【正文】 E、委托人負有放棄財產(chǎn)權(quán)的義務(wù) （ ACD）。 A 投機 B、央行干預(yù) C、貿(mào)易和投資 D、對沖 ，影響匯率走向的因素中包括（ BCD ）。 A、官方干預(yù) B、國際收支 C、通貨膨脹率 D、利率 5.（ ABC ）屬于信托基本要素。 A、信托行為 B、信托關(guān)系人 C、信托目的 D、信托收益率 E、信托期限 （ ABC ）。 A、外匯期權(quán)的交易對象并不是貨幣本身，而是一項將來可以買賣貨幣的權(quán)利。 B、期權(quán)的買方可以根據(jù)市場情況自行決定是否執(zhí)行權(quán)利。 C、期權(quán)賣方承擔(dān)風(fēng)險，履行買賣的義務(wù)，并收取期權(quán)費。 D、期權(quán)費一般于期權(quán)到期日一次性付清，而且不可退回。 第四次形考測試 一、判斷題 :13 道 ,每道 3分 ,總分 39 （ √ ） ，市場利率上升會引起房地產(chǎn)市場走低 . （ ） ，不會影響組合的風(fēng)險。 （ ） 信托基金的方式能夠起到防止子女養(yǎng)成不良嗜好的作用。 （ ） 60%股票， 20%債券， 20%活期存款。這一組合最適合中年時期。 （ ） 。 （ √ ） 。 （ ） ，企業(yè)年金繳費由企業(yè)來負擔(dān)。 （ ） ，教育可分為義務(wù)教育和非義務(wù)教育。 （ ） 。 （ √ ） 的因素。 （ √ ） ，沒有好物業(yè)，也就沒有好房子。 （ √ ） 。 （ ） ，前者前期還款壓力較小。 二、單選題 :13 道 ,每道 3分 ,總分 39 ，具有免利息稅、零存整取并以（ D）方式計息。 A、零存整取 B、存本取息 C、整存領(lǐng)取 D、整存整取 國家的歷史水平，到 20 世紀末國家財政性教育經(jīng)費支出占國民生產(chǎn)總值比例應(yīng)達到（ B ），教育經(jīng)費要占年度財政支出（ ）。 A、 4%， 10% B、 4%， 15% C、 5%， 12% D、 5%， 20% （ A ）。 6 A、等額本金還款法 B、等比還款法 C、比例還款法 D、等額利息還款法 （ B）年，我國逐步建立起多層次的養(yǎng)老保險體系。 A、 1990年 B、 1991年 C、 1992年 D、 1993 年 200 床位的普通醫(yī)院，九年前花費 萬元建成（不包括土地、動產(chǎn)、場地改良的成本）。該類房地產(chǎn)建筑成本指數(shù)表明，自九年前至今醫(yī)院建筑成本已增長 %，指數(shù)調(diào)整法評估的重置成本為： A A、 B、 萬員 C、 D、 ，（ B）不屬于中國人民銀行的調(diào)控措施。 A、大量發(fā)行央行票據(jù) B、降低房貸基準利率 C、提高存款準備金率 D、提高貸款首付比例 ，處于（ D）的投資人的理 財理念是避免財富的快速流失，承擔(dān)低風(fēng)險的同時獲得有保障的收益。 A、少年成長期 B、青年成長期 C、中年穩(wěn)健期 D、退休養(yǎng)老期 ，是由職工自愿參加、自愿選擇經(jīng)辦機構(gòu)的一種（ C）保險形式。 A、基本 B、輔助 C、補充 D、主要 ，造成實際投資收益低于預(yù)期收益或投資失敗，從投資管理角度看這類風(fēng)險為（ B ）風(fēng)險。 A、系統(tǒng)風(fēng)險 B、非系統(tǒng)風(fēng)險 C、不可分散風(fēng)險 D、財務(wù)風(fēng)險 財政獨立是（ D ）教育財政的特點。 A、中國 B、英國 C、日本 D、美國 （ C ）影響的宏觀因素。 A、一般性 B、特定性 C、決定性 D、普遍性 ，未來基本養(yǎng)老保險目標替代率為（ D）。 A、 % B、 % C、 % D、 % 、尊嚴、高品質(zhì)的退休生活，需從現(xiàn)在開始積極實施的理財規(guī)劃是（ B ）。 A、現(xiàn)金規(guī)劃 B、退休養(yǎng)老規(guī)劃 C、投資規(guī)劃 D、風(fēng)險管理和保險規(guī)劃 三、多選題 :11 道 ,每道 2分 ,總分 22 多選題 :11道 ,每道 2 分 ,總分 22 ，不正確的是（ ACD ）。 A、按照等額本息還款法，月供金額中本金比例逐期下降 B、按照等額本金還款法，月供金額中利息比例逐期下降 C、按照等額本息還款法，月供金額逐期下降 D、按照等額本金還款法，月供金額每期相等 ，（ BCD）的作用不是緩解住房支出帶來的經(jīng)濟壓力 A、房屋保險 B、個人住房按揭貸款 C、公積金貸款 D、個人住房裝修貸款 ( ABD ）。 