【正文】 管理中的作用；（三）商業(yè)銀行績效考核制度、問責(zé)制度和誠信舉報(bào)制度的適當(dāng)性和有效性；（四）商業(yè)銀行合規(guī)管理職能的適當(dāng)性和有效性。第三十一條 本指引自發(fā)布之日起實(shí)施。第二條 本指引所稱的合規(guī)是指保險(xiǎn)公司及其員工和營銷員的保險(xiǎn)經(jīng)營管理行為應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則、公司內(nèi)部管理制度以及誠實(shí)守信的道德準(zhǔn)則。第三條 合規(guī)管理是保險(xiǎn)公司通過設(shè)置合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位，制定和執(zhí)行合規(guī)政策，開展合規(guī)監(jiān)測和合規(guī)培訓(xùn)等措施，預(yù)防、識(shí)別、評(píng)估、報(bào)告和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，建立健全合規(guī)管理制度，完善合規(guī)管理組織架構(gòu)，明確合規(guī)管理責(zé)任，構(gòu)建合規(guī)管理體系，有效識(shí)別并積極主動(dòng)防范化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司穩(wěn)健運(yùn)營。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)倡導(dǎo)和培育良好的合規(guī)文化，努力培育全體員工和營銷員的合規(guī)意識(shí)，并將合規(guī)文化建設(shè)作為公司文化建設(shè)的一個(gè)重要組成部分。保險(xiǎn)公司董事會(huì)和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在公司倡導(dǎo)誠實(shí)守信的道德準(zhǔn)則和價(jià)值觀念，推行主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等合規(guī)理念，促進(jìn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部合規(guī)管理與外部監(jiān)管的有效互動(dòng)。第二章 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和總經(jīng)理的合規(guī)職責(zé)第六條 保險(xiǎn)公司董事會(huì)對(duì)公司的合規(guī)管理承擔(dān)最終責(zé)任，履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）審議批準(zhǔn)合規(guī)政策,監(jiān)督合規(guī)政策的實(shí)施，并對(duì)實(shí)施情況進(jìn)行評(píng)估。第七條 保險(xiǎn)公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）審核并向董事會(huì)提交公司合規(guī)報(bào)告；（二）定期審查公司半合規(guī)報(bào)告；（三）聽取合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門有關(guān)合規(guī)事項(xiàng)的報(bào)告，并向董事會(huì)提出意見和建議；（四）公司章程規(guī)定、董事會(huì)確定的其他合規(guī)職責(zé)。第八條 保險(xiǎn)公司設(shè)立監(jiān)事或者監(jiān)事會(huì)的，監(jiān)事或者監(jiān)事會(huì)履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理人員合規(guī)職責(zé)的履行情況；（二）監(jiān)督董事會(huì)的決策及決策流程是否合規(guī)；（三）對(duì)引發(fā)重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；（四）向董事會(huì)提出撤換公司合規(guī)負(fù)責(zé)人的建議；（五）依法調(diào)查公司經(jīng)營中的異常情況，并可要求公司合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門協(xié)助；（六）公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。（三）每年至少組織一次對(duì)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估，并審核下公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃；（四）審核并向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)提交公司、半合規(guī)報(bào)告；（五）發(fā)現(xiàn)公司有不合規(guī)的經(jīng)營管理行為的，及時(shí)采取適當(dāng)?shù)难a(bǔ)救措施，追究違規(guī)責(zé)任人的相應(yīng)責(zé)任，并按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告；（六）公司章程規(guī)定或者董事會(huì)確定的其他合規(guī)職責(zé)。第三章 合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門第十條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立合規(guī)負(fù)責(zé)人。合規(guī)負(fù)責(zé)人不得兼管公司的業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門。保險(xiǎn)公司解聘合規(guī)負(fù)責(zé)人的，應(yīng)當(dāng)在解聘后10日內(nèi)向中國保監(jiān)會(huì)報(bào)告并說明原因。第十二條 保險(xiǎn)公司總公司應(yīng)當(dāng)設(shè)置合規(guī)管理部門。保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理部門、合規(guī)崗位及其合規(guī)人員，對(duì)其所在分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人和上級(jí)合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位負(fù)責(zé)。第十三條 保險(xiǎn)公司必須確保合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位的獨(dú)立性，并對(duì)其實(shí)行獨(dú)立預(yù)算和考評(píng)。