【正文】 費(fèi)、禮品費(fèi)等。（5） 員工在公務(wù)中發(fā)生在本地的費(fèi)用必須單獨(dú)報(bào)帳。（6） 財(cái)務(wù)部有權(quán)根據(jù)國家財(cái)務(wù)制度的要求辦理員工報(bào)帳。 （7） 財(cái)務(wù)部應(yīng)做好資金計(jì)劃，合理安排報(bào)帳。（2） 同城單位與本企業(yè)所發(fā)生的業(yè)務(wù)往來在二千地以上的原則上通過轉(zhuǎn)帳結(jié)算。（4） 對于經(jīng)辦人員采取個人借支的方式預(yù)付貨款的，一般情況下財(cái)務(wù)應(yīng)在一個月內(nèi)收到發(fā)票，無正當(dāng)理由不及時(shí)將發(fā)票上交財(cái)務(wù)沖帳的，經(jīng)多次催繳無效的，財(cái)務(wù)部門有權(quán)采取經(jīng)濟(jì)措施。固定資產(chǎn)管理制度 為進(jìn)一步加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，保證企業(yè)資產(chǎn)的完整與安全，特制定固定資產(chǎn)制度如下：一、 確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)（1） 使用期限超過1年的房屋及建筑物、機(jī)器、設(shè)備、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)有關(guān)的設(shè)備、器具和工具等。二、 計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 固定資產(chǎn)價(jià)值的構(gòu)成是指企業(yè)為購建某項(xiàng)固定資產(chǎn)達(dá)到可使用狀態(tài)前所發(fā)生的一切合 理的必要的支出。三、 管理分工（1） 財(cái)務(wù)部綜合管理企業(yè)的固定資產(chǎn)的核算和提取折舊。（3） 財(cái)務(wù)部督促各使用部門每年進(jìn)行一次全面實(shí)地清查盤點(diǎn)工作。（4） 固定資產(chǎn)各使用部門要求建立使用責(zé)任制，要求責(zé)任到人。（6） 技術(shù)部門應(yīng)設(shè)置專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立固定資產(chǎn)帳、卡。（8） 技術(shù)部門應(yīng)做好對使用部門的檢查和指導(dǎo)。五、 固定資產(chǎn)的清查與盤點(diǎn)制度每季固定資產(chǎn)的使用部門可進(jìn)行自行清查與盤點(diǎn)。時(shí)間安排在每年終的前三天，方法可由技術(shù)部門制訂。配件倉庫管理制度 1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了公司采購物資入庫、貯存、包裝、防護(hù)及發(fā)放等管理規(guī)定。2 引用文件3 倉庫管理員職責(zé)，確保生產(chǎn)所需倉貯物資的各項(xiàng)管理工作。、位號、層號合理擺放，清楚標(biāo)識，擺放順序是從后到前，從下到上，從右到左，出庫順序是從前到后，從上到下，從左到右，確保配件先進(jìn)先出。，定期檢查庫存配件質(zhì)量，包括包裝質(zhì)量、防護(hù)質(zhì)量貯存期限等。，做到庫內(nèi)通風(fēng)、整潔，安全設(shè)施齊全、通道暢通，環(huán)境衛(wèi)生達(dá)到“5S”標(biāo)準(zhǔn)；安全措施符合消防要求。b配件計(jì)劃員對配件實(shí)施全檢。發(fā)現(xiàn)不合格品應(yīng)填寫《不合格配件處置記錄》，做好標(biāo)識，及時(shí)隔離，并立即向配件經(jīng)理報(bào)告。b配件計(jì)劃員對該類配件進(jìn)行全檢。發(fā)現(xiàn)入庫清單與實(shí)物不符的應(yīng)作不合格品處理，并馬上向配件經(jīng)理報(bào)告。、進(jìn)貨日期。根據(jù)《到貨清單》認(rèn)真核對，防止錯、漏、缺、銹蝕品入庫。配件、附件的帳面數(shù)任何人不得涂改，更不得銷毀，保證任何時(shí)候帳物相符。倉庫應(yīng)設(shè)置不合格品區(qū)和待檢區(qū)。 