A、具有分散投資的效應(yīng) B、能抵御通脹 C、個性差異小，易操作 D、可運用財務(wù)杠桿 ： ABCD A、房地產(chǎn)購買 B、房地產(chǎn)租賃 C、房地產(chǎn)信托 D、申請房地產(chǎn)抵押貸款 ，這些好處表現(xiàn)在可以（ ABCD）。 A、吸引人才 B、為基本養(yǎng)老保險提供輔助性作用 C、樹立企業(yè)的良好形象 D、為企業(yè)帶來 稅收優(yōu)惠 （ BCD）。 A、計劃開始不宜太遲 B、劃期應(yīng)當(dāng)在五年左右 C、資應(yīng)當(dāng)極其保守 D、對投資和風(fēng)險應(yīng)當(dāng)相當(dāng)樂觀 （ AC）。 A、養(yǎng)老保險是以社會保險為手段來達到保障的目的 B、養(yǎng)老保險費用完全由單位和個人共同承擔(dān) C、養(yǎng)老保險的目的是為保障老年人的基本生活需求，為其提供穩(wěn)定可靠的生活來源 D、養(yǎng)老保險是社會保險最重要的險種之一，本質(zhì)上也是一種商業(yè)保險 （ BC ）。 7 A 金額大 B、沒有時間彈性 C、費用無法準確預(yù)測 D、受通貨膨脹因素的影響 （ ABCD）。 A、教育費用無法事先確切預(yù)測 B、教育投資策劃方案要注意根據(jù)實際情況調(diào)整 C、教育投資策劃要注意與子女溝通 D、在子女的不同年齡段，應(yīng)選擇不用的投資產(chǎn)品 （ ABCD）。 A、學(xué)校的特點 B、學(xué)費的高低 C、子女的興趣愛好 D、子女的學(xué)習(xí)能力 第五次形考測試 一、判斷題 :10 道 ,每道 3分 ,總分 30 （ ） ，這體現(xiàn)了理財顧問服務(wù)的專業(yè)特點。 （ ） ，我國不征收個人所得稅。 （ ） ，服務(wù)態(tài)度并不會直接影響理財服務(wù)水平。 （ ） ，存世量也越大。 （ ） ，私人收藏文物是違法的。 （ √ ） 。 （ √ ） ，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是個人所得稅。 （ ） ,客戶根據(jù)理財顧問服務(wù)來管理和運用資金所產(chǎn)生的權(quán)益和風(fēng)險由銀行和客戶共同承擔(dān) . （ √ ） ，它是在納稅義務(wù)發(fā)生之前在法律允許的范圍之內(nèi)，對納稅負擔(dān)的低位選擇。 （ √ ） 一、單選題 :10 道 ,每道 3分 ,總分 30 ，距今大約有（ B ）多年的歷史。 A、 200 B、 250 C、 300 D、 350 ，文 物交易的解禁首先從（ A ）開始。 A、書畫 B、陶瓷 C、古典家具 D、古錢幣 、薪金所得的適用稅率范圍是（ B）。 A、 5%~50% B、 5%~45% C、 5%~40% D、 5%~35% ： I、收集客戶資料及個人理財目標 II、綜合理財計劃的策略整合 III、客戶關(guān)系的建立 IV、分析客戶現(xiàn)行財務(wù)狀況 V、提出理財計劃 VI、執(zhí)行和監(jiān)控理財計劃。正確的次序應(yīng)為 ____D_____。 A、 I， III， VI， V， IV， II B、 III， I， IV， V， VI， II C、 III， V， II， I， VI， IV D、 III， I， IV， II， V， VI 5.( C )是理財規(guī)劃師較為適當(dāng)?shù)淖龇ā? A、對自身執(zhí)業(yè)經(jīng)歷作修飾美化 B、跟隨客戶的思路進行會談 C、不就投資規(guī)劃做出收益保證 D、采用誘導(dǎo)提問的方式進行問詢 6.（ A ）歷來是藝術(shù)品市場的中堅力量。 A、企業(yè)投資者 B、國有企業(yè) C、政府所屬有關(guān)機構(gòu) D、私人收藏家 ___A__項目征收個人所得稅。 A、工資所得 后略 （ B）基礎(chǔ)之上的銀行業(yè)務(wù)。 A、法定代理關(guān)系 B、委托代理關(guān)系 C、存款業(yè)務(wù)關(guān)系 D、貸款業(yè)務(wù)關(guān)系 ，勞務(wù)報酬所得適用的比例稅率為（ D）。 8 A、 5% B、 10% C、 15% D、 20% ，下列征收個人所得稅的是（ C ）。 A、國債利息 B、保險賠款 C、中國鐵路建設(shè)債券 D、教育儲蓄存款利息 三、多選題 :10 道 ,每道 4分 ,總分 40 多選 題 :10道 ,每道 4 分 ,總分 40 （ AD）。 