【正文】 收回或銷毀或清退不合格品，防止其原預(yù)期使用。 發(fā)生讓步接收或報(bào)廢不合格品時(shí)，必須逐級(jí)上報(bào)至安全質(zhì)量監(jiān)察部備案。 倉(cāng)庫(kù)帳項(xiàng)清楚，收、發(fā)、存動(dòng)態(tài)記載正確，必須做到帳、卡、物相符。 堅(jiān)持物資的盤點(diǎn)制度，有動(dòng)態(tài)的定期盤點(diǎn)，并做好清點(diǎn)記錄，有盈虧的要分析原因，及時(shí)處理。 物資倉(cāng)庫(kù)的安全管理 庫(kù)區(qū)內(nèi)要嚴(yán)格火種、火源管理。 倉(cāng)庫(kù)內(nèi)的消防通道必須保持暢通，必須按貯存物資的性質(zhì)配足相應(yīng)的消防器材，由專人管理。嚴(yán)格按規(guī)程要求保管，嚴(yán)格執(zhí)行收、發(fā)及保管制度。 消防器材靈敏、有效，消防器材不準(zhǔn)挪作它用。 倉(cāng)庫(kù)作業(yè)必須遵守安全操作規(guī)程，做到無(wú)火情、無(wú)設(shè)備物資損壞事故、無(wú)人身傷亡事故。 施工過(guò)程中的管理 加強(qiáng)文明工地建設(shè)，各種物資標(biāo)識(shí)清楚，存放整齊，符合保管規(guī)程要求，便于查點(diǎn)和取用。工地管庫(kù)人員要妥善保管物資的技術(shù)資料，進(jìn)行編號(hào)登記。 工地料棚區(qū)也要做到清點(diǎn)方便，過(guò)目成數(shù)。 大力推廣節(jié)能節(jié)約的新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料，配合有關(guān)部門廣泛采用“四新”技術(shù)，降低成本。 限額發(fā)料及成本分析 要以強(qiáng)化責(zé)任成本管理、提高經(jīng)濟(jì)效益為目的，建立以限額發(fā)料為主線的物資現(xiàn)場(chǎng)管理機(jī)制。 應(yīng)定期根據(jù)工程進(jìn)度情況，建立工號(hào)限額卡，控制現(xiàn)場(chǎng)主要材料消耗。凡可量化的材料必須按核定的消耗量和金額進(jìn)行限額控制，不可量化的消耗物資應(yīng)按核定的金額進(jìn)行限額控制。準(zhǔn)確記錄領(lǐng)用情況，定期考核工號(hào)用料節(jié)超情況。 各級(jí)物資部門是物資成本控制中心，對(duì)本單位的物資成本負(fù)責(zé)，并制定控制和降低物資成本的具體措施，對(duì)物資成本進(jìn)行過(guò)程控制。 物資責(zé)任成本的落實(shí)及執(zhí)行情況應(yīng)按季進(jìn)行核算分析，按照計(jì)劃數(shù)量和實(shí)供數(shù)量、預(yù)算總價(jià)和實(shí)耗總價(jià)進(jìn)行對(duì)比分析，查找節(jié)超原因，進(jìn)一步完善控制物資責(zé)任成本的措施。簽認(rèn)單做為供料者與工號(hào)物資成本責(zé)任人的結(jié)算單據(jù)，做為與工號(hào)物資成本責(zé)任人（或工號(hào)施工承包人）的結(jié)算單據(jù)。 大堆料的使用消耗必須納入限額發(fā)料管理的范圍。在料源較充足的地區(qū)，可實(shí)行大堆料賣方包干的辦法，在條件許可的情況下，可采取計(jì)重驗(yàn)收數(shù)量。 定期深入工地，檢查工程用料品種、規(guī)格、數(shù)量是否與發(fā)料相符，如發(fā)現(xiàn)分包隊(duì)擅自把料借出或倒賣，根據(jù)其性質(zhì)追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任及法律責(zé)任。 工程竣工后，及時(shí)清理現(xiàn)場(chǎng)，盤點(diǎn)剩余材料，在征得上級(jí)及主管領(lǐng)導(dǎo)同意后，可通過(guò)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)自行銷售及內(nèi)部調(diào)劑處理，降低成本。 顧客提供產(chǎn)品的管理 總則 物資部門應(yīng)按照本辦法的要求，進(jìn)行有效的驗(yàn)證、貯存、保管、維護(hù)和標(biāo)識(shí)，以確保最終產(chǎn)品合乎要求。 