第十四條 合規(guī)管理部門履行以下職責(zé)：（一）協(xié)助合規(guī)負(fù)責(zé)人制訂、修訂公司的合規(guī)政策和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，并推動(dòng)其貫徹落實(shí)，協(xié)助高級(jí)管理人員培育公司的合規(guī)文化；（二）組織協(xié)調(diào)公司各部門和分支機(jī)構(gòu)制訂、修訂公司的崗位合規(guī)手冊(cè)和其他合規(guī)管理規(guī)章制度；（三）實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測，識(shí)別、評(píng)估和報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（四）撰寫、半及其他合規(guī)報(bào)告；（五）參與新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的開發(fā)，識(shí)別、評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，提供合規(guī)支持；（六）負(fù)責(zé)公司反洗錢制度的制訂和實(shí)施；（七）組織合規(guī)培訓(xùn)，貫徹員工和營銷員行為準(zhǔn)則，并向員工和營銷員提供合規(guī)咨詢；（八）審查公司重要的內(nèi)部規(guī)章制度和業(yè)務(wù)流程，并根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)自律規(guī)則的變動(dòng)和發(fā)展，提出制訂或者修訂公司內(nèi)部規(guī)章制度和業(yè)務(wù)流程的建議；（九）保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的日常工作聯(lián)系，跟蹤評(píng)估監(jiān)管措施和要求，反饋相關(guān)意見和建議；（十）董事會(huì)確定的其他合規(guī)管理職責(zé)。第十五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)以規(guī)章制度保障合規(guī)負(fù)責(zé)人、合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位享有以下權(quán)利：（一）為了履行合規(guī)管理職責(zé)，通過參加會(huì)議、查閱文件、與有關(guān)人員交談、接受合規(guī)情況反映等方式獲取必要的信息；（二）對(duì)違規(guī)或者可能違規(guī)的人員和事件進(jìn)行獨(dú)立調(diào)查，必要時(shí)可外聘專業(yè)人員或者機(jī)構(gòu)協(xié)助工作；（三）享有通暢的報(bào)告渠道，根據(jù)董事會(huì)確定的報(bào)告路線向總經(jīng)理、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)或者董事會(huì)報(bào)告；（四）董事會(huì)確定的其他權(quán)利。合規(guī)人員應(yīng)當(dāng)具有與其履行職責(zé)相適應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)，具有法律、保險(xiǎn)、財(cái)會(huì)、金融等方面的專業(yè)知識(shí)，特別是應(yīng)當(dāng)具有把握法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則和公司內(nèi)部管理制度的能力。董事會(huì)和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)支持合規(guī)管理部門、合規(guī)崗位和合規(guī)人員履行工作職責(zé)，并采取措施切實(shí)保障合規(guī)管理部門、合規(guī)崗位和合規(guī)人員不因履行職責(zé)遭受不公正的對(duì)待。有條件的保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)為分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位配備專職的合規(guī)人員。保險(xiǎn)公司各部門和分支機(jī)構(gòu)對(duì)其職責(zé)范圍內(nèi)的合規(guī)管理負(fù)有直接和第一位的責(zé)任。合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位應(yīng)當(dāng)向公司各部門、分支機(jī)構(gòu)及其員工和營銷員的業(yè)務(wù)活動(dòng)提供合規(guī)支持，并幫助和指導(dǎo)公司各部門和分支機(jī)構(gòu)制訂崗位合規(guī)手冊(cè)，進(jìn)行合規(guī)管理。保險(xiǎn)公司其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估包括自身合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的各類風(fēng)險(xiǎn)，并向合規(guī)管理部門報(bào)告相關(guān)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息，支持合規(guī)管理部門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和評(píng)估。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在合規(guī)管理部門與內(nèi)部審計(jì)部門之間建立明確的合作和信息交流機(jī)制。第四章 合規(guī)管理第二十一條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)制訂合規(guī)政策，經(jīng)董事會(huì)審議通過后報(bào)中國保監(jiān)會(huì)備案。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)每年對(duì)合規(guī)政策進(jìn)行評(píng)估，并視合規(guī)工作需要進(jìn)行修訂。員工和營銷員行為準(zhǔn)則應(yīng)當(dāng)規(guī)定公司所有員工和營銷員必須共同遵守的基本行為準(zhǔn)則，并可對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員提出專門要求。第二十三條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)明確合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的路線，包括：保險(xiǎn)公司營銷員、公司其他部門及其員工向合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位的報(bào)告路線，各級(jí)合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位上報(bào)的路線，公司合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位和合規(guī)負(fù)責(zé)人向總經(jīng)理、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)、董事會(huì)的報(bào)告路線。第二十四條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測以下事項(xiàng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：（一）保險(xiǎn)業(yè)務(wù)行為，包括廣告宣傳、產(chǎn)品開發(fā)、銷售、承保、理賠、保全、反洗錢、客戶服務(wù)、客戶投訴處理等；（二）保險(xiǎn)資金運(yùn)用行為，包括擔(dān)保、融資、投資等；（三）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更、合并、撤銷以及戰(zhàn)略合作等行為；（四）公司內(nèi)部管理決策行為和規(guī)章制度執(zhí)行行為；（五）其他可能引發(fā)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為。保險(xiǎn)公司合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門應(yīng)當(dāng)確保公司重要的內(nèi)部管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)程的合規(guī)性。