A 比例稅率 B、全額累進稅率 C、超率累進稅率 D、超額累進稅率 E、定額稅率 ( ACD )。 A、金融證券投資 B、房地產(chǎn)投資 C、保險理財產(chǎn)品投資 D、藝術(shù)品投資 （ AB). A、風(fēng)險小 B、不受政治的影響 C、收益大 D、流通性好 與信息保密準則的精神發(fā)生沖突的是（ BCD ）。 A、在受雇期間妥善保存客戶資料及其交易信息檔案 B、任何情況下都堅持嚴守客戶信息，不向單位或個人泄露 C、與本機構(gòu)同事談?wù)摽蛻舻纳鐣匚? D、將長期沒有業(yè)務(wù)往來的客戶名單透露給其他機構(gòu) （ ABCD）。 A、綜合性原則 B、規(guī)劃性原則 C、規(guī)劃性原則 D、合法性原則 （ ABC） . A、基金公司 B、保險公司 C、信托公司 D、律師事務(wù)所 （ BCD）不可以作為合理稅收籌劃方法。 A、充分利用 費用扣除規(guī)定 B、用發(fā)票沖抵費用 C、以多人名義分領(lǐng)勞務(wù)報酬 D、量采用現(xiàn)金交易 /家庭資產(chǎn)項目的是（ ABCD ）。 A、收藏品 B、接受別人的禮品 C、按揭房產(chǎn) D、應(yīng)稅債券 （ BC ）。 A、在了解客戶的財務(wù)狀況之后，所給出的投資建議會更適合客戶個人的情況 B、財務(wù)規(guī)劃是理財顧問服務(wù)的核心內(nèi)容 C、為了保證銀行的利益，在推介投資產(chǎn)品時只推介所在銀行的產(chǎn)品 D、分析客戶財務(wù)狀況是財務(wù)分析的關(guān)鍵 ，納稅主體 包括自然人的是（ ABC ）。 A、財產(chǎn)稅類 B、資源稅類 C、行為稅類 D、關(guān)稅 增加： 下列關(guān)于理財目標對應(yīng)正確的有（ AB）。 A．休假 短期目標 B．建立退休基金 長期目標 C．參加人壽保險 短期目標 啟 D。動個人生意 短期目標 外匯理財產(chǎn)品按照產(chǎn)品設(shè)計思路和運用金融工具的不同，可以分為（ ABCD ） A．個人外匯存款類 B．實盤操作類 C．浮動收益類 D．結(jié)構(gòu)投資類 下列關(guān)于我國企業(yè)補充養(yǎng)老保險說法不正確的是（ AC）。 A． 由國家統(tǒng)一立法，強制實施 B．所需資金可從企業(yè)自有資金中的獎勵、福利基金內(nèi)提取 C．企業(yè)補充養(yǎng)老保險不需要稅收優(yōu)惠 D．與企業(yè)經(jīng)濟效益有關(guān) 個人購買住房可能涉及的稅收有（ ABCDE ）。 A．營業(yè)稅 B．印花稅 C．契稅 D．個人所得稅 E．土地增值稅 某外國人 2021年 2月 12日來華工作， 2021年 2月 15日回國， 2021年 3月 2日返回中國， 2021年 11月 15日至 2021 9 年 11 月 30 日期間，因工作需要去了日本， 2021 年 12 月 1 日返回中國，后于 2021 年 11 月 20 日離 華回國，則該納稅人__A__。 A． 2021年度為我國居民納稅人， 2021年度為我國非居民納稅人 B． 2021年度為我國居民納稅人， 2021年度為我國非居民納稅人 C． 2021年度和 2021年度均為我國非居民納稅人 D． 2021年度和 2021年度均為我國居民納稅人 （ ABCE）等所得項目中需繳納個人所得稅。 A 股票形式股息紅利 B 股票賬戶中的資金所獲利息 C 投資于開放式基金的價差收入 D 儲蓄性壽險利息所得 E 股票轉(zhuǎn)讓所得 個人理財 《個人理財》作業(yè)一 一、應(yīng)該如何制定個人 理財計劃？ 答： 確定目標。定出你的短期財務(wù)目標（ 1各月、半年、 1年、 2年）和長期財務(wù)目標（ 5年、 10年、 20年）。拋開那些不切實際的幻想。如果你認為某些目標太大了，就把它分割成小的具體目標。 排出次序。確定各種目標的實現(xiàn)順序。和你的家人一起討論，哪些目標對你們來說最重要？ 所需的金錢。計算出要實現(xiàn)這些目標，你血藥每個月省出多少錢。 個人凈資產(chǎn)。計算出自己的凈資產(chǎn)。 了解自己的支出?；仡欁约哼^去 3 個月的所有賬單和費用，按照不同的類別，列出所有費用項目。對自己的每月平均支出心中有數(shù)。 控 制支出。比較每月的收入和費用支出。哪些項目是可以節(jié)省一點的（例如飯館吃飯）？哪些項目是應(yīng)該增加的（例如保險）。 堅持儲蓄。計算出每個月應(yīng)該存多少錢，在發(fā)工資的那一天，就把這筆錢直接存入你的銀行