【正文】 京城環(huán)保公司運營管理制度與流程匯編 2021年 11月 10日 — 2 — ? 本報告不針對任何部門和個人 ， 我們僅從企業(yè)管理和工作開展角度提供意見 ， 供領(lǐng)導(dǎo)層參考 ? 本報告原始信息來源于公司內(nèi) 、 外部訪談 、 京城環(huán)保公司提供的內(nèi)部資料以及公司資料庫資料 重要提示 — 3 — 導(dǎo)讀 ?戰(zhàn)略管理制度 ?投資管理制度 ?經(jīng)營計劃管理制度 ?全面預(yù)算管理制度 ?公司經(jīng)營工作會議管理制度 ?公司總經(jīng)理辦公會議管理制度 ?內(nèi)部審計管理制度 ?事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)班子選拔任命與述職管理制度 ?事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)班子年薪管理制度 ?事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)班子績效考核管理制度 — 4 — 戰(zhàn)略管理制度 總則 戰(zhàn)略信息的 搜集與分析 戰(zhàn)略制定 戰(zhàn)略實施 戰(zhàn)略評估 與調(diào)整 — 5 — 戰(zhàn)略管理制度 1—— 總則 目的 ：戰(zhàn)略管理可以明確公司發(fā)展方向，規(guī)劃業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)策略，提升公司業(yè)務(wù)競爭能力，保證公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康地發(fā)展。 戰(zhàn)略管理原則： 戰(zhàn)略的制定必須建立在外部環(huán)境和內(nèi)部資源能力分析的基礎(chǔ)之上； 業(yè)務(wù)戰(zhàn)略符合公司戰(zhàn)略的整體需要，必須以公司發(fā)展戰(zhàn)略為依據(jù)； 戰(zhàn)略管理必須形成制定、實施監(jiān)控、評估與調(diào)整的閉環(huán)管理。 職責(zé)分工： 董事會：具有戰(zhàn)略的批準(zhǔn)權(quán)。 （ 1）審核和批準(zhǔn)公司戰(zhàn)略，并監(jiān)督實施； （ 2）審核和批準(zhǔn)公司提出的調(diào)整戰(zhàn)略建議。 總經(jīng)理辦公會：具有戰(zhàn)略的審定權(quán)。 （ 1）批準(zhǔn)戰(zhàn)略管理的制度和流程，審批部門工作計劃，并監(jiān)督實施； （ 2）負(fù)責(zé)審定財務(wù)運控部上報的戰(zhàn)略草案，上報董事會批準(zhǔn)后組織實施； （ 3）組織戰(zhàn)略實施和戰(zhàn)略評估、調(diào)整工作，需要調(diào)整戰(zhàn)略時上報董事會審批。 — 6 — 戰(zhàn)略管理制度 1—— 總則（續(xù)） 財務(wù)運控部負(fù)責(zé)組織公司戰(zhàn)略管理工作，具有戰(zhàn)略管理工作的組織權(quán)、公司戰(zhàn)略的編制權(quán)等。 （ 1）負(fù)責(zé)制定和完善戰(zhàn)略管理的制度流程，編制戰(zhàn)略管理工作計劃； （ 2）負(fù)責(zé)戰(zhàn)略信息的搜集和分析工作； （ 3）組織公司戰(zhàn)略制定工作； （ 4）組織公司戰(zhàn)略的實施工作； （ 5）負(fù)責(zé)戰(zhàn)略實施效果評估、調(diào)整工作。 各事業(yè)部具有戰(zhàn)略擬定權(quán)、戰(zhàn)略執(zhí)行權(quán)和調(diào)整建議權(quán)。 （ 1）搜集本事業(yè)部業(yè)務(wù)的行業(yè)信息，進行業(yè)務(wù)環(huán)境分析； （ 2）擬定本業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略，上報公司批準(zhǔn)； （ 3）負(fù)責(zé)組織實施公司批準(zhǔn)的本業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略； （ 4）協(xié)助財務(wù)運控部進行戰(zhàn)略實施評估和調(diào)整工作。 其他職能部門制定各自相關(guān)職能戰(zhàn)略，以支撐業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和公司整體戰(zhàn)略的實施。 — 7 — 戰(zhàn)略管理制度 2—— 戰(zhàn)略信息的搜集和分析 戰(zhàn)略信息的搜集： 與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的外部信息，包括國家、相關(guān)行業(yè)政策動向、國內(nèi)外市場需求及增長、客戶、競爭對手、供應(yīng)商等信息情報資料；與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)部信息，包括財務(wù)信息，生產(chǎn)產(chǎn)能、產(chǎn)量、質(zhì)量、成本、交付、設(shè)備等信息，研發(fā)、工藝、市場技術(shù)服務(wù)等技術(shù)信息，采購物流信息等。 業(yè)務(wù)外部環(huán)境分析： 行業(yè) 總體概況、市場 需求分析、行業(yè)供給及供求關(guān)系分析、行業(yè)競爭環(huán)境分析、競爭對手的分析、 行業(yè)的關(guān)鍵成功因素及企業(yè)核心競爭能力分析， 購買者及供應(yīng)者分析、 行業(yè)的主管部門及現(xiàn)行政策分析 等。 內(nèi)部資源能力分析： 公司在內(nèi)部價值鏈各個環(huán)節(jié)的能力和管理現(xiàn)狀，包括技術(shù)、品牌、市場營銷、政府關(guān)系、采購物流、生產(chǎn)、質(zhì)量、成本、銷售、資金、人力資源等。 內(nèi)外部環(huán)境的綜合分析： 根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)外環(huán)境分析，綜合分析內(nèi)部資源能力與外部機會的匹配程度，為調(diào)整公司的資源分配、業(yè)務(wù)選擇奠定基礎(chǔ)。 信息搜集與分析管理： 組織： 財務(wù)運控部負(fù)責(zé)組織各事業(yè)部日常跟蹤、搜集、所在行業(yè)的信息；定期對搜集到的信息進行歸集、備案和共享；根據(jù)日常經(jīng)營報表和調(diào)研，搜集、整理公司內(nèi)部信息。依據(jù)所收集信息開展分析研究，向總經(jīng)理辦公會提交分析報告。 各事業(yè)部負(fù)責(zé)日常信息的跟蹤、搜集、整理和分析，定期編制提交信息報告。 周期： 戰(zhàn)略信息的收集與分析每年組織一次。 — 8 — 財務(wù)運控部 審批 業(yè)務(wù)運營 信息 事業(yè)部 戰(zhàn)略信息 報告 財務(wù)信息 內(nèi)部公司 信息 政策 /行業(yè) /市場信息 競爭對手信息 開始 戰(zhàn)略信息收集與分析流程 總經(jīng)理辦公會 同意 不同意 整理匯總，進行初步信息分析 內(nèi)外部環(huán)境 分析 公司環(huán)境 分析報告 存檔 結(jié)束 — 9 — 戰(zhàn)略管理制度 3—— 戰(zhàn)略制定 戰(zhàn)略制定內(nèi)容：包括制定公司使命、愿景、公司的戰(zhàn)略目標(biāo)、公司戰(zhàn)略、各業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、職能戰(zhàn)略等。 戰(zhàn)略制定程序： 確定公司使命愿景： 財務(wù)運控部在環(huán)境分析基礎(chǔ)上，制定公司使命、遠景； 制定公司戰(zhàn)略目標(biāo)和公司戰(zhàn)略框架： 財務(wù)運控部根據(jù)環(huán)境分析結(jié)論，擬定公司戰(zhàn)略目標(biāo)和公司戰(zhàn)略框架，作為制定業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和職能戰(zhàn)略的基礎(chǔ)； 制定各業(yè)務(wù)戰(zhàn)略： 各事業(yè)部在公司戰(zhàn)略框架的指導(dǎo)下，針對本業(yè)務(wù)單元制定戰(zhàn)略計劃。主要解決本業(yè)務(wù)單元在其所處的行業(yè)或市場領(lǐng)域內(nèi)何時、何地、如何與對手競爭的問題； 制定職能戰(zhàn)略： 總部與各業(yè)務(wù)單元的各職能部門根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)框架，編制支撐業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的職能戰(zhàn)略。