【正文】 賬款的日常管理工作。 第二十六條 加強應(yīng)收賬款催收工作。 第二十七條 要求客戶預(yù)留身份證復(fù)印件及其他相關(guān)資料，在日常經(jīng)營過程中，要求客戶在銷貨憑證、銷貨合同協(xié)議、對賬函等單證上簽名蓋章，并對所欠金額出具借款憑證，由專人負責(zé)歸檔管理，作為日后法律訴訟的主要依據(jù)。 第二十九條 對于原來已經(jīng)發(fā)生的且經(jīng)過公司確認的壞帳，相關(guān)人員能將其收回的，公司將收回金額的 30%作為個人的獎金。由公司組織相關(guān)部門人員對收集的相關(guān)信息進行嚴(yán)格審核，并報集團公司審批確認。否則造成的損失由財務(wù)人員承擔(dān)。 第五章 存出保證金管理規(guī)定 第三十三條 根據(jù)公司財務(wù)制度，對外支付的各類存出保證金必須合理、合法，須取得對方簽字、蓋章的有效憑證。財務(wù)部門收到存出保證金憑證原件后，出納將該憑證復(fù)印，復(fù)印件作為會計原始憑證入賬，并登記存出保證金臺賬，原 件定期裝訂成冊，由出納保管。 第三十六條 存出保證金到期前一個月，由出納人員通知相關(guān)人員。 第三十七條 出納交接時，須將存出保證金原件和臺賬移交下一任出納保管，并辦好交接手續(xù)，如有遺失則由保管人員承擔(dān)責(zé)任，由會計監(jiān)交。 第六章 借款管理規(guī)定 第三十八條 公司人員因出差異地或其他業(yè)務(wù)需要，需要從公司借款的，填制借款憑證，經(jīng)財務(wù)主管和公 司負責(zé)人審核簽字后方可借支。報銷后結(jié)欠部分金額或三天內(nèi)不辦理報銷手續(xù)的人員欠款，財務(wù)部門有權(quán)在當(dāng)月工資中扣回，并視具體情況對當(dāng)事人處以所欠款項 10%— 30%的罰款。還款期限內(nèi)未還清欠款，財務(wù)部門有權(quán)在當(dāng)月工資中扣回。 第四十條 集團內(nèi)非本公司人員 因差旅費開支等客觀需要從駐外機構(gòu)借支款項，由駐外機構(gòu)審核，并報總部財務(wù)部門審批。若公司借其私人款項或未按規(guī)定借款，因此造成的損失由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)。 第四十二條 公司人員辭職或調(diào)動前因特殊情況需要借款的，必須傳真總部財務(wù)部門審批，辭職或調(diào)動前在公司尚有欠款未清的，必須將欠款金額報總部財務(wù)部門備案，以從其工資中扣回或轉(zhuǎn)給其他公司代扣。 第七章 固定資產(chǎn)管理規(guī)定 第四十三條 本公司規(guī)定固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)：使用期限超過二年單位價值在 1000 元以上的電器設(shè)備、辦公設(shè)施、運輸工具、房屋建筑等，或單位價值在 1000 元以下，但公司認為有控管必要的資產(chǎn)。不急需、不合理的固定資產(chǎn)嚴(yán)禁配置，充分利用原有固定資產(chǎn)，減少資金占用及使固定資產(chǎn)得以有效利用。購置固定資產(chǎn)附贈的物品作為公共財產(chǎn)進行管理。 第四十七條 財務(wù)部門一年至少兩次組織固定資產(chǎn)盤點，若發(fā)生盤盈盤虧，查明原因。 第四十八條 自營專賣店撤消或公司搬遷開始前及結(jié)束后，公司應(yīng)組織人員對該部門固定資產(chǎn)進行盤點，賬實核對，嚴(yán)禁相關(guān)人員以業(yè)務(wù)之便將固定資產(chǎn)私下處置或占為己有。