zhàn)略不了解、缺乏統(tǒng)一的企業(yè)文化、薪酬待遇、部分子分公司還反映出了對領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)信心不足；報(bào)告四《母子公司管理控制模式借鑒報(bào)告》匯集了國內(nèi)國外25家集團(tuán)公司在母子公司管理方面的經(jīng)驗(yàn)?！豆景l(fā)展戰(zhàn)略報(bào)告》是在對公司現(xiàn)有四項(xiàng)業(yè)務(wù)所處行業(yè)分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合公司的資源和能力，提出未來5年的戰(zhàn)略發(fā)展思路：集中公司資源，走相關(guān)多元化的發(fā)展路子，在電子元器件領(lǐng)域做精、做強(qiáng)、做大，力爭5年后，年銷售收入達(dá)到40億元人民幣，成為國內(nèi)最大、國際知名的電子元器件供應(yīng)商。具體做法是：堅(jiān)持穩(wěn)固印制線路板業(yè)務(wù)在行業(yè)內(nèi)的領(lǐng)先地位，在確保HDI項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期收益的前提下，積極跟蹤印制線路板的技術(shù)發(fā)展方向，探索CSP和BGA的可行性，通過資本運(yùn)作手段，不失時機(jī)地?cái)U(kuò)大印制線路板的生產(chǎn)規(guī)模；努力把顯示器業(yè)務(wù)培育成公司的第二主營業(yè)務(wù)，在確保做好TN和STN業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，探討跨越TFT技術(shù)，向技術(shù)更先進(jìn)的顯示器產(chǎn)品邁進(jìn)可行性；維持覆銅板業(yè)務(wù)，積極尋找戰(zhàn)略投資者進(jìn)行合作；尋找時機(jī)，退出超聲儀器業(yè)務(wù)；以資本運(yùn)營手段為主，進(jìn)入集成電路、半導(dǎo)體等電子器件生產(chǎn)領(lǐng)域，并把這一業(yè)務(wù)培植成公司另一主營業(yè)務(wù)。管理模式上考慮推行以業(yè)務(wù)為劃分標(biāo)志的事業(yè)部制，實(shí)現(xiàn)資源共享，更好地進(jìn)行分權(quán)和監(jiān)督。此次咨詢報(bào)告中所有的結(jié)論均為建議性的，超聲電子在具體實(shí)施過程中可能會需要結(jié)合實(shí)際情況進(jìn)行改進(jìn)。由于項(xiàng)目成員專業(yè)背景、工作經(jīng)驗(yàn)和能力的限制，項(xiàng)目報(bào)告中存在一些不盡完善甚至偏差的地方，請各位領(lǐng)導(dǎo)提出批評指正意見。下一步我們將會圍繞新的組織結(jié)構(gòu)的實(shí)施，進(jìn)行制度體系設(shè)計(jì)，重點(diǎn)是人力資源制度（包括崗位描述、崗位評價(jià)、招聘、培訓(xùn)、考核、薪酬、任免、獎懲等）和財(cái)務(wù)制度（主要包括投資、資產(chǎn)、審計(jì)、財(cái)務(wù)監(jiān)督等）的設(shè)計(jì)，我們一定會盡最大的努力，配合超聲電子股份有限公司做好組織結(jié)構(gòu)改進(jìn)的實(shí)施工作。二、 新組織結(jié)構(gòu)描述1. 股份公司總部組織結(jié)構(gòu)薪酬考核委員會投資與戰(zhàn)略發(fā)展委員會人事行政部制造部會計(jì)部工藝部品質(zhì)部四川超聲印制板公司深圳超聲印制板公司超聲印制板公司超聲HDI公司信息部財(cái)務(wù)部辦公室人力資源部技術(shù)開發(fā)部計(jì)劃采購部質(zhì)量部市場部超聲儀器公司超聲覆銅板公司新拓展業(yè)務(wù)公司超聲顯示器公司超聲印制板事業(yè)部證券部內(nèi)審部技術(shù)開發(fā)中心計(jì)劃財(cái)務(wù)部總經(jīng)理董事會秘書董事會股東大會監(jiān)事會副總經(jīng)理信息管理中心戰(zhàn)略發(fā)展部人力資源部綜合事務(wù)部薪酬考核委員會和投資與戰(zhàn)略發(fā)展委員會的主要職責(zé)薪酬考核委員會投資與戰(zhàn)略發(fā)展委員會主要職責(zé)?負(fù)責(zé)制定董事、監(jiān)事與高級管理人員考核 的標(biāo)準(zhǔn)，并進(jìn)行考核；?