【正文】 1 互助縣中醫(yī)院 2021 年 績效工資 考核、發(fā)放實(shí)施方案（試行） 一、指導(dǎo)思想 根據(jù)青海省人民政府辦公廳《關(guān)于印發(fā)全面開展縣級(jí)公立醫(yī)院綜合改革實(shí)施方案的通知》（青政辦 [2021]28 號(hào)）文件精神要求，認(rèn)真執(zhí)行省衛(wèi)生廳、省財(cái)政廳，人力資源社會(huì)保障廳制定的《青海省 14所縣級(jí)試點(diǎn)公立醫(yī)院績效考核辦法》（青衛(wèi)醫(yī) [2021]26 號(hào)文件，實(shí)行崗位績效工資制度。人保部：事業(yè)單位將實(shí)行聘用制和績效工資制。醫(yī)院堅(jiān)持”績效優(yōu)先、兼顧公平”的原則 ,推行績效工資考核管理辦法 ,建立適應(yīng)醫(yī)院發(fā)展的激勵(lì)和約束機(jī)制 ,完善重績效、重貢獻(xiàn)、向優(yōu)秀人 才和關(guān)鍵崗位傾斜的分配制度 ,樹立單位收入靠效益 ,個(gè)人收入靠貢獻(xiàn)的意識(shí) ,規(guī)范工資管理 ,平衡內(nèi)部分配關(guān)系。通過職代會(huì)討論，于 2021 年元月 1 日起在全院實(shí)行。目前以我院實(shí)際提出初步的績效工資考核細(xì)則實(shí)施、發(fā)放方案 二、考核的目的 通過對(duì)全院醫(yī)護(hù)人員的臨床、醫(yī)技、職能工作進(jìn)行定量和定性的考核，更好地體現(xiàn) 按勞分配、公正公平、獎(jiǎng)勤罰懶、獎(jiǎng)優(yōu)罰劣 的原則。 使病區(qū)資源得到充分利用，打破傳統(tǒng)意義的分配制度，促使全院完成醫(yī)院試行的績效考核目標(biāo)任務(wù)，從而達(dá)到 完善分配激勵(lì)機(jī)制 的 目標(biāo)。 三、 基本思路 積極推行 成本核算 ，包 括院級(jí)管理運(yùn)行成本分?jǐn)偅?結(jié)余部分列入核算單位分配 ；（ 公立醫(yī)院分配方法多是“ 成本核算，結(jié)余分配 ）。 2 以科室為基本核算單元； 質(zhì)量考核和管理目標(biāo)考核與科室效益（增收入降成本）掛鉤； 實(shí)際工資由工資扣出一部分作為績效，參與分配。 四、績效工資范圍： 績效工資范圍包括：個(gè)人技術(shù)績效、績效工資、科室效益績效三項(xiàng)。 五、績效的概念： 醫(yī)療績效是有效率地應(yīng)用醫(yī)療資源以提供有效益的醫(yī)療服務(wù)。因此績效應(yīng)為 效率、效益及滿意度 的結(jié)合。醫(yī)院綜合績效考核是運(yùn) 用科學(xué)規(guī)范的管理學(xué)、數(shù)理統(tǒng)計(jì)學(xué)方法，采用特定的指標(biāo)體系，按一定程序?qū)︶t(yī)院各業(yè)務(wù)科室單位一定時(shí)期內(nèi)的經(jīng)營狀況、資本運(yùn)營效益、經(jīng)營業(yè)績及服務(wù)質(zhì)量等進(jìn)行定量與定性的考核、分析，做出客觀、公正、準(zhǔn)確的綜合評(píng)價(jià)。 六、績效考核制度的實(shí)施步驟和重點(diǎn) 對(duì)醫(yī)院和各相關(guān)科室的成本和收入進(jìn)行全面核算。 在實(shí)施績效考核方案之前，首先財(cái)務(wù)上對(duì)整個(gè)醫(yī)院以及相關(guān)科室成本進(jìn)行全面測算 — 即成本核算（專門的成本核算細(xì)則）。 全院月收支結(jié)余的 30%作為績效考核基數(shù) 。將其作為以后收入和成本比較的基準(zhǔn)數(shù)據(jù) — 系數(shù) 。 醫(yī)院各專門委員會(huì) 以科室為單位每月 /季度對(duì)員工進(jìn)行崗位績效目標(biāo)考核評(píng)分（由相關(guān)專業(yè)考核委員會(huì)考核專業(yè)技能、履行職責(zé)、業(yè)務(wù) 3 創(chuàng)新、勤勉出勤等）附評(píng)分表。對(duì)員工進(jìn)行季度崗位績效目標(biāo)值考核評(píng)分計(jì)算出績效考核的獎(jiǎng)懲數(shù)目。然后對(duì)相關(guān)科室以科室為單位進(jìn)行二次分配。 在每月 /季度考核的基礎(chǔ)上，醫(yī)院也要實(shí)行年度綜合目標(biāo)管理責(zé)任制，年度進(jìn)行綜合考核和具有高技術(shù)、高風(fēng)險(xiǎn)、高強(qiáng)度、責(zé)任重的項(xiàng)目，發(fā)放年終績效獎(jiǎng)。 