采購(gòu)合同物資部門接到計(jì)劃后，應(yīng)及時(shí)與顧客協(xié)商簽訂供應(yīng)合同或協(xié)議，保證質(zhì)量和進(jìn)場(chǎng)時(shí)間。 業(yè)主提供的產(chǎn)品應(yīng)以合同形式說(shuō)明業(yè)主提供產(chǎn)品的名稱、數(shù)量、質(zhì)量要求、供需責(zé)任以及供方驗(yàn)證、貯存、維護(hù)的規(guī)定，按規(guī)定做好文件資料記錄的收集整理和歸檔。 顧客提供的產(chǎn)品，應(yīng)由供方用正規(guī)的方式驗(yàn)證，但業(yè)主對(duì)已檢驗(yàn)合格的產(chǎn)品的合格性仍負(fù)全責(zé)，以保證產(chǎn)品的質(zhì)量要求。未經(jīng)驗(yàn)證或驗(yàn)證不合格的禁止使用。 按程序要求，對(duì)產(chǎn)品及時(shí)搞好搬運(yùn)、貯存和妥善防護(hù)，并應(yīng)進(jìn)行識(shí)別、驗(yàn)證，做好“甲供”標(biāo)識(shí)。若發(fā)生損壞、丟失情況時(shí)應(yīng)填寫《顧客財(cái)產(chǎn)丟失、損壞記錄表》，也應(yīng)及時(shí)報(bào)告顧客。 其它方面仍按統(tǒng)計(jì)管理、物資驗(yàn)收、物資儲(chǔ)存與使用等執(zhí)行。各單位物資部門要有計(jì)劃、有領(lǐng)導(dǎo)、有組織的安排物資檢查活動(dòng)，及時(shí)了解和掌握物資管理中存在的問(wèn)題，全面推行物資標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)和物資成本控制的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，確保物資管理的有序可控。 物資管理標(biāo)準(zhǔn) 物資管理機(jī)構(gòu)健全，材料人員齊備。 物資采購(gòu)能夠根據(jù)經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的采購(gòu)計(jì)劃，在合格供方名冊(cè)（單）中通過(guò)招標(biāo)采購(gòu)等比質(zhì)、比價(jià)方式擇優(yōu)訂購(gòu)，無(wú)越權(quán)采購(gòu)、質(zhì)次價(jià)高等違法違紀(jì)現(xiàn)象。 倉(cāng)庫(kù)管理和現(xiàn)場(chǎng)物資管理符合相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)要求，料具保管完整無(wú)損，嚴(yán)格執(zhí)行限額發(fā)料制，收發(fā)手續(xù)齊全，周轉(zhuǎn)料管理規(guī)范。 能夠積極推廣使用新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料，向科技要效益。 物資作業(yè)過(guò)程中無(wú)重大人身安全事故和萬(wàn)元以上的經(jīng)濟(jì)責(zé)任事故。并將物資檢查結(jié)果于三季度末報(bào)送到工程管理部。 物資監(jiān)察 物資監(jiān)察工作是物資系統(tǒng)內(nèi)部監(jiān)督的重要內(nèi)容之一，是加強(qiáng)物資紀(jì)律的有效手段。各級(jí)物資監(jiān)察人員應(yīng)在本單位行政監(jiān)察部門的指導(dǎo)下開展工作，對(duì)監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的重大違紀(jì)問(wèn)題交行政監(jiān)察部門處理。 物資監(jiān)察的內(nèi)容：⑴．檢查有關(guān)規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行情況。⑶．檢查物資采購(gòu)的過(guò)程控制情況。 凡違反有關(guān)規(guī)定，增大工程成本，影響工程質(zhì)量的，一經(jīng)查實(shí)，將對(duì)具體經(jīng)辦人員和分管領(lǐng)導(dǎo)通報(bào)批評(píng)，并根據(jù)情節(jié)輕重追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任。 