負(fù)責(zé)制定、審查董事、監(jiān)事、高級管理人 員的薪酬政策與方案?制定公司長期發(fā)展戰(zhàn)略；?監(jiān)督、核實(shí)公司重大投資決策主要人員構(gòu)成由獨(dú)立董事?lián)呜?fù)責(zé)人，其他人員包括：監(jiān)事1人，董事會其他成員3~4人由董事長擔(dān)任負(fù)責(zé)人，其他人員均由董事會成員4~5人擔(dān)任備注?各專門委員會可以聘請中介機(jī)構(gòu)為其決策提供專業(yè)意見,外聘專家只有發(fā)言權(quán)，而無表決權(quán)；?按照國際慣例，為保證其獨(dú)立性，各專業(yè)委員會的成員絕大部分由獨(dú)立董事組成；?由于公司執(zhí)行董事較多，建議增加23名外部獨(dú)立董事董事會各專業(yè)委員會的議事規(guī)則1． 總則：董事會專業(yè)委員會作為輔助決策的非常設(shè)議事機(jī)構(gòu)，直接對董事會負(fù)責(zé)；2． 會議的舉行薪酬考核委員會（1）每個會計(jì)年末修訂原有的董事、監(jiān)事及高管人員的薪酬政策；（2）年中和年末定期對董事、監(jiān)事和高管人員進(jìn)行績效考核，并形成書面考核報(bào)告。投資與戰(zhàn)略發(fā)展委員會（1）每年末集中一次對戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整；（2）當(dāng)出現(xiàn)投資機(jī)會時，及時召集會議進(jìn)行評估；（3）每年定期一次對上一年度投資計(jì)劃的實(shí)施進(jìn)行監(jiān)督、考評。3． 議題的提出與方案討論（1）審議的議題包括：公司發(fā)展戰(zhàn)略；投資機(jī)會評估； 投資方案實(shí)施監(jiān)督 董事、監(jiān)事與高管的薪酬政策及績效考核；激勵方案的執(zhí)行情況（2）會議召集前，應(yīng)向 參會人員提供有關(guān)資料；（3）在充分討論的基礎(chǔ) 上，允許下一次復(fù)議；（4）每次會議原則上不 允許缺席，缺席人數(shù)不多于1人戰(zhàn)略發(fā)展部承擔(dān)股份公司整體發(fā)展戰(zhàn)略的研究，為項(xiàng)目投資提供決策支持的職能?公司的投資計(jì)劃必須圍繞戰(zhàn)略規(guī)劃而制訂，戰(zhàn)略對于投資具有核心指導(dǎo)意義；?超聲電子目前的投資職能處于空白狀態(tài)，而作為成熟的上市公司，企業(yè)規(guī)模的發(fā)展壯大必須依靠投資（包括新建和收購兼并）來支撐，投資與企業(yè)成長密不可分。投資管理職能?投資方案策劃?投資計(jì)劃制訂?投資項(xiàng)目分析研究?投資項(xiàng)目管理，包括項(xiàng)目的資金籌措與使用?投資項(xiàng)目評估與反饋?子公司投資的審批?參股企業(yè)管理戰(zhàn)略發(fā)展職能?公司戰(zhàn)略的制定與修訂?組織外部戰(zhàn)略咨詢機(jī)構(gòu)和專家?重大研發(fā)方向把握?前沿技術(shù)的研究與儲備?收集分析宏觀經(jīng)濟(jì)政策法規(guī)?追蹤研究國內(nèi)外優(yōu)秀企業(yè)的經(jīng)營模式和管理服務(wù)戰(zhàn)略發(fā)展部關(guān)鍵崗位描述關(guān)鍵崗位職責(zé)重點(diǎn)關(guān)鍵考核點(diǎn)人員要求行業(yè)分析研究公司所處行業(yè)特點(diǎn)、行業(yè)地位、競爭對手、客戶需求等分析數(shù)據(jù)可靠性、預(yù)測準(zhǔn)確性、分析報(bào)告被采納程度大本以上學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)或管理專業(yè)，5年以上工作經(jīng)驗(yàn)戰(zhàn)略規(guī)劃組織制定企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，明確公司經(jīng)營目標(biāo)戰(zhàn)略制定的客觀科學(xué)，適應(yīng)企業(yè)的內(nèi)外部環(huán)境要求大本以上學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)或管理專業(yè)，5年以上工作經(jīng)驗(yàn)項(xiàng)目前期研究組織參與項(xiàng)目考察調(diào)研和可行性論證，撰寫項(xiàng)目調(diào)研報(bào)告和可行性報(bào)告項(xiàng)目調(diào)研與分析科學(xué)客觀大本以上學(xué)歷，投資管理專業(yè)，有兩年以上工作經(jīng)驗(yàn)投資項(xiàng)目管理修訂項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，審查開工資料，下達(dá)開工通知單，協(xié)調(diào)解決實(shí)施中的問題，跟蹤管理，完工驗(yàn)收，招投標(biāo)管理，設(shè)備購置管理，項(xiàng)目資金結(jié)算的監(jiān)審確保項(xiàng)目有效運(yùn)行大本以上學(xué)歷，管理專業(yè)，有3年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)，有財(cái)務(wù)管理知識，有領(lǐng)導(dǎo)能力項(xiàng)目評價(jià)對項(xiàng)目竣工后的能力進(jìn)行評估，編寫項(xiàng)目評估報(bào)告項(xiàng)目評估準(zhǔn)確客觀大本以上學(xué)歷，投資管理專業(yè)，有兩年以上工作經(jīng)驗(yàn)證券部的主要職能與關(guān)鍵崗位描述?超聲電子作為上市公司，證券市場公共關(guān)系的維護(hù)、信息披露、證券市場融資活動，二級市場的表現(xiàn)監(jiān)測與分析等工作非常重要；?產(chǎn)權(quán)經(jīng)營、資本運(yùn)作越來越成為企業(yè)經(jīng)營的主要內(nèi)容，證券部門應(yīng)研究其它上市公司的做法和經(jīng)驗(yàn)，為公司資本運(yùn)作提供決策依據(jù)。職能重點(diǎn)?信息披露的準(zhǔn)備證券市場公共關(guān)系建設(shè)、維護(hù)?分析研究證券市場變化?配股、增發(fā)、紅利等事項(xiàng)預(yù)案準(zhǔn)備和實(shí)施?分析公司二級市場表現(xiàn)關(guān)鍵崗位職責(zé)重點(diǎn)關(guān)鍵考核點(diǎn)人員要求證券管理證券政策研究，公司股票在二級市場表現(xiàn)，信息披露，對外聯(lián)系保證公司的證券業(yè)務(wù)順利進(jìn)行大本以上學(xué)歷，金融證券或財(cái)務(wù)專業(yè)，兩年以上工作經(jīng)驗(yàn)，誠實(shí)負(fù)責(zé)計(jì)劃財(cái)務(wù)部的主要職能與關(guān)鍵崗位描述?財(cái)務(wù)職能是資源分配時最主要的職能；?財(cái)務(wù)職能將由日常財(cái)務(wù)管理更多的轉(zhuǎn)向財(cái)務(wù)資源的整合和調(diào)配；?公司經(jīng)營計(jì)劃同財(cái)務(wù)安排密不可分職能重點(diǎn)?財(cái)務(wù)制度建設(shè)、預(yù)決算管理?資金管理和調(diào)度?借貸和債務(wù)管理?稅務(wù)管理?成本費(fèi)用管理和財(cái)務(wù)分析?公司會計(jì)核算?協(xié)調(diào)組織公司經(jīng)營計(jì)劃的制定?公司經(jīng)營情況的預(yù)警?事業(yè)部/子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的資格條件提名、審核關(guān)鍵崗位職責(zé)重點(diǎn)關(guān)鍵點(diǎn)考核人員要求財(cái)務(wù)管理預(yù)決算管理，資金管理和調(diào)度，融資及債務(wù)管理，成本費(fèi)用價(jià)格管理，內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格的制定和管理，預(yù)警分析保證公司的財(cái)務(wù)管理工作有效順利的進(jìn)行，預(yù)警分析及時準(zhǔn)確大本以上學(xué)歷,財(cái)務(wù)/經(jīng)濟(jì)類專業(yè),兩年工作經(jīng)驗(yàn)會計(jì)組織公司日常會計(jì)核算，提供會計(jì)報(bào)表與會計(jì)信息，預(yù)警分析遵守會計(jì)制度，真實(shí)客觀的反映公司的財(cái)務(wù)情況，及時有效的提供會計(jì)信息和預(yù)警大專上學(xué)歷,財(cái)會類專業(yè),兩年工作經(jīng)驗(yàn)稅務(wù)負(fù)責(zé)公司日常與稅務(wù)相關(guān)的事務(wù),稅務(wù)籌劃，合理避稅稅務(wù)籌劃效果大本以上學(xué)歷,財(cái)經(jīng)類專業(yè),兩年以上工作經(jīng)驗(yàn)計(jì)劃管理組織公司整體經(jīng)營計(jì)劃的制定，參與資金預(yù)算制定經(jīng)營計(jì)劃的科學(xué)合理，及時下達(dá)大本以上，具有較為全面的綜合管理的經(jīng)驗(yàn)，良好的協(xié)調(diào)溝通能力內(nèi)審部的主要職能與關(guān)鍵崗位描述 ?