商業(yè)銀行資本管理(1)-閱讀頁(yè)
2025-01-26 08:12本頁(yè)面
【正文】 將提高銀行整體的效率和改善抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的高級(jí)法將于 2022年底開始實(shí)施， ? 新協(xié)議的總體目標(biāo)是促進(jìn)銀行保持充足的資本，努力完善風(fēng)險(xiǎn)管理，從而提高金融體系的穩(wěn)定性。 ? 第一支柱對(duì) 1988年的資本協(xié)議所提出的最低資本要求進(jìn)行了完善，而第二支柱和第三支柱則代表著資本監(jiān)管的創(chuàng)新。 ? 新協(xié)議的第二支柱明確指出，對(duì)銀行內(nèi)部各類風(fēng)險(xiǎn)的有效監(jiān)督檢查十分重要。 ? 第三支柱是指市場(chǎng)約束，即通過(guò)提高銀行公開報(bào)告的透明度來(lái)鼓勵(lì)審慎管理。 ? 新資本協(xié)議包括互為補(bǔ)充的三大支柱：最低資本要求、金融監(jiān)管（內(nèi)部和外部）和市場(chǎng)約束（信息披露）。如果使用外部評(píng)級(jí)，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該需要根據(jù)新巴塞爾資本協(xié)議規(guī)定的資格標(biāo)準(zhǔn)來(lái)評(píng)估評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健性和可靠性 ? 借助外部信用評(píng)級(jí)確定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，權(quán)重層級(jí)包括 0、 20％、 50％、100％、 150％等五級(jí)。 在經(jīng)濟(jì)周期的不同階段 ， 商業(yè)銀行對(duì)資本金的需求會(huì)有不同特點(diǎn) 。 ? 銀行在競(jìng)爭(zhēng)中所處的地位 ? 金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行資本的要求 二、銀行資本管理策略 （一）分子對(duì)策：提高資本總量 ? 內(nèi)源資本策略 留存盈余： 利潤(rùn)留成和內(nèi)部積累 ? 優(yōu)點(diǎn)：是最便宜的資本金來(lái)源 ? 缺點(diǎn)：受資產(chǎn)利潤(rùn)率和股東分紅比率要求的壓力，以及自身規(guī)模的限制 ? 外源資本策略 （ 1）發(fā)行股票 優(yōu)點(diǎn)：永久性的，高度穩(wěn)定的資金來(lái)源。各種證券的求償權(quán)優(yōu)先順序?yàn)椋阂话銈鶆?wù) 次級(jí)債務(wù) 混合債券 優(yōu)先股 普通股，求償權(quán)優(yōu)先級(jí)越高的證券，風(fēng)險(xiǎn)越低，期望收益也越低，反之亦然。 ? 調(diào)整銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu) – 銀行在資產(chǎn)規(guī)模不變情況下，通過(guò)資產(chǎn)組合的調(diào)整，來(lái)降低資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，從而達(dá)到縮小分母 ~風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的目的 ? 2022年 9月 6日，中國(guó)人民銀行發(fā)布了一個(gè)文件編號(hào)為第 11號(hào)的公告，對(duì)混合資本債券的特征、申報(bào)文件、信息披露、信用評(píng)級(jí)、投資人內(nèi)部批準(zhǔn)程序等作出明確規(guī)定。 ? 9月 27日，經(jīng)中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，興業(yè)銀行股份有限公司在全國(guó)范圍內(nèi)成功發(fā)行了總額為人民幣 40億元的 15年期混合資本債券。該債券分為固定利率和浮動(dòng)利率兩個(gè)品種，其中固定利率品種 30億元，浮動(dòng)利率品種 10億元。 銀行的資本計(jì)劃包括兩個(gè)步驟：估算資本需求和選擇籌資渠道 。 ? 籌資渠道的選擇 ? 商業(yè)銀行籌措資本金的渠道主要有兩種 ，即從內(nèi)部籌資 未分配利潤(rùn)和從外部籌資 主要有發(fā)行股票和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù) 。 ? 舉例：某銀行資料如下： ? 初始資產(chǎn)總額為 932212萬(wàn)美元，資本額為 49548萬(wàn)美元，資本對(duì)資產(chǎn)的比例為%，即股權(quán)乘數(shù)為 18 .8（ % 的倒數(shù)）。問(wèn)要保持這樣的資本充足率，該商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率應(yīng)是多少？該行能否從內(nèi)部補(bǔ)充所需資本。 （ 1－ 40％）＝ 6688 所需要達(dá)到的資產(chǎn)收益率為： 6688247。 ? 若保持同樣的股息率（ 40％）和資產(chǎn)增長(zhǎng)率（ 8％），該銀行需要多高的資產(chǎn)收益率？能否實(shí)現(xiàn)從內(nèi)部補(bǔ)充資本？ ? 計(jì)算如下 ? 銀行需增加資本金： 60407－ 49548＝ 10859 ? 若從內(nèi)部補(bǔ)充，銀行需取得利潤(rùn)為： 10859247。 932212＝ ％ 資產(chǎn)總額 資本 49548 932212 萬(wàn)美元 其他 882664 資產(chǎn)總額 資本 1006789 932212 6％＝ 60407 ＝ 1006789 其他 946382 ? 很顯然，在第二種情況下，銀行所需要的資產(chǎn)收益率太高，在銀行經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中是非常難以實(shí)現(xiàn)的。與其他行業(yè)相比，銀行業(yè)的盈利率是較低的。 ? 再如中國(guó)華夏銀行到 2022年末，總資產(chǎn)為 億元，比上年增加 ，增長(zhǎng) %；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額為 ，比上年末增加 ，增長(zhǎng) %；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) ，比上年末增加 ，增長(zhǎng) %。 ）；不良貸款綠由 03年末的 %下降到 %。 ） =% ? 原因有：（１）銀行業(yè)“薄利多銷”；（２）銀行經(jīng)營(yíng)成本高；（３）銀行對(duì)經(jīng)濟(jì)的周期性波動(dòng)
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