公司根據(jù)實(shí)際情況在每年的工作會(huì)議上對(duì)獲得“物資管理優(yōu)秀單位”稱號(hào)的先進(jìn)集體進(jìn)行表彰，對(duì)物資管理不力的單位進(jìn)行通報(bào)批評(píng)。 違反“物資招（議）標(biāo)采購(gòu)”（見條款5）的規(guī)定，將按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的處罰。另按已購(gòu)總額的2％分別對(duì)隊(duì)（項(xiàng)目）主要領(lǐng)導(dǎo)和物資主管進(jìn)行罰款。 投標(biāo)人相互串通，或者與招標(biāo)人串通投標(biāo)的，投標(biāo)人以向投標(biāo)、評(píng)標(biāo)人員行賄手段謀取中標(biāo)的，中標(biāo)無(wú)效，要對(duì)直接責(zé)任人進(jìn)行相應(yīng)罰款，并沒(méi)收非法所得或解除其工作崗位。各單位物資采購(gòu)部門必須認(rèn)真執(zhí)行本辦法不得走過(guò)場(chǎng)或做虛假記錄，否則，要進(jìn)行相應(yīng)罰款或解除其工作崗位。10 小型機(jī)具及低值易耗品管理 小型機(jī)具的供應(yīng)管理 《中鐵三局集團(tuán)有限公司機(jī)械設(shè)備管理辦法（試行）》（中鐵三機(jī)［2001］218號(hào)）中的固定資產(chǎn)以外的機(jī)具（不包括工具）均為小型機(jī)具。必須編制采購(gòu)計(jì)劃，進(jìn)行選型，由公司生產(chǎn)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可采購(gòu)，費(fèi)用列入成本。 小型機(jī)具及低值易耗品的收發(fā)制度 凡發(fā)給班組或個(gè)人的小型機(jī)具、工具、備品、勞保用品，除辦理正常的領(lǐng)料手續(xù)外，物資部門都要建立“班組、個(gè)人保管使用卡片”，按工作需要和有關(guān)規(guī)定發(fā)放保管使用。工具使用到期，按規(guī)定需要更換新品時(shí)，一律實(shí)行“交舊領(lǐng)新”制度，在管理期內(nèi)損壞或丟失需要領(lǐng)新時(shí)，要求當(dāng)事人提出申請(qǐng)，經(jīng)所在班組討論，材料主管和單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可領(lǐng)新，但應(yīng)扣30%以下的罰款；對(duì)無(wú)故損壞或丟失者，照價(jià)賠償；故意損壞者，加倍罰款，并追究當(dāng)事人的責(zé)任。無(wú)論何種理由，各級(jí)物資部門都不允許保有帳外料，建立“黑倉(cāng)庫(kù)”。 對(duì)于一些周轉(zhuǎn)性大，價(jià)值較高（200元以上的低值易耗品、500元以上的小型機(jī)具）而且又常用，不便于個(gè)人管理的工具，可由車間或班組建立臨時(shí)工具庫(kù)，由班組長(zhǎng)、工管員負(fù)責(zé)保管，工地轉(zhuǎn)移時(shí)，交到材料庫(kù)。11 安全防護(hù)用具管理制度 安全防護(hù)用具范圍本辦法中安全防護(hù)用具（以下簡(jiǎn)稱“護(hù)具”）的范圍包括以下內(nèi)容： 安全防護(hù)用品包括：安全帽、安全帶、安全網(wǎng)、安全繩及其他個(gè)人防護(hù)用品等。 電氣設(shè)備包括：手持電動(dòng)工具、木工工具、振動(dòng)機(jī)具、漏電保護(hù)器、電閘箱、電纜、電器開關(guān)、插座及電工元器件等。 采購(gòu)護(hù)具時(shí)必須確認(rèn)“生產(chǎn)許可證”（或“生產(chǎn)資格證”）、“產(chǎn)品合格證”和“安全鑒定證”，不能出示“三證”的護(hù)具不準(zhǔn)采購(gòu)、不準(zhǔn)驗(yàn)收入庫(kù)。 安全防護(hù)用具驗(yàn)收 應(yīng)建立安全防護(hù)用具采購(gòu)、使用、檢查、維修、保養(yǎng)的責(zé)任制。 護(hù)具要求設(shè)專人管理，進(jìn)庫(kù)前應(yīng)進(jìn)行外觀質(zhì)量檢查和數(shù)量驗(yàn)收，應(yīng)核對(duì)其品名、型號(hào)、材質(zhì)、規(guī)格尺寸、等級(jí)、數(shù)量、質(zhì)量證明文件等，檢查應(yīng)附帶的零部件是否齊全。驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)質(zhì)量不符、數(shù)量短缺，必須查明原因，分清責(zé)任，及時(shí)反饋，并應(yīng)做好記錄及時(shí)向經(jīng)銷商退貨，不得使用。 防護(hù)用具驗(yàn)收的資料及內(nèi)容應(yīng)按國(guó)家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行。 安全防護(hù)用具要存放在干燥通風(fēng)處，嚴(yán)防潮濕、腐爛，注意防火、防凍、防炎熱，不準(zhǔn)與易燃品、油脂及易腐蝕的物品混放，影響拉力、變質(zhì)、老化。 安全防護(hù)用具使用配備 根據(jù)國(guó)家安全生產(chǎn)法、國(guó)經(jīng)貿(mào)安全（2000）1812號(hào)文件《勞動(dòng)防護(hù)用品配備標(biāo)準(zhǔn)（試行）》和GB11651812《勞動(dòng)防護(hù)用品選用規(guī)則》以及集團(tuán)公司的有關(guān)的規(guī)定，對(duì)于生產(chǎn)中必不可少的安全帽、安全帶、絕緣護(hù)品，防毒面具，防塵口罩等職工個(gè)人勞動(dòng)護(hù)品，必須根據(jù)不同工種，不同勞動(dòng)條件配備齊全，并保證質(zhì)量。 生產(chǎn)中安全防護(hù)設(shè)備應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)部、經(jīng)貿(mào)委施工規(guī)范規(guī)定。 在使用中也應(yīng)注意安全檢查，如發(fā)現(xiàn)有破損、變質(zhì)等情況時(shí)，應(yīng)立即向安全員或倉(cāng)庫(kù)人員反映，停止使用。 施工工期內(nèi)還應(yīng)按規(guī)定定期進(jìn)行抽查，如不符合要求，應(yīng)對(duì)其進(jìn)行修理或更換后，方可使用。 安全防護(hù)設(shè)施的使用管理具體執(zhí)行公司《安全防護(hù)設(shè)施管理辦法》。 其它單位，確因工程急需，租賃中心的周轉(zhuǎn)材料不能滿足施工要求時(shí)，可提出購(gòu)置申請(qǐng)。 遠(yuǎn)離基地施工的項(xiàng)目，確因運(yùn)輸增加周轉(zhuǎn)材料租賃成本，應(yīng)在施工組織按排時(shí)，提出書面申請(qǐng)上報(bào)公司工程管理部。 周轉(zhuǎn)材料采購(gòu)時(shí)應(yīng)按“工程物資采購(gòu)管理”（見第4條款）的要求執(zhí)行。 禁止各單位擅自購(gòu)買周轉(zhuǎn)材料，絕對(duì)禁止給分承包單位購(gòu)買周轉(zhuǎn)材料。 租賃期滿，對(duì)甲乙雙方各自簽署并持有的明細(xì)表、入庫(kù)單進(jìn)行核對(duì)無(wú)誤后辦理結(jié)算手續(xù)，具體事宜按物資租賃合同文本要求辦理。 嚴(yán)肅物資紀(jì)律，禁止以公司內(nèi)單位及個(gè)人的名義，給未與我公司簽訂施工合同的任何單位提供擔(dān)保租賃周轉(zhuǎn)材料，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，經(jīng)辦人承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任及損失。 對(duì)優(yōu)惠給內(nèi)部單位的價(jià)格，在與分承包單位結(jié)算時(shí)，應(yīng)按市場(chǎng)價(jià)格結(jié)算，防止優(yōu)惠部分利潤(rùn)外流。若使用時(shí)，必須由出租單位派人與承租單位項(xiàng)目人員到現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)后，可啟封使用，從即日起收取租賃費(fèi)。 不能提供擔(dān)保的承租單位，以及承租方為個(gè)人時(shí)，應(yīng)按“物資租賃合同文本”的要求，交納所租賃物價(jià)值50%的押金，并提供介紹信或身份證，簽訂租賃合同，辦理租賃業(yè)務(wù)。 