倉管員應(yīng)依據(jù)《入庫單》、《領(lǐng)料單》等有效憑證記錄配件出入庫和庫存情況，做好日報(bào)、月報(bào)表報(bào)配件經(jīng)理和財(cái)務(wù)室。另散配件按五五堆放原則。，配件計(jì)劃員每季抽檢配件質(zhì)量情況，填寫《定期庫存檢查記錄》，發(fā)現(xiàn)有不合格品應(yīng)馬上隔離并及時(shí)向配件經(jīng)理匯報(bào)處理。，按消防規(guī)定配置消防器材，經(jīng)常檢查消防器材的有效性。對將要或已超過貯存期的配件應(yīng)由倉管員及時(shí)出具清單向配件經(jīng)理匯報(bào)，配件經(jīng)理及時(shí)與質(zhì)量總監(jiān)進(jìn)行驗(yàn)證、評審和處理。，將盤點(diǎn)報(bào)告及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)室和總經(jīng)理核批。6 配件發(fā)放管理：倉庫管理員憑《領(lǐng)料單》，按“先進(jìn)先出”的原則進(jìn)行發(fā)貨?！额I(lǐng)料單》，不得丟失，《領(lǐng)料單》的保存期限為一年。 配件部對維修舊件（不包括易損件、覆蓋件）進(jìn)行標(biāo)識，并放置在規(guī)定區(qū)域，防止非預(yù)期使用。環(huán)境保護(hù)制度嚴(yán)格按照三不落地原則進(jìn)行文明生產(chǎn)，保持環(huán)境衛(wèi)生的清潔；按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)排放生產(chǎn)廢水；采用循環(huán)水，一水多用；采用凈化處理和綜合得用措施；定期要求有部門對排放的污水進(jìn)行檢測；按規(guī)定分類定點(diǎn)的倒放廢渣和垃圾；保持廠區(qū)內(nèi)的綠化，美化廠區(qū)內(nèi)的環(huán)境；對廢機(jī)油倒入規(guī)定場所，集中處理；按分區(qū)分塊管理原則，將廠區(qū)內(nèi)環(huán)境衛(wèi)生職責(zé)落實(shí)到各人；定期檢查各區(qū)各塊的環(huán)境衛(wèi)生，并給予獎懲；規(guī)定凡是能經(jīng)過修、配、改等途經(jīng)而又可利用的物資，要積極利用，勵行節(jié)約；1明確回收管理辦法，對回收的廢鐵、廢銅、廢鋁和各種金屬零件以及木箱、紙板、塑料、玻璃、廢機(jī)油等分類存放；統(tǒng)一工時(shí)定額、明碼標(biāo)價(jià)制度汽車維修企業(yè)必須根據(jù)市物價(jià)局、交通局制定的《湖州市汽車維修行業(yè)工時(shí)定額和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（以下簡稱《收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》），以統(tǒng)一工時(shí)定額、明碼標(biāo)價(jià)收取維修費(fèi)。汽車維修企業(yè)必須配備至少一名經(jīng)行業(yè)管理部門培訓(xùn)，考核合格持證上崗的價(jià)格結(jié)算員。（4）外加工費(fèi)是指維修項(xiàng)目規(guī)定以外的委托外加工費(fèi)。（6）維修企業(yè)在開具發(fā)票時(shí)，應(yīng)將工時(shí)費(fèi)、材料費(fèi)、外加工費(fèi)、材料管理費(fèi)分列清楚，并附上工時(shí)清單，材料結(jié)算清單。汽車維修企業(yè)在統(tǒng)一工時(shí)、明碼標(biāo)價(jià)上的任何違規(guī)行為，都將依據(jù)《道路運(yùn)輸行政處罰條例》第十四條受到處罰。應(yīng)做到現(xiàn)金不過夜，在下班前及存入銀行，對于現(xiàn)金往來帳款，當(dāng)天帳當(dāng)天清。監(jiān)督現(xiàn)金庫存的安全及票據(jù)、印章的安全。認(rèn)真實(shí)施借款審批，報(bào)銷制度，借款、報(bào)銷應(yīng)經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，方可領(lǐng)用。加強(qiáng)日登記觀念，記銀行存款日記帳，月末填報(bào)科目結(jié)算表。星期天、節(jié)假日安排好值班人員，經(jīng)常檢查安全工作，每天下班時(shí)，應(yīng)關(guān)好門窗，切斷電源，做好安全防范措施。33 / 33