【正文】 1 期 第 2 期 第 3 期 第 4 期 第 5 期 第 6 期 第 7 期 第 8 期 第 9 期 第 10 期 第 11 期 第 12 期 第 13期 第 14期 第 15期 第 16期 1 項目總投資 開發(fā)建設投資 建筑安裝工程費 土地費用 前期工程費 基礎設施建設費 公共設施建設費 開發(fā)期稅費 其他費用 開發(fā)間接費 管理費用 銷售費用 不可預見費 財務費用 經(jīng)營資金 2 資金籌措 其中：用于投資 用于還款 資本金 借貸資金 預租售收入 其他收入 咨詢研發(fā)中心 第 24 頁 共 37 頁 借款償還表 序號 項目 合計 第 1期 第 2期 第 3 期 第 4 期 第 5 期 第 6 期 第 7 期 第 8 期 第 9 期 第 10 期 第 11 期 第 12 期 第 13期 第 14期 第 15期 第 16期 1 借款及還本付息 期初借款本息累計 銀行貸款 本期借款 銀行貸款 本期應計利息 銀行貸款 本期還本 銀行貸款 本期付息 銀行貸款 2 借款償還資金來源 利潤 回收投資 其他還款資金 咨詢研發(fā)中心 第 25 頁 共 37 頁 銷售收入與經(jīng)營稅金及附加估算表 產(chǎn)品名稱 項目 合計 第 1 期 第 2 期 第 3 期 第 4 期 第 5 期 第 6 期 第 7 期 第 8 期 第 9 期 第 10 期 第 11 期 第 12 期 第 13 期 第 14 期 第 15 期 第 16 期 一期多層出售 營業(yè)收入 (萬元 ) 價格 (元 ) 數(shù)量 (M2) 租售率 (%) 營業(yè)稅金及附加 (萬元 ) 營業(yè)稅 (萬元 ) 城建稅 (萬元 ) 教育附加 (萬元 ) 二期多層出售 營業(yè)收入 (萬元 ) 價格 (元 ) 數(shù)量 (M2) 租售率 (%) 營業(yè)稅金及附加 (萬元 ) 營業(yè)稅 (萬元 ) 城建稅 (萬元 ) 教育附加 (萬元 ) 商業(yè) 營業(yè)收入 (萬元 ) 價格 (元 ) 數(shù)量 (M2) 租售率 (%) 營業(yè)稅金及附加 (萬元 ) 咨詢研發(fā)中心 第 26 頁 共 37 頁 營業(yè)稅 (萬元 ) 城建稅 (萬元 ) 教育附加 (萬元 ) 地下車庫出售 營業(yè)收入 (萬元 ) 價格 (元 ) 數(shù)量 (M2) 租售率 (%) 營業(yè)稅金及附加 (萬元 ) 營業(yè)稅 (萬元 ) 城建稅 (萬元 ) 教育附加 (萬元 ) 咨詢研發(fā)中心 第 27 頁 共 37 頁 經(jīng)濟評價指標匯總表 序號 指標名稱 單位 數(shù)量 1 項目總投資 萬元 2 資金籌措 資本金 萬元 長期借款 萬元 預租售收入 萬元 短期借款 萬元 3 營業(yè)收入 萬元 4 營業(yè)稅金及附加 萬元 5 土 地增值稅 萬元 6 利潤總額 萬元 7 所得稅 萬元 8 稅后利潤 萬元 9 全投資內(nèi)部收益率 % 10 資本金內(nèi)部收益率 % 11 投資利潤率 % 12 資本金利潤率 % 13 借款償還期 年 咨詢研發(fā)中心 第 28 頁 共 37 頁 各種產(chǎn)品 損益表 序號 項目 合計 第 1期 第 2期 第 3期 第 4期 第 5 期 第 6 期 第 7 期 第 8 期 第 9 期 第 10 期 第 11 期 第 12 期 第 13 期 第 14 期 第 15期 第 16期 1 一期多層出售 收入 經(jīng)營成本 經(jīng)營稅金及附加 土地增值稅 利潤總額 2 二期多層出售 收入 經(jīng)營成本 經(jīng)營稅金及附加 土地增值稅 利潤總額 3 商業(yè) 收入 經(jīng)營成本 經(jīng)營稅金及附加 土地增值稅 利潤總額 4 地下車庫出售 收入 經(jīng)營成本 經(jīng)營稅金及附加 咨詢研發(fā)中心 第 29 頁 共 37 頁 土地增值稅 利潤總額 土地增值稅公式： 增值幅度 =【銷售收入 /（經(jīng)營成本 +經(jīng)營稅金及附加） 1】 100 計算稅率 =【∑（增幅區(qū)段長度區(qū)段稅率） 】 /（ 1+增值幅度） 土地增值稅 =銷售收入稅率 示例：二期多層出售的增值稅計算方法 增值幅度 =【 18750/（ +） 1】 100= 計算稅率 =【（ 0%+ ）】 /（ 1+） = 土地增值稅 =18750 = 項目總的土地增值稅 =各項分類土地增值稅之和 =++0+0 = 咨詢研發(fā)中心 第 30 頁 共 37 頁 全部投資財務現(xiàn)金流量表 序號 項目 合計 第 1 期 第 2 期 第 3 期 第 4 期 第 5 期 第 6 期 第 7 期 第 8 期 第 9 期 第 10期 第 11期 第 12期 第 13期 第 14期 第 15期 第 16期 1 現(xiàn)金流入 銷售收入 出租收入 自營收入 其他收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收經(jīng)營資金 2 現(xiàn)金流出 開發(fā)建設投資 經(jīng)營資金 運營費用 經(jīng)營稅金及附加 土地增值稅 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計凈現(xiàn)金流量 8 咨詢研發(fā)中心 第 31 頁 共 37 頁 資本金財務現(xiàn)金流量表 序號 項目 合計 第 1 期 第 2 期 第 3 期 第 4 期 第 5 期 第 6 期 第 7 期 第 8 期 第 9 期 第 10 期 第 11 期 第 12 期 第 13 期 第 14 期 第 15 期 第 16 期 1 現(xiàn)金流入 銷售收入 出租收入 自營收入