某某公司內(nèi)部銀行管理辦法-閱讀頁(yè)
2025-06-02 20:31本頁(yè)面
【正文】 ，擇優(yōu)扶持，周轉(zhuǎn)使用，勤借勤還”的原則，并根據(jù)內(nèi)部銀行資金的存量與增量狀況確定貸款額度和貸款期限。如發(fā)現(xiàn)開(kāi)戶單位使用不合法或不符合申請(qǐng)用途用款的，內(nèi)部銀行有權(quán)由該開(kāi)戶單位存款中扣回，并視情節(jié)輕重給予該開(kāi)戶單位 5000 元以上罰款，并建議公司給予責(zé)任人以經(jīng)濟(jì)、行政責(zé)任追究。開(kāi)戶單位貸款到期后，按合同協(xié)議規(guī)定時(shí)間，應(yīng)按時(shí)將貸款本金和應(yīng)付的剩余 利息歸還內(nèi)部銀行。 第四十一條：開(kāi)戶單位資金收入與支付的結(jié)算 一、公司內(nèi)部銀行的各開(kāi)戶單位取得的一切資金收入，必須全額存入公司內(nèi)部銀行，開(kāi)戶單位將所取得的支票、現(xiàn)金或銀行匯票，填寫內(nèi)部銀行進(jìn)帳單等單據(jù)后，連同給對(duì)方開(kāi)立的收款憑證記帳聯(lián)，送交內(nèi)部銀行，內(nèi)部銀行收妥后，退回一聯(lián)內(nèi)部銀行進(jìn)帳單和收款憑證記帳聯(lián)，同時(shí)增加開(kāi)戶單位內(nèi)部銀行存款。由內(nèi)部銀行核對(duì)計(jì)劃和存款額度后，辦理同等數(shù)額的外部銀行支票的兌換手續(xù)。 四、各單位要按月提交“非生產(chǎn)性開(kāi)支費(fèi)用計(jì)劃”，內(nèi)部銀行按 照公司非生產(chǎn)性費(fèi)用開(kāi)支制度和范圍，對(duì)各單位進(jìn)行定期檢查和監(jiān)控。 第四十二條：開(kāi)戶單位之間經(jīng)濟(jì)往來(lái)結(jié)算。 第四十三條：開(kāi)戶單位與水、電、煤氣、電話等單 位的經(jīng)濟(jì)結(jié)算，由開(kāi)戶單位提供與上述單位的合同協(xié)議，內(nèi)部銀行在上述相關(guān)單位托收款項(xiàng)時(shí)，直接由相關(guān)開(kāi)戶單位帳戶中劃轉(zhuǎn)相同的款項(xiàng)。開(kāi)戶單位應(yīng)上交公司的管理費(fèi)、各項(xiàng)基金及稅金、存貸利息、利潤(rùn)等款項(xiàng)，由內(nèi)部銀行填制劃轉(zhuǎn)通知書，直接從開(kāi)戶單位帳戶中劃轉(zhuǎn)。 第九章 內(nèi)部銀行審批程序和權(quán)限 第四十六條：內(nèi)部銀行向銀行金融機(jī)構(gòu)借款是代表公司對(duì)外借債 ，由內(nèi)部銀行按年編制銀行借款計(jì)劃，經(jīng)公司經(jīng)理辦會(huì)和公司董事會(huì)形成決定后，由內(nèi)部銀行實(shí)施對(duì)外借款。 第四十八條：開(kāi)戶單位需從內(nèi)部銀行借款的，由借款單位提出申請(qǐng)，經(jīng)內(nèi)部銀行主任簽署意見(jiàn)后，報(bào)請(qǐng)公司財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)、副行長(zhǎng)審查，行長(zhǎng)審批。 第五十條：凡屬以工程建設(shè)或重大項(xiàng)目投資名義所需固定資產(chǎn)貸款或長(zhǎng)期貸款資金的投向，必須按照量入而出的原則，依據(jù)投資審議制度的程序，經(jīng)經(jīng)理辦公會(huì)討論審議、董事會(huì)審定后，方可辦理。 一、對(duì)資金收入的稽核，審查資金來(lái)源渠道是否合法，是否按照合同協(xié)議約定的要求給付資金。 三、對(duì)內(nèi)部銀行會(huì)計(jì)憑證帳簿報(bào)表的稽核，審查會(huì)計(jì)帳簿與報(bào)表數(shù)字是否一致，真實(shí)準(zhǔn)確，是否符合財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)制度，原始憑證是否合法。 五、對(duì)內(nèi)部銀行業(yè)務(wù)管理的稽核，包括對(duì)內(nèi)部存貸款計(jì)息、內(nèi)部銀行財(cái)務(wù)收支計(jì)劃執(zhí)行情況等。 一、年度資金計(jì)劃，由內(nèi)部銀行依據(jù)公司年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃安排和各 內(nèi)部獨(dú)立核算單位的年度資金計(jì)劃（每年末月二十日上交）安排，匯總編制內(nèi)部銀行年度資金計(jì)劃。 第五十三條：公司內(nèi)部獨(dú)立核算單位，各項(xiàng)收支必須納入計(jì)劃管理，計(jì)劃準(zhǔn)確率應(yīng)達(dá)到90%以上，按規(guī)定時(shí)間上報(bào)內(nèi)部銀行，對(duì)于漏報(bào)計(jì)劃的項(xiàng)目要及時(shí)補(bǔ)報(bào)。 第十二章 附則 第五十四條：本章程由北京城建道橋工程有限公司財(cái)務(wù)部制定、修改。 第五十六條：本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋工作。 8
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