合規(guī)調(diào)查結(jié)束后，合規(guī)管理部門應(yīng)當(dāng)就調(diào)查情況和結(jié)論制作報(bào)告，并報(bào)送提出調(diào)查要求的機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)獲得與其職責(zé)相適應(yīng)的合規(guī)培訓(xùn)。第二十八條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立違規(guī)事件舉報(bào)機(jī)制，確保每一位員工和營銷員都有權(quán)利和途徑舉報(bào)違規(guī)事件。第五章 合規(guī)管理的外部監(jiān)管第三十條 保險(xiǎn)公司合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)組織學(xué)習(xí)中國保監(jiān)會(huì)發(fā)布的重要監(jiān)管文件，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，并提出合規(guī)建議。第三十一條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在每年4月30日前向中國保監(jiān)會(huì)提交公司上一的合規(guī)報(bào)告。公司合規(guī)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）合規(guī)管理狀況概述；（二）合規(guī)政策的制訂、評(píng)估和修訂；（三）合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門的情況；（四）公司內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)流程情況；（五）重要業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)情況；（六）合規(guī)評(píng)估和監(jiān)測機(jī)制的運(yùn)行；（七）面臨的重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施；（八）重大違規(guī)事件及其處理；（九）合規(guī)培訓(xùn)情況。中國保監(jiān)會(huì)可以根據(jù)監(jiān)管需要，不定期要求保險(xiǎn)公司報(bào)送各種綜合或者專項(xiàng)的合規(guī)報(bào)告。第六章 附則第三十三條 本指引適用于股份制保險(xiǎn)公司、股份制保險(xiǎn)控股（集團(tuán)）公司、外商獨(dú)資保險(xiǎn)公司以及中外合資保險(xiǎn)公司，國有獨(dú)資保險(xiǎn)公司、外國保險(xiǎn)公司分公司以及保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司參照適用。第三十四條 中國保監(jiān)會(huì)根據(jù)保險(xiǎn)公司發(fā)展實(shí)際，采取區(qū)別對(duì)待、分類指導(dǎo)的原則，加強(qiáng)督導(dǎo)，推動(dòng)保險(xiǎn)公司建立和完善合規(guī)管理體系。第三十五條 本指引所稱保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)，是指保險(xiǎn)公司分公司和中心支公司。第三十七條 本指引自2008年1月1日起施行。第二條 在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀行、外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行和外國銀行分行適用本指引。第三條 本指引所稱法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守。本指引所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。第四條 合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。第五條 商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營。合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責(zé)任，并應(yīng)從商業(yè)銀行高層做起。第七條 銀監(jiān)會(huì)依法對(duì)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)管，檢查和評(píng)價(jià)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括以下基本要素：（一）合規(guī)政策；（二）合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源；（三）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃；（四）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程；（五）合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。第十條 董事會(huì)應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)最終責(zé)任，履行以下合規(guī)管理職責(zé)：（一）審議批準(zhǔn)商業(yè)銀行的合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策的實(shí)施；（二）審議批準(zhǔn)高級(jí)管理層提交的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，并對(duì)商業(yè)銀行管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性作出評(píng)價(jià)，以使合規(guī)缺陷得到及時(shí)有效的解決；（三）授權(quán)董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)或?qū)ｉT設(shè)立的合規(guī)管理委員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行日常監(jiān)督；（四）商業(yè)銀行章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。第十二條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層合規(guī)管理職責(zé)的履行情況。第十四條 合規(guī)負(fù)責(zé)人應(yīng)全面協(xié)調(diào)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理，監(jiān)督合規(guī)管理部門根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃履行職責(zé)，定期向高級(jí)管理層提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告包括但不限于以下內(nèi)容：報(bào)告期合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化情況、已識(shí)別的違規(guī)事件和合規(guī)缺陷、已采取的或建議采取的糾正措施等。商業(yè)銀行的績效考核應(yīng)體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念。