審計(jì)職能為管理控制和資源調(diào)配提供依據(jù)；?超聲電子當(dāng)前對下屬分/子公司的經(jīng)營情況缺乏必要的監(jiān)督、控制手段，原有的內(nèi)審部門職能定位不明晰，一方面對監(jiān)事會負(fù)責(zé)匯報(bào)，另一方面接受總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)。職能重點(diǎn)?本部、事業(yè)部/子公司財(cái)務(wù)、會計(jì)、預(yù)算審計(jì)?股份公司職能部門費(fèi)用審計(jì)?子公司稅務(wù)審計(jì)?各單位經(jīng)營活動審計(jì)關(guān)鍵崗位職責(zé)重點(diǎn)關(guān)鍵考核點(diǎn)人員要求審計(jì)員各單位財(cái)務(wù)、經(jīng)營活動審計(jì)嚴(yán)格執(zhí)行公司的審計(jì)制度，保證財(cái)務(wù)、經(jīng)營信息的真實(shí)客觀性大本以上學(xué)歷,財(cái)務(wù)、審計(jì)、會計(jì)類專業(yè),兩年工作經(jīng)驗(yàn)綜合事務(wù)部的主要職能與關(guān)鍵崗位描述?有關(guān)公司管理規(guī)章制度的制訂與修改等企業(yè)管理職能工作量較少，將其一并歸入綜合事務(wù)部；?企業(yè)公共關(guān)系管理、企業(yè)文化建設(shè)、企業(yè)整體形象的宣傳等對于成熟企業(yè)變得越來越重要，其他諸如法律監(jiān)察、安全環(huán)保等職能也須放在公司層面整體考慮。職能重點(diǎn)?日常行政事務(wù)、文秘、事業(yè)部/子公司管理制度審批/備案?安全環(huán)保?檔案管理?法律、監(jiān)察?無形資產(chǎn)管理?公共關(guān)系?企業(yè)文化建設(shè)?公司整體形象宣傳關(guān)鍵崗位職責(zé)重點(diǎn)關(guān)鍵考核點(diǎn)人員要求文秘起草文件報(bào)告。整理會議紀(jì)錄。核轉(zhuǎn)公司文件。參與會議的組織與管理。工作準(zhǔn)確及時有效大專以上學(xué)歷,中文或經(jīng)濟(jì)專業(yè),表達(dá)能力強(qiáng),有較強(qiáng)的應(yīng)變能力安全環(huán)保安全制度建設(shè)、教育培訓(xùn)、安全檢查監(jiān)察、環(huán)境監(jiān)測與保護(hù)安全事故發(fā)生率、環(huán)保制度執(zhí)行情況環(huán)保專業(yè)或相關(guān)專業(yè)，認(rèn)真負(fù)責(zé)，有責(zé)任心，協(xié)調(diào)能力強(qiáng)法律監(jiān)察公司法律事務(wù)、無形資產(chǎn)管理；專利技術(shù)申報(bào)和管理；公司內(nèi)部監(jiān)察、商業(yè)犯罪的防范保證公司的法律公關(guān)和無形資產(chǎn)管理事務(wù)順利進(jìn)行；監(jiān)察工作的實(shí)效性具有全面的業(yè)務(wù)知識和組織協(xié)調(diào)能力，正直檔案管理定期接收會計(jì)檔案,隨時接收公司各種檔案。編制檢索工具。提供查閱服務(wù)歸檔及時科學(xué)。檔案保管完整。方便他人查詢檔案管理學(xué)或文書專業(yè),耐心細(xì)致認(rèn)真,責(zé)任心強(qiáng)企業(yè)管理及企業(yè)文化建設(shè)制定和完善公司規(guī)章制度；公共關(guān)系維護(hù)、企業(yè)形象宣傳推廣；品牌策略、企業(yè)文化的建設(shè)與輸出；CIS的導(dǎo)入實(shí)施；定期編印超聲電子報(bào)，對外進(jìn)行報(bào)紙交流管理制度的有效性；企業(yè)形象的定位宣傳真實(shí)準(zhǔn)確；企業(yè)文化建設(shè)有效；良