中國(guó)石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總13-閱讀頁(yè)
2025-07-13 23:24本頁(yè)面
【正文】 。、航行和卸貨等船舶動(dòng)態(tài)，監(jiān)控滯期發(fā)生情況及責(zé)任原因，準(zhǔn)確計(jì)算滯期費(fèi)，并將有關(guān)情況通知境外子公司、成品油部門、進(jìn)口委托方，以便辦理索賠或理賠，有關(guān)處理結(jié)果應(yīng)書面通知進(jìn)口委托方。，向聯(lián)合石化財(cái)務(wù)部門提出開(kāi)具付款承諾函的要求。聯(lián)合石化財(cái)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門4付款承諾函經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未及時(shí)催款及反饋信息，影響資金調(diào)度。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)將收款信息及時(shí)反饋給成品油部門執(zhí)行人員。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：外匯結(jié)算違反國(guó)家外匯管理規(guī)定。付匯后，成品油部門執(zhí)行人員負(fù)責(zé)向財(cái)務(wù)部門提供報(bào)關(guān)單，由財(cái)務(wù)部門按照規(guī)定辦理付匯核銷手續(xù)，并根據(jù)銀行付匯單開(kāi)具代理手續(xù)費(fèi)發(fā)票。資產(chǎn)安全風(fēng)險(xiǎn)：境外付款未經(jīng)審批，導(dǎo)致資產(chǎn)損失。，對(duì)供貨商提供的發(fā)票進(jìn)行審核，經(jīng)境外子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，對(duì)供貨商支付貨款。聯(lián)合石化財(cái)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門6周付款計(jì)劃√應(yīng)付賬款貨幣資金經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：未按計(jì)劃付款，影響資金調(diào)度；資產(chǎn)安全風(fēng)險(xiǎn)：境外付款未經(jīng)審批，致資產(chǎn)損失。、保險(xiǎn)發(fā)票、保單副本等進(jìn)行審核，經(jīng)境外子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，在規(guī)定付款日對(duì)保險(xiǎn)公司支付。 分（子）公司與聯(lián)合石化按照進(jìn)口成品油統(tǒng)一結(jié)算規(guī)定或合同規(guī)定的付款條款辦理結(jié)算，并每月對(duì)賬，如有差異，查明原因并及時(shí)處理。5對(duì)賬記錄對(duì)賬差異處理意見(jiàn)√√應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：會(huì)計(jì)核算不正確，影響財(cái)務(wù)報(bào)告。聯(lián)合石化經(jīng)辦審核7√√貨幣資金應(yīng)收賬款存貨應(yīng)付賬款財(cái)務(wù)費(fèi)用經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：檔案管理不完善，無(wú)法提供管理信息。 聯(lián)合石化4業(yè)務(wù)卷宗和財(cái)務(wù)資料2 /
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