【正文】 E、委托人負(fù)有放棄財(cái)產(chǎn)權(quán)的義務(wù) （ ACD）。 A 投機(jī) B、央行干預(yù) C、貿(mào)易和投資 D、對(duì)沖 ，影響匯率走向的因素中包括（ BCD ）。 A、官方干預(yù) B、國(guó)際收支 C、通貨膨脹率 D、利率 5.（ ABC ）屬于信托基本要素。 A、信托行為 B、信托關(guān)系人 C、信托目的 D、信托收益率 E、信托期限 （ ABC ）。 A、外匯期權(quán)的交易對(duì)象并不是貨幣本身，而是一項(xiàng)將來(lái)可以買賣貨幣的權(quán)利。 B、期權(quán)的買方可以根據(jù)市場(chǎng)情況自行決定是否執(zhí)行權(quán)利。 C、期權(quán)賣方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，履行買賣的義務(wù)，并收取期權(quán)費(fèi)。 D、期權(quán)費(fèi)一般于期權(quán)到期日一次性付清，而且不可退回。 第四次形考測(cè)試 一、判斷題 :13 道 ,每道 3分 ,總分 39 （ √ ） ，市場(chǎng)利率上升會(huì)引起房地產(chǎn)市場(chǎng)走低 . （ ） ，不會(huì)影響組合的風(fēng)險(xiǎn)。 （ ） 信托基金的方式能夠起到防止子女養(yǎng)成不良嗜好的作用。 （ ） 60%股票， 20%債券， 20%活期存款。這一組合最適合中年時(shí)期。 （ ） 。 （ √ ） 。 （ ） ，企業(yè)年金繳費(fèi)由企業(yè)來(lái)負(fù)擔(dān)。 （ ） ，教育可分為義務(wù)教育和非義務(wù)教育。 （ ） 。 （ √ ） 的因素。 （ √ ） ，沒有好物業(yè)，也就沒有好房子。 （ √ ） 。 （ ） ，前者前期還款壓力較小。 二、單選題 :13 道 ,每道 3分 ,總分 39 ，具有免利息稅、零存整取并以（ D）方式計(jì)息。 A、零存整取 B、存本取息 C、整存領(lǐng)取 D、整存整取 國(guó)家的歷史水平，到 20 世紀(jì)末國(guó)家財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)支出占國(guó)民生產(chǎn)總值比例應(yīng)達(dá)到（ B ），教育經(jīng)費(fèi)要占年度財(cái)政支出（ ）。 A、 4%， 10% B、 4%， 15% C、 5%， 12% D、 5%， 20% （ A ）。 6 A、等額本金還款法 B、等比還款法 C、比例還款法 D、等額利息還款法 （ B）年，我國(guó)逐步建立起多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。 A、 1990年 B、 1991年 C、 1992年 D、 1993 年 200 床位的普通醫(yī)院，九年前花費(fèi) 萬(wàn)元建成（不包括土地、動(dòng)產(chǎn)、場(chǎng)地改良的成本）。該類房地產(chǎn)建筑成本指數(shù)表明，自九年前至今醫(yī)院建筑成本已增長(zhǎng) %，指數(shù)調(diào)整法評(píng)估的重置成本為： A A、 B、 萬(wàn)員 C、 D、 ，（ B）不屬于中國(guó)人民銀行的調(diào)控措施。 A、大量發(fā)行央行票據(jù) B、降低房貸基準(zhǔn)利率 C、提高存款準(zhǔn)備金率 D、提高貸款首付比例 ，處于（ D）的投資人的理 財(cái)理念是避免財(cái)富的快速流失，承擔(dān)低風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)獲得有保障的收益。 A、少年成長(zhǎng)期 B、青年成長(zhǎng)期 C、中年穩(wěn)健期 D、退休養(yǎng)老期 ，是由職工自愿參加、自愿選擇經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的一種（ C）保險(xiǎn)形式。 A、基本 B、輔助 C、補(bǔ)充 D、主要 ，造成實(shí)際投資收益低于預(yù)期收益或投資失敗，從投資管理角度看這類風(fēng)險(xiǎn)為（ B ）風(fēng)險(xiǎn)。 