物資租賃業(yè)務(wù)策劃應(yīng)每年年初在單價(jià)、租賃方式等有重大改變時(shí)進(jìn)行，由單位負(fù)責(zé)人主持，有關(guān)部門人員參加，并做好記錄，保存《物資租賃策劃記錄》（見物管9）等質(zhì)量記錄。合同評(píng)審應(yīng)由各單位領(lǐng)導(dǎo)主持，有關(guān)人員參加，并做好評(píng)審記錄，立卷保存。合同簽訂后，必須及時(shí)上報(bào)工程管理部備案。 周轉(zhuǎn)材料出租后，租期在三個(gè)月以上的要對(duì)顧客定期進(jìn)行回訪。 周轉(zhuǎn)材料管理辦法 貯存方法 周轉(zhuǎn)材料的搬運(yùn)、標(biāo)識(shí)、貯存、發(fā)放、不合格品的控制應(yīng)按物資保管使用的要求進(jìn)行（見7條款）。 周轉(zhuǎn)材料的使用、返還、結(jié)算、違約責(zé)任等應(yīng)按“物資租賃合同文本”的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 周轉(zhuǎn)材料按計(jì)劃采購(gòu)到貨后，應(yīng)按“物資驗(yàn)收”（見6條款）中的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收。租賃雙方若發(fā)現(xiàn)不合格可以拒收（拒租）物品。對(duì)經(jīng)維修確實(shí)達(dá)不到使用標(biāo)準(zhǔn)的，按不合格品單獨(dú)存放，進(jìn)行降級(jí)或報(bào)廢處理。 周轉(zhuǎn)材料攤銷回收管理制度 各生產(chǎn)單位應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況選擇攤銷方法（），每一類周轉(zhuǎn)材料應(yīng)選用一種攤銷方法，不得隨意變更，需要變更攤銷方法時(shí)，應(yīng)報(bào)工程管理部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部審批。財(cái)務(wù)部門要嚴(yán)格按照“本攤銷辦法”編報(bào)季度決算書，各單位負(fù)責(zé)人要對(duì)周轉(zhuǎn)材料攤銷工作負(fù)責(zé)。若經(jīng)評(píng)估后批準(zhǔn)報(bào)廢，應(yīng)將殘值上繳公司財(cái)務(wù)?！氨緮備N辦法”當(dāng)中，業(yè)務(wù)主管部門要隨時(shí)掌握?qǐng)?zhí)行情況，審計(jì)部門要不定期地審查周轉(zhuǎn)材料資產(chǎn)管理情況，如發(fā)現(xiàn)“虛盈漏攤”現(xiàn)象要追究有關(guān)人員責(zé)任。各單位財(cái)務(wù)按審批后的驗(yàn)工計(jì)價(jià)單進(jìn)入當(dāng)期財(cái)務(wù)決算。 周轉(zhuǎn)材料攤銷方法 組合鋼模板、腳手鋼管、碗扣腳手架等周轉(zhuǎn)料攤銷辦法： 按報(bào)廢年限攤銷法：季度攤銷額＝周轉(zhuǎn)料原值247。4（季度） 按完成產(chǎn)值的建筑種類分別攤銷法：季度攤銷額＝季度完成產(chǎn)值定額攤銷含量百分率定額攤銷含量百分率計(jì)算式：定額攤銷含量百分率＝工程項(xiàng)目的定額攤銷總價(jià)／工程項(xiàng)目的預(yù)（結(jié)）算總價(jià)其中，工程項(xiàng)目的定額攤銷總價(jià)按建筑種類：普通房屋、框架、砼整體結(jié)構(gòu)、砼箱涵等分別查定額選用。4季度b、按完成產(chǎn)值攤銷：季度攤銷額＝當(dāng)季完成工業(yè)產(chǎn)值單位產(chǎn)值攤銷百分率單位產(chǎn)值攤銷百分率計(jì)算式：?jiǎn)挝划a(chǎn)值攤銷百分率＝定額攤銷總值／相應(yīng)工程量總造價(jià)100%c、按周轉(zhuǎn)次數(shù)攤銷：季度攤銷額＝季度使用次數(shù)本批模具總價(jià)／50（周轉(zhuǎn)次數(shù)） 非通用預(yù)制橋梁模具攤銷法：季度攤銷額＝當(dāng)季完成產(chǎn)值本批模具總價(jià)／本批工程量總造價(jià) 鋼制組合龍門架、活動(dòng)板房及原值2000元以上的其他料具，在項(xiàng)目完工結(jié)算時(shí)，料具成本攤銷額應(yīng)達(dá)到50％以上。13 工程分包物資管理見公司《工程分包管理辦法》“6 物資管理”