第十七條 商業(yè)銀行應(yīng)建立誠信舉報(bào)制度，鼓勵(lì)員工舉報(bào)違法、違反職業(yè)操守或可疑行為，并充分保護(hù)舉報(bào)人。合規(guī)性測試結(jié)果應(yīng)按照商業(yè)銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理程序，通過合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線向上報(bào)告，以確保各項(xiàng)政策和程序符合法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的要求；（九）保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)日常的工作聯(lián)系，跟蹤和評(píng)估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實(shí)情況。合規(guī)管理人員應(yīng)具備與履行職責(zé)相匹配的資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)技能和個(gè)人素質(zhì)。第二十條 商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)本條線和本機(jī)構(gòu)經(jīng)營活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)首要責(zé)任。各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理部門應(yīng)根據(jù)合規(guī)管理程序主動(dòng)識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，按照合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告路線和報(bào)告要求及時(shí)報(bào)告。第二十二條 商業(yè)銀行合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部審計(jì)職能分離，合規(guī)管理職能的履行情況應(yīng)受到內(nèi)部審計(jì)部門定期的獨(dú)立評(píng)價(jià)。內(nèi)部審計(jì)方案應(yīng)包括合規(guī)管理職能適當(dāng)性和有效性的審計(jì)評(píng)價(jià)，內(nèi)部審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法應(yīng)包括對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)隨時(shí)將合規(guī)性審計(jì)結(jié)果告知合規(guī)負(fù)責(zé)人。第二十四條 商業(yè)銀行境外分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)管理職能，合規(guī)管理職能的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)符合當(dāng)?shù)氐姆珊捅O(jiān)管要求。商業(yè)銀行應(yīng)確保任何合規(guī)管理部門工作的外包安排都受到合規(guī)負(fù)責(zé)人的適當(dāng)監(jiān)督，不妨礙銀監(jiān)會(huì)的有效監(jiān)管。商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。第二十七條 商業(yè)銀行任命合規(guī)負(fù)責(zé)人，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。第二十八條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)定期對(duì)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)報(bào)告作為分類監(jiān)管的重要依據(jù)。第五章 附則第三十條 本指引由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。銀監(jiān)會(huì)就商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引問題答問《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》(以下簡稱《指引》)的有關(guān)內(nèi)容銀監(jiān)會(huì)解讀。全球銀行業(yè)普遍實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理做法，并把合規(guī)管理作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。為此，銀監(jiān)會(huì)根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理法和商業(yè)銀行法，在廣泛吸收和借鑒國內(nèi)外銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的良好做法，以及國外銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定的基礎(chǔ)上，制定了《指引》。一是建設(shè)強(qiáng)有力的合規(guī)文化。二是建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。高級(jí)管理層應(yīng)貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，建立合規(guī)管理部門，并配備充分和適當(dāng)?shù)馁Y源，確保發(fā)現(xiàn)違規(guī)事件時(shí)及時(shí)采取糾正措施。三是建立有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的三項(xiàng)基本制度，即合規(guī)績效考核制度、合規(guī)問責(zé)制度和誠信舉報(bào)制度，加強(qiáng)對(duì)管理人員的合規(guī)績效考核，懲罰合規(guī)管理失效的人員，追究違規(guī)責(zé)任人的責(zé)任，對(duì)舉報(bào)有功者給予獎(jiǎng)勵(lì)，并對(duì)舉報(bào)者給予充分保護(hù)。商業(yè)銀行應(yīng)將合規(guī)作為銀行機(jī)構(gòu)企業(yè)文化建設(shè)的組成部分，從培養(yǎng)銀行從業(yè)人員自覺遵守依法守規(guī)的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則和誠實(shí)守信的道德準(zhǔn)則出發(fā)，建立有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在合規(guī)政策中對(duì)內(nèi)部合規(guī)部門的地位、職責(zé)等予以明確。要確保合規(guī)人員的合規(guī)職責(zé)與其承擔(dān)的其他職責(zé)之間不發(fā)生利益沖突。對(duì)于非現(xiàn)場監(jiān)管所提供的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，以及合規(guī)管理存在缺陷的機(jī)構(gòu)，要對(duì)其高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)和交易進(jìn)行合規(guī)性測試，并對(duì)機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性進(jìn)行測試，判斷這些書面的政策、程序和操作指南與實(shí)際的業(yè)務(wù)流程、管理流程及有關(guān)做法是否一致。