七、績效考核制度改革配套措施 在 醫(yī)院 實(shí)施績效體制改革過程中，不可避免地會(huì)觸動(dòng)一部分人的利益。也就必然會(huì)遭到一些利益既得者的反對(duì)。 （一）改 革前和改革過程中上下溝通策略是改革成功的保證，由于公立醫(yī)院 在體制方面的特殊性。以及國家對(duì)國有性質(zhì)的單位在用工、勞動(dòng)制度、薪酬等方面有關(guān)規(guī)定，通過宣傳以及 職工代表大會(huì) 等多種形式獲得醫(yī)院員工對(duì)改革的理解和支持。同時(shí)，由于新的績效考核制度和原有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下的獎(jiǎng)勵(lì)和工資制度相比，有很大差異，可能有部分員工產(chǎn)生不適應(yīng)、抵觸甚至反對(duì)情緒。因此在績效考核制度試行一個(gè)時(shí)期以后，醫(yī)院管理人員也應(yīng)該廣開言路聽取來自醫(yī)院各階層員工對(duì)績效考核制度實(shí)施的不同意見，并根據(jù)所提出的合理意見對(duì)績效工資實(shí)施辦法的部分條款進(jìn)行修改和完善，從而緩 解壓力和矛盾。 （二）成立專門績效考核委員會(huì)，負(fù)責(zé)績效考核工作在績效考核制度試行和運(yùn)行，考核委員會(huì)由醫(yī)院黨政主要領(lǐng)導(dǎo)、職能科室的負(fù)責(zé)人以及職工代表組成 (辦公室、醫(yī)務(wù)科、護(hù)理部、藥劑科、財(cái)務(wù)科、后勤等 )。從而決定科室總的績效工資數(shù)量和科室主任和行政人員的績效工資，保 4 證績效考核制度的順利實(shí)施，力求績效工資均數(shù)要高于績效改革前的工資均數(shù)。 醫(yī)院績效考核委員會(huì)成員 組 長：李萍 副組長：謝占奎 王彩艷 成 員：李 莉 王生科 張世華 蔡全莒 盛彩民 王小花 魏生滿 曹文泰 。 領(lǐng)導(dǎo)小組職能：負(fù)責(zé)績效工資考核分配方案的修訂和完善 ,必要時(shí)做好解釋工作，做好分配方案的微調(diào)。下設(shè)辦公室、工作質(zhì)量考核小組、醫(yī)德醫(yī)風(fēng)滿意度考核小組、職能部門（含一線窗口科室） 職責(zé)綜合考核小組。 績效考核辦公室： 主 任：李 萍 成 員：盛彩民 王小花 負(fù)責(zé)醫(yī)院績效工資考核分配的組織管理、協(xié)調(diào)、匯總、核算分配、及解釋工作，并向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)考核分配情況。 工作質(zhì)量考核組 組 長：李萍 副組長：王彩艷、謝占奎 醫(yī)療質(zhì)量考核小組。 組 長： 謝占奎 成 員：王彩艷、王生科 蔡全莒 負(fù)責(zé)各業(yè)務(wù)科室醫(yī)療質(zhì)量的考核，每月綜合考核一次，將考核結(jié)果統(tǒng)計(jì)匯總報(bào)辦公室。 5 護(hù)理質(zhì)量、醫(yī)院感染控制考核小組。 組 長：王彩艷 成 員：張世花 楊贊措 負(fù)責(zé)各業(yè)務(wù)科室護(hù)理質(zhì)量的考核，負(fù)責(zé)各業(yè)務(wù)科室及重點(diǎn)監(jiān)測科室，醫(yī)院感染控制工作的考核，每月綜合考核一次，將考核結(jié)果統(tǒng)計(jì)匯總報(bào)辦公室。 醫(yī)德醫(yī)風(fēng)，滿意度考核組。 組 長：李莉 成 員：魏生滿、曹文泰 負(fù)責(zé)各科室醫(yī)德醫(yī)風(fēng)、滿意度考核每月考核一次，并將考核結(jié)果匯總報(bào)辦公室。 職能部門職責(zé)及綜合考核組。 組 長 :謝占奎 成 員：王彩艷、王生科、張世花、李莉 蔡全莒。 負(fù)責(zé)行政、后勤、藥械、收費(fèi)室、中西藥房等部門的職責(zé)落實(shí)，工作質(zhì)量，效率，職業(yè)道德的考核，每月綜合考核一次，并將結(jié)果匯總報(bào)辦公室。 （三）對(duì)突出貢獻(xiàn)的人員和特殊崗位給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)。 （四）藥品比例：內(nèi)科系統(tǒng)小于 45%，外科系統(tǒng)小于 35%，針灸科小于 35%。