A、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) B、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) C、不可分散風(fēng)險(xiǎn) D、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 財(cái)政獨(dú)立是（ D ）教育財(cái)政的特點(diǎn)。 A、中國(guó) B、英國(guó) C、日本 D、美國(guó) （ C ）影響的宏觀因素。 A、一般性 B、特定性 C、決定性 D、普遍性 ，未來(lái)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)目標(biāo)替代率為（ D）。 A、 % B、 % C、 % D、 % 、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的退休生活，需從現(xiàn)在開始積極實(shí)施的理財(cái)規(guī)劃是（ B ）。 A、現(xiàn)金規(guī)劃 B、退休養(yǎng)老規(guī)劃 C、投資規(guī)劃 D、風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃 三、多選題 :11 道 ,每道 2分 ,總分 22 多選題 :11道 ,每道 2 分 ,總分 22 ，不正確的是（ ACD ）。 A、按照等額本息還款法，月供金額中本金比例逐期下降 B、按照等額本金還款法，月供金額中利息比例逐期下降 C、按照等額本息還款法，月供金額逐期下降 D、按照等額本金還款法，月供金額每期相等 ，（ BCD）的作用不是緩解住房支出帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)壓力 A、房屋保險(xiǎn) B、個(gè)人住房按揭貸款 C、公積金貸款 D、個(gè)人住房裝修貸款 ( ABD ）。 A、具有分散投資的效應(yīng) B、能抵御通脹 C、個(gè)性差異小，易操作 D、可運(yùn)用財(cái)務(wù)杠桿 ： ABCD A、房地產(chǎn)購(gòu)買 B、房地產(chǎn)租賃 C、房地產(chǎn)信托 D、申請(qǐng)房地產(chǎn)抵押貸款 ，這些好處表現(xiàn)在可以（ ABCD）。 A、吸引人才 B、為基本養(yǎng)老保險(xiǎn)提供輔助性作用 C、樹立企業(yè)的良好形象 D、為企業(yè)帶來(lái) 稅收優(yōu)惠 （ BCD）。 A、計(jì)劃開始不宜太遲 B、劃期應(yīng)當(dāng)在五年左右 C、資應(yīng)當(dāng)極其保守 D、對(duì)投資和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)相當(dāng)樂觀 （ AC）。 A、養(yǎng)老保險(xiǎn)是以社會(huì)保險(xiǎn)為手段來(lái)達(dá)到保障的目的 B、養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用完全由單位和個(gè)人共同承擔(dān) C、養(yǎng)老保險(xiǎn)的目的是為保障老年人的基本生活需求，為其提供穩(wěn)定可靠的生活來(lái)源 D、養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)保險(xiǎn)最重要的險(xiǎn)種之一，本質(zhì)上也是一種商業(yè)保險(xiǎn) （ BC ）。 7 A 金額大 B、沒有時(shí)間彈性 C、費(fèi)用無(wú)法準(zhǔn)確預(yù)測(cè) D、受通貨膨脹因素的影響 （ ABCD）。 A、教育費(fèi)用無(wú)法事先確切預(yù)測(cè) B、教育投資策劃方案要注意根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整 C、教育投資策劃要注意與子女溝通 D、在子女的不同年齡段，應(yīng)選擇不用的投資產(chǎn)品 （ ABCD）。 A、學(xué)校的特點(diǎn) B、學(xué)費(fèi)的高低 C、子女的興趣愛好 D、子女的學(xué)習(xí)能力 第五次形考測(cè)試 一、判斷題 :10 道 ,每道 3分 ,總分 30 （ ） ，這體現(xiàn)了理財(cái)顧問服務(wù)的專業(yè)特點(diǎn)。 （ ） ，我國(guó)不征收個(gè)人所得稅。 （ ） ，服務(wù)態(tài)度并不會(huì)直接影響理財(cái)服務(wù)水平。 （ ） ，存世量也越大。 （ ） ，私人收藏文物是違法的。 （ √ ） 。 （ √ ） ，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是個(gè)人所得稅。 （ ） ,客戶根據(jù)理財(cái)顧問服務(wù)來(lái)管理和運(yùn)用資金所產(chǎn)生的權(quán)益和風(fēng)險(xiǎn)由銀行和客戶共同承擔(dān) . （ √ ） ，它是在納稅義務(wù)發(fā)生之前在法律允許的范圍之內(nèi)，對(duì)納稅負(fù)擔(dān)的低位選擇。 （ √ ） 一、單選題 :10 道 ,每道 3分 ,總分 30 ，距今大約有（ B ）多年的歷史。 A、 200 B、 250 C、 300 D、 350 ，文 物交易的解禁首先從（ A ）開始。 A、書畫 B、陶瓷 C、古典家具 D、古錢幣 、薪金所得的適用稅率范圍是（ B）。 A、 5%~50% B、 5%~45% C、 5%~40% D、 5%~35% ： I、收集客戶資料及個(gè)人理財(cái)目標(biāo) II、綜合理財(cái)計(jì)劃的策略整合 III、客戶關(guān)系的建立 IV、分析客戶現(xiàn)行財(cái)務(wù)狀況 V、提出理財(cái)計(jì)劃 VI、執(zhí)行和監(jiān)控理財(cái)計(jì)劃。正確的次序應(yīng)為 ____D_____。 A、 I， III， VI， V， IV， II B、 III， I， IV， V， VI， II C、 III， V， II， I， VI， IV D、 III， I， IV， II， V， VI 5.( C )是理財(cái)規(guī)劃師較為適當(dāng)?shù)淖龇ā? A、對(duì)自身執(zhí)業(yè)經(jīng)歷作修飾美化 B、跟隨客戶的思路進(jìn)行會(huì)談 C、不就投資規(guī)劃做出收益保證 D、采用誘導(dǎo)提問的方式進(jìn)行問詢 6.（ A ）歷來(lái)是藝術(shù)品市場(chǎng)的中堅(jiān)力量。 A、企業(yè)投資者 B、國(guó)有企業(yè) C、政府所屬有關(guān)機(jī)構(gòu) D、私人收藏家 ___A__項(xiàng)目征收個(gè)人所得稅。 A、工資所得 后略 （ B）基礎(chǔ)之上的銀行業(yè)務(wù)。 A、法定代理關(guān)系 B、委托代理關(guān)系 C、存款業(yè)務(wù)關(guān)系 D、貸款業(yè)務(wù)關(guān)系 ，勞務(wù)報(bào)酬所得適用的比例稅率為（ D）。 8 A、 5% B、 10% C、 15% D、 20% ，下列征收個(gè)人所得稅的是（ C ）。 A、國(guó)債利息 B、保險(xiǎn)賠款 C、中國(guó)鐵路建設(shè)債券 D、教育儲(chǔ)蓄存款利息 三、多選題 :10 道 ,每道 4分 ,總分 40 多選 題 :10道 ,每道 4 分 ,總分 40 （ AD）。 A 比例稅率 B、全額累進(jìn)稅率 C、超率累進(jìn)稅率 D、超額累進(jìn)稅率 E、定額稅率 ( ACD )。 A、金融證券投資 B、房地產(chǎn)投資 C、保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品投資 D、藝術(shù)品投資 （ AB). A、風(fēng)險(xiǎn)小 B、不受政治的影響 C、收益大 D、流通性好 與信息保密準(zhǔn)則的精神發(fā)生沖突的是（ BCD ）。 A、在受雇期間妥善保存客戶資料及其交易信息檔案 B、任何情況下都堅(jiān)持嚴(yán)守客戶信息，不向單位或個(gè)人泄露 C、與本機(jī)構(gòu)同事談?wù)摽蛻舻纳鐣?huì)地位 D、將長(zhǎng)期沒有業(yè)務(wù)往來(lái)的客戶名單透露給其他機(jī)構(gòu) （ ABCD）。 A、綜合性原則 B、規(guī)劃性原則 C、規(guī)劃性原則 D、合法性原則 （ ABC） . A、基金公司 B、保險(xiǎn)公司 C、信托公司 D、律師事務(wù)所 （ BCD）不可以作為合理稅收籌劃方法。 A、充分利用 費(fèi)用扣除規(guī)定 B、用發(fā)票沖抵費(fèi)用 C、以多人名義分領(lǐng)勞務(wù)報(bào)酬 D、量采用現(xiàn)金交易 /家庭資產(chǎn)項(xiàng)目的是（ ABCD ）。 A、收藏品 B、接受別人的禮品 C、按揭房產(chǎn) D、應(yīng)稅債券 （ BC ）。 