職能戰(zhàn)略包括生產(chǎn)制造戰(zhàn)略、市場營銷戰(zhàn)略、財務(wù)戰(zhàn)略、人力資源戰(zhàn)略、國際化戰(zhàn)略、資本運營戰(zhàn)略、研發(fā)戰(zhàn)略等； 確定戰(zhàn)略規(guī)劃方案： 財務(wù)運控部根據(jù)各業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和職能戰(zhàn)略，統(tǒng)籌制定公司整體戰(zhàn)略，協(xié)調(diào)以上的戰(zhàn)略分析及方案，必要時召開戰(zhàn)略協(xié)調(diào)會議，對業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和職能戰(zhàn)略的目標(biāo)、策略、措施和實施步驟等進行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，最終形成系統(tǒng)完整的戰(zhàn)略報告； 戰(zhàn)略方案的批準(zhǔn)： 財務(wù)運控部編制的戰(zhàn)略報告，經(jīng)公司總經(jīng)理審批后，上報公司董事會批準(zhǔn)。對方案如有意見，可退回財務(wù)運控部要求重新編制或修訂。 — 10 — 戰(zhàn)略制定流程 財務(wù)運控部 制定公司戰(zhàn)略目標(biāo)和框架 各職能部門 統(tǒng)籌協(xié)調(diào)確定公司整體戰(zhàn)略方案 制定職能戰(zhàn)略 確定公司的愿景、使命 總經(jīng)理 否 同意？ 是 否 同意？ 是 董事會 各事業(yè)部 確定業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 戰(zhàn)略信息搜集與分析流程 下發(fā)執(zhí)行 結(jié)束 — 11 — 戰(zhàn)略管理制度 4—— 戰(zhàn)略實施 戰(zhàn)略實施管理： 財務(wù)運控部是戰(zhàn)略實施管理部門，各事業(yè)部是各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略的實施主體。 戰(zhàn)略實施： 財務(wù)運控部通過制定經(jīng)營計劃、設(shè)定目標(biāo)、指標(biāo)和考核激勵等管理手段，保證公司整體戰(zhàn)略的順利實現(xiàn)。 經(jīng)營計劃： 通過經(jīng)營計劃的制定，逐年制定和落實年度經(jīng)營目標(biāo)，以階段性目標(biāo)保證戰(zhàn)略總目標(biāo)的完成。 部門工作計劃： 各部門通過制定年度、月度部門工作計劃，制定和落實部門分目標(biāo)，將公司目標(biāo)落實在日常的部門和個人工作中，保證各項策略、措施的落實。 績效管理： 通過對各部門和個人目標(biāo)設(shè)定具體的考核指標(biāo)，把指標(biāo)完成情況與每個人的薪酬、福利、晉升等掛鉤，促使員工的主動完成戰(zhàn)略目標(biāo)。 — 12 — 戰(zhàn)略管理制度 5—— 戰(zhàn)略評估 評估周期：戰(zhàn)略評估分為定期評估和應(yīng)急評估兩種。 定期評估為財務(wù)運控部在每年制訂下一年經(jīng)營計劃之前，對公司戰(zhàn)略進行一次綜合分析和評估。 應(yīng)急評估為不定期評估，如遇以下情況，可組織進行應(yīng)急戰(zhàn)略評估活動： （ 1）公司業(yè)務(wù)面臨外部環(huán)境發(fā)生重大變化，例如政策因素等的調(diào)整預(yù)計對行業(yè)、市場等造成較大影響； （ 2）公司業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況突然發(fā)生異常變化，計劃的收入或利潤目標(biāo)與實際完成差異較大； （ 3）公司某業(yè)務(wù)競爭對手競爭策略發(fā)生較大調(diào)整，影響公司經(jīng)營； （ 4）公司高層認(rèn)為需要應(yīng)急評估的其他情形。 評估程序： 搜集評估信息：戰(zhàn)略目標(biāo)、計劃目標(biāo)達成信息； 評估戰(zhàn)略目標(biāo)：對戰(zhàn)略目標(biāo)達成情況進行分析； 進行差異分析：分析戰(zhàn)略目標(biāo)未達成、戰(zhàn)略措施和步驟未能落實的原因，查找出現(xiàn)偏差的原因； 提出改善建議：提出改善戰(zhàn)略管理或者調(diào)整戰(zhàn)略方案的建議。 — 13 — 戰(zhàn)略管理制度 6—— 戰(zhàn)略調(diào)整 戰(zhàn)略調(diào)整程序： 財務(wù)運控部根據(jù)戰(zhàn)略評估結(jié)論，提出調(diào)整戰(zhàn)略建議； 公司總經(jīng)理辦公會審批后上報公司董事會審批； 公司董事會批準(zhǔn)戰(zhàn)略調(diào)整； 財務(wù)運控部編制戰(zhàn)略調(diào)整方案； 公司總經(jīng)理辦公會審批戰(zhàn)略調(diào)整方案后，上報公司董事會審批； 公司董事會批準(zhǔn)戰(zhàn)略調(diào)整方案； 財務(wù)運控部負(fù)責(zé)調(diào)整方案的落實。 — 14 — 戰(zhàn)略評估與調(diào)整管理流程 開始 財務(wù)運控部 各事業(yè)部 總經(jīng)理 董事會 收集評估所需信息 進行戰(zhàn)略評估，提出調(diào)整意見 是 是 是 編制戰(zhàn)略調(diào)整方案 需要調(diào)整嗎？ 需要調(diào)整嗎？ 否 否 同意？ 同意 ？ 否 否 是 進行戰(zhàn)略調(diào)整 呈報戰(zhàn)略實施信息 結(jié)束 結(jié)束 — 15 — 總則 投資管理制度 投資可行性 研究 投資建設(shè) 管理 投資評估 — 16 — 投資管理制度 1—— 總則 目的：為了規(guī)范投資管理，降低投資風(fēng)險，提高投資效率，保證公司投資項目的安全性和收益性 投資原則： 遵守國家法律、法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策； 滿足公司發(fā)展戰(zhàn)略的需要，達成公司戰(zhàn)略投資的目標(biāo)； 保證公司的投資效益目標(biāo)，實現(xiàn)投資雙方的雙贏； 合法性、安全性、效益性和流動性相結(jié)合的原則； 公司累計對外投資不得超過公司凈資產(chǎn)的 50％。 投資形式： 包括貨幣資金投資、經(jīng)評估后的房屋、機器、設(shè)備、物資等實物投資、專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)和土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)作價投資。 管理職責(zé)： （一）董事會： 審核、批準(zhǔn)公司上報的項目可行性研究報告； 審批項目關(guān)鍵資源獲得合同、項目建設(shè)方案和項目籌融資方案等。 （二）總經(jīng)理辦公會： 審核、批準(zhǔn)公司投資管理的制度和流程，審批部門工作計劃，并監(jiān)督實施； 審核財務(wù)運控部提出的項目可研報告，提出明確項目投資意見，上報董事會批準(zhǔn)； 審核項目關(guān)鍵資源獲得合同、項目建設(shè)方案、籌融資方案等，上報董事會審批； 批準(zhǔn)經(jīng)過招標(biāo)確定的項目建設(shè)服務(wù)商； 審核財務(wù)運控部提出的項目評估報告，進行項目運營改善措施決策； 審批臨時投資項目，但累計總額不能超過當(dāng)年預(yù)算的 10%。 — 17 — 投資管理制度 2—— 總則（續(xù)） 財務(wù)運控部： 負(fù)責(zé)組織公司投資管理工作 負(fù)責(zé)制定和完善投資管理的制度和流程，編制投資管理工作計劃； 負(fù)責(zé)組織投資項目的信息收集、項目可行性研究； 根據(jù)項目團隊的項目建設(shè)方案和資金需求計劃，編制項目籌融資計劃； 進行投資資金籌措、辦理出資手續(xù)以及投資資產(chǎn)評估確認(rèn)等工作； 負(fù)責(zé)組織項目完工交付驗收、項目決算審計工作； 負(fù)責(zé)項目投資成效評估和差異分析工作。 項目管理團隊（事業(yè)部）： 在財務(wù)運控部的領(lǐng)導(dǎo)下，參與項目可行性研究工作； 與相關(guān)合作商、政府主管部門洽商，獲得項目實施關(guān)鍵資源，達成投資或者合作意向，辦理項目建設(shè)前期手續(xù)； 編制項目建設(shè)方案，提出建設(shè)資金需求計劃，上報審批； 負(fù)責(zé)組織項目建設(shè)服務(wù)商招標(biāo)工作，上報總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)； 負(fù)責(zé)項目建設(shè)過程管理工作、項目移交、項目結(jié)算工作。 — 18 — 投資管理制度 3—— 投資可行性研究與投資決策 投資信息搜集： 財務(wù)運控部根據(jù)公司戰(zhàn)略和高層指令，組織跟蹤和搜集所關(guān)注行業(yè)、市場、產(chǎn)品、技術(shù)等的信息，包括政治、經(jīng)濟、技術(shù)、社會、市場等信息情報，進行投資環(huán)境、投資機會、技術(shù)可行性、競爭對手、投資收益、投資風(fēng)險等方面研究所需信息資料；相關(guān)事業(yè)部協(xié)助信息搜集工作。 投資項目可行性研究： 可研工作的組織： 財務(wù)運控部組織進行項目投資可行性研究。對專業(yè)性較強或較大型投資項目，應(yīng)由財務(wù)運控部組織相關(guān)事業(yè)部的技術(shù)、銷售、財務(wù)、生產(chǎn)等多部門專家組成的項目調(diào)研小組共同完成可行性研究分析工作。 2