門診小于 70%，抗生素使用率占藥品比例外科系統(tǒng) 50%以內(nèi)，內(nèi)科系統(tǒng) 40%以內(nèi)，門診控制在 20%以內(nèi)。總體藥品比例年底全院在 45%以內(nèi)。對(duì) 于藥品使用率管理：使用率超過上述百分點(diǎn)，每超 1 個(gè)點(diǎn)扣科室績效 200元。 6 （五）為了鼓勵(lì)臨床科室開展臨床路徑管理，控制醫(yī)藥費(fèi)用不合理增長，做到合理用藥，合理檢查、合理收費(fèi)，每走一份完整的臨床路徑病歷，獎(jiǎng)勵(lì)科室 100 元，科室二次分配。進(jìn)入臨床路徑未按路徑完成工作，檢查有嚴(yán)重違規(guī)用藥、超住院天數(shù)等行為，發(fā)現(xiàn)一份扣科室績效 100元。對(duì)于規(guī)定走臨床路徑的病歷，科室未走臨床路徑管理，發(fā)現(xiàn)一份病歷扣科室績效 200 元。 八、績效考核細(xì)則 （一）個(gè)人技術(shù)績效 具有高技術(shù)、高風(fēng)險(xiǎn)、高強(qiáng)度、責(zé)任重的項(xiàng)目，按其實(shí)現(xiàn)的綜合效益按 比例計(jì)入個(gè)人績效部分（根據(jù)技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任、特殊崗位補(bǔ)貼）。 所完成的專業(yè)技術(shù)項(xiàng)目等級(jí)（“三新”項(xiàng)目）：廳級(jí)： 1000元；縣級(jí)： 500元，計(jì)入技術(shù)獎(jiǎng)。 （二）績效工資： (全部工資 部分工資 )考核分值 從檔案工資中扣出一部分，與崗位目標(biāo)管理指標(biāo)掛鉤進(jìn)行考核，作為績效工資進(jìn)行發(fā)放。 全部工資 部分工資： 全院正式職工每月扣除 400元作為績效考核工資。志愿者及臨聘人員每月扣除 100 元作為績效工資。 考核分值： 每月 /季度由各考核委員會(huì)對(duì)相關(guān)科室進(jìn)行基本目標(biāo)值月 /季度考核打分 ： （三）科室效益績效 ： （科室收入 科室成本）提取系數(shù)考核分值 7 科室為核算單位，通過經(jīng)濟(jì)效益 (成本核算 )結(jié)果，結(jié)合工作質(zhì)量，按比例計(jì)入科室的部分。（科室績效 =每季度科室收支結(jié)余每季度提取系數(shù)科室考核分值） 總成本（人力成本、醫(yī)療設(shè)備成本、醫(yī)療消耗成本、行政管理成本） 院級(jí)各項(xiàng)管理運(yùn)行成本分?jǐn)偅謹(jǐn)偣剑? 某類應(yīng)分?jǐn)傎M(fèi)用分配率 =某類全部費(fèi)用額 /醫(yī)療、醫(yī)技部門人數(shù)之和（或者醫(yī)療、醫(yī)技部門所占面積之和） 100%； 相應(yīng)科室應(yīng)該分?jǐn)偰愁愘M(fèi)用 =某類應(yīng)分?jǐn)傎M(fèi)用分配率某類全部費(fèi)用額； 對(duì)于新購進(jìn)的 設(shè)備材料、設(shè)備維修等原因造成支出較大時(shí)相關(guān)科室申請成本分期扣除。 科室材料等支出必須與收入相匹配不得出現(xiàn)人為多領(lǐng)材料壓庫。 績效獎(jiǎng)金基數(shù)： 全院月收支結(jié)余的 30%作為績效考核基數(shù) 。將其作為以后收入和成本比較的基準(zhǔn)數(shù)據(jù) 。 （四）績效工資發(fā)放方案 按照國家衛(wèi)生部、財(cái)政部及各級(jí)政府主管部門的相關(guān)文件精神，制訂 2021年度績效分配辦法，本績效分配辦法是按照醫(yī)院全成本計(jì)算方式進(jìn)行績效分配。唯有此才能保證我院的可持續(xù)發(fā)展 (收支平衡 )，唯有此才能排除在績效分配中的人為因素干擾 (可以防止具體操作人員的私心導(dǎo)致舞弊行為的發(fā)生 )，才能保證績效分配的公正、公平和科學(xué)、合理、合法。我院績效按財(cái)政個(gè)人績效工資和科室績效工資兩種方式進(jìn)行考核。 8 財(cái)政個(gè)人績效工資是每月 全院正式職工每月從財(cái)政工資中扣除 400元作為績效考核工資，志愿者及臨聘人員每月扣除 100元作為績效工資，個(gè)人績效具體考核到個(gè)人。 個(gè)人績效工資 具體計(jì)算辦法： 個(gè)人績效工資 =科室考核分?jǐn)?shù)個(gè)人扣除的績效工資。 科室效益績效工資具體計(jì)算辦法： 1. 首先核算當(dāng)期 (當(dāng)月 )應(yīng)發(fā)全院績效工資總額，實(shí)行總額控制，當(dāng)月全院實(shí)際發(fā)放的績效工資總額，只能等于或小于當(dāng)月全院應(yīng)發(fā)績效工 資總額。 全院總醫(yī)療業(yè)務(wù)收入 全院總支出 =全院當(dāng)月應(yīng)發(fā)績效工資 30%。 說明： 全院總醫(yī)療業(yè)務(wù)收入：門診收入 是指為門診病人提供醫(yī)療服務(wù)所取得的收入，包括掛號(hào)收入、診察收入、檢查收入、化驗(yàn)收入、治療收入、手術(shù)收入、衛(wèi)生材料收入、藥品收入、其他門診收入等。 住院收入 是指為住院病人提供醫(yī)療服務(wù)所取得的收入，包括床位收入、診察收入、檢查收入、化驗(yàn)收入、治療收入、手術(shù)收入、護(hù)理收入、衛(wèi)生材料收入、藥品收入、其他住院收入等。 全院總支出： 醫(yī)療支出： 即醫(yī)院在開展醫(yī)療服務(wù)及其輔助活動(dòng)過程中發(fā)生的支出，包括人員經(jīng)費(fèi) 、耗用的藥品及衛(wèi)生材料支出、計(jì)提的固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷、提取醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金和其他費(fèi)用。 9 其中，人員經(jīng)費(fèi)包括自籌工資、社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金等。其他費(fèi)用包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等。 科教項(xiàng)目支出： 即醫(yī)院利用科教項(xiàng)目收入開展科研、教學(xué)活動(dòng)發(fā)生的支出。用于購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等發(fā)生的支出，應(yīng)同時(shí)計(jì)入凈資產(chǎn)，按規(guī)定分期結(jié)轉(zhuǎn)。 管理費(fèi)用： 即醫(yī)院行政及后勤管理部門為組織、管理醫(yī)療和科研、教學(xué)業(yè)務(wù)活動(dòng)所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，包括醫(yī)院行政及后勤管理部門發(fā)生的人員經(jīng) 費(fèi)、耗用的材料成本、計(jì)提的固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)費(fèi)用，以及醫(yī)院統(tǒng)一管理的離退休經(jīng)費(fèi)、壞賬損失、印花稅、房產(chǎn)稅、車船使用稅、利息支出和其他公用經(jīng)費(fèi)，廣告費(fèi) (宣傳推廣費(fèi) )，不包括計(jì)入科教項(xiàng)目、基本建設(shè)項(xiàng)目支出的管理費(fèi)用。 其他支出： 即醫(yī)院上述項(xiàng)目以外的支出，包括出租固定資產(chǎn)的折舊及維修費(fèi)、食堂支出、罰沒支出、捐贈(zèng)支出、財(cái)產(chǎn)物資盤虧和毀損損失等。 假設(shè)： 當(dāng)月全院醫(yī)療業(yè)務(wù)總收入為 ，當(dāng)月全院總支出為 2100000元，則當(dāng)月的收支結(jié)余 ，效益績效工資計(jì)提 30%為 元。 2. 臨床一線科室績效工資總額和無直接收入科室和管理科室人員的效益績效工資總額及臨床一線科室績效工資總額核算。 無直接收入科室和管理科室人員的績效獎(jiǎng)金水平按臨床一線的 75%進(jìn)行核算。即 : 10 （ 1） 無直接收入科室和管理科室人員的效益績效工資總額 =(全院當(dāng)月績效工資總額247。全院當(dāng)月在崗人員總數(shù) ) 75%無直接收入科室和管理科室人員人數(shù)考核分?jǐn)?shù)。 （ 2） 臨床一線科室的效益績效工資總額 =全院當(dāng)月績效獎(jiǎng)金總額 無直接收入科室和管理科室人員的績效工資總額。 假設(shè) ：當(dāng)月的績效獎(jiǎng)金為 元，全院當(dāng)月在 崗人員總數(shù)為150人，無直接收入科室和管理科室人員為 40人。無直接收入科室和管理科室部分人員的績效工資總數(shù)為 ( 元 )： 247。 150人 75% 40人 =60000