A、在了解客戶的財(cái)務(wù)狀況之后，所給出的投資建議會(huì)更適合客戶個(gè)人的情況 B、財(cái)務(wù)規(guī)劃是理財(cái)顧問服務(wù)的核心內(nèi)容 C、為了保證銀行的利益，在推介投資產(chǎn)品時(shí)只推介所在銀行的產(chǎn)品 D、分析客戶財(cái)務(wù)狀況是財(cái)務(wù)分析的關(guān)鍵 ，納稅主體 包括自然人的是（ ABC ）。 A、財(cái)產(chǎn)稅類 B、資源稅類 C、行為稅類 D、關(guān)稅 增加： 下列關(guān)于理財(cái)目標(biāo)對(duì)應(yīng)正確的有（ AB）。 A．休假 短期目標(biāo) B．建立退休基金 長(zhǎng)期目標(biāo) C．參加人壽保險(xiǎn) 短期目標(biāo) 啟 D。動(dòng)個(gè)人生意 短期目標(biāo) 外匯理財(cái)產(chǎn)品按照產(chǎn)品設(shè)計(jì)思路和運(yùn)用金融工具的不同，可以分為（ ABCD ） A．個(gè)人外匯存款類 B．實(shí)盤操作類 C．浮動(dòng)收益類 D．結(jié)構(gòu)投資類 下列關(guān)于我國(guó)企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)說法不正確的是（ AC）。 A． 由國(guó)家統(tǒng)一立法，強(qiáng)制實(shí)施 B．所需資金可從企業(yè)自有資金中的獎(jiǎng)勵(lì)、福利基金內(nèi)提取 C．企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)不需要稅收優(yōu)惠 D．與企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益有關(guān) 個(gè)人購(gòu)買住房可能涉及的稅收有（ ABCDE ）。 A．營(yíng)業(yè)稅 B．印花稅 C．契稅 D．個(gè)人所得稅 E．土地增值稅 某外國(guó)人 2021年 2月 12日來(lái)華工作， 2021年 2月 15日回國(guó)， 2021年 3月 2日返回中國(guó)， 2021年 11月 15日至 2021 9 年 11 月 30 日期間，因工作需要去了日本， 2021 年 12 月 1 日返回中國(guó)，后于 2021 年 11 月 20 日離 華回國(guó)，則該納稅人__A__。 A． 2021年度為我國(guó)居民納稅人， 2021年度為我國(guó)非居民納稅人 B． 2021年度為我國(guó)居民納稅人， 2021年度為我國(guó)非居民納稅人 C． 2021年度和 2021年度均為我國(guó)非居民納稅人 D． 2021年度和 2021年度均為我國(guó)居民納稅人 （ ABCE）等所得項(xiàng)目中需繳納個(gè)人所得稅。 A 股票形式股息紅利 B 股票賬戶中的資金所獲利息 C 投資于開放式基金的價(jià)差收入 D 儲(chǔ)蓄性壽險(xiǎn)利息所得 E 股票轉(zhuǎn)讓所得 個(gè)人理財(cái) 《個(gè)人理財(cái)》作業(yè)一 一、應(yīng)該如何制定個(gè)人 理財(cái)計(jì)劃？ 答： 確定目標(biāo)。定出你的短期財(cái)務(wù)目標(biāo)（ 1各月、半年、 1年、 2年）和長(zhǎng)期財(cái)務(wù)目標(biāo)（ 5年、 10年、 20年）。拋開那些不切實(shí)際的幻想。如果你認(rèn)為某些目標(biāo)太大了，就把它分割成小的具體目標(biāo)。 排出次序。確定各種目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)順序。和你的家人一起討論，哪些目標(biāo)對(duì)你們來(lái)說最重要？ 所需的金錢。計(jì)算出要實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)，你血藥每個(gè)月省出多少錢。 個(gè)人凈資產(chǎn)。計(jì)算出自己的凈資產(chǎn)。 了解自己的支出?；仡欁约哼^去 3 個(gè)月的所有賬單和費(fèi)用，按照不同的類別，列出所有費(fèi)用項(xiàng)目。對(duì)自己的每月平均支出心中有數(shù)。 控 制支出。比較每月的收入和費(fèi)用支出。哪些項(xiàng)目是可以節(jié)省一點(diǎn)的（例如飯館吃飯）？哪些項(xiàng)目是應(yīng)該增加的（例如保險(xiǎn)）。 堅(jiān)持儲(chǔ)蓄。計(jì)算出每個(gè)月應(yīng)該存多少錢，在發(fā)工資的那一天，就把這筆錢直接存入你的銀行