固定資產(chǎn)的處置應(yīng)填制處置申請單，經(jīng)公司負責(zé)人審核，報總部批準(zhǔn)后方可進行。因管理不善等原因?qū)е聯(lián)p壞或盤虧的， 要求相關(guān)責(zé)任人進行賠償。若有此行為，則要求相關(guān)責(zé)任人按重置價值進行賠償，行政記過，并處以 13 倍罰款。 第五十三條 公司綜合部門負責(zé)車輛日常調(diào)度管理，負責(zé)建立車輛維修保養(yǎng)及相關(guān)用車管理檔案，組織專人負責(zé)記錄車輛里程表底、耗油標(biāo)準(zhǔn)等車輛使用情況，每月初統(tǒng)計上月車輛實際行駛公里數(shù)和用油情況等，并負責(zé)組織車輛安全技術(shù)檢查、年審和駕駛員安全技能學(xué)習(xí)等有關(guān)工作。沒有出車任務(wù)的要在辦公室候班，不得擅自離開工作崗位，并嚴(yán)格遵守《交通安全法》，保證行車安全。并由車輛管理部門抄錄里程表情況，按單位里程用油量收取油費，并根據(jù)折舊情況收取車輛折舊費，動用公司駕駛員的還應(yīng)收取駕駛員工資費用，并且私人用車過程中發(fā)生的一切費用（加油費除外）由個人承擔(dān)。違反交通規(guī)則、發(fā)生事故或造成車輛損壞等情況的，由車輛駕駛員及其直接責(zé)任人承擔(dān)一切后果。緊急情況下或市外途中的維修必須經(jīng)電話報車輛管理部門同意后實施，并由用車人簽字證明。車輛加油可憑 IC 卡在定點加油站進行。 57． 2 原始購車、保險費、養(yǎng)路費等憑正規(guī)發(fā)票及相關(guān)合同的復(fù)印件進行報銷，原件由車輛管理部門存檔。 57． 3 公司經(jīng)理私人車輛日常發(fā)生的費用除在本區(qū)域內(nèi)發(fā)生的油費、過路過橋費可以報銷外，其他費用一律由公司經(jīng)理自行負責(zé)。 58． 2 車輛駕駛員駕駛車輛違反交通規(guī)則行為的，其罰款和費用由駕駛?cè)藛T及相關(guān)責(zé)任人自行負責(zé)。 58． 4 發(fā)生責(zé)任事故的，駕駛員應(yīng)就交通事故承擔(dān)賠償責(zé)任。 第九章 廣告投放管理規(guī)定 第五十九條 各公司廣告原則上由總部統(tǒng)一投放，公司本部需投放廣告的，一律報總部審批后方可執(zhí)行。 第六十條 廣告費由總部承擔(dān)、款項由各公司代付的，應(yīng)將廣告費發(fā)票原件、廣告發(fā)布合同復(fù)印件、廣告投放批文復(fù)印件等資料寄回總部予以轉(zhuǎn)賬。并指定專人負責(zé)對廣告發(fā)生的事實、過程、效果 進行監(jiān)督。 第六十三條 自營網(wǎng)點開業(yè)裝修前，填制“專賣店（店中店）裝修預(yù)（結(jié)）算表”，根據(jù)裝修所需的時間、材料、工資、固定資產(chǎn)配置、其他費用等，逐項詳細填寫預(yù)算資料，同時明確裝修責(zé)任人。 第六十四條 各公司及時將“專賣店（店中店）裝修預(yù)（結(jié)）算表” 報送至總部相關(guān)部門，經(jīng)審批同意后方可實施裝修，并嚴(yán)格按照預(yù)算內(nèi)容進行裝修和購置。 第六十五條 裝修完工后，應(yīng)在十五天內(nèi)辦理結(jié)算手續(xù)，逐項詳細填寫結(jié)算資料，并按原來程序報送相關(guān)部門，公司財務(wù)部門憑審批后的結(jié)算表及發(fā)票憑證等予以付款。 第六十六條 為避免裝修方惡性延長工期、裝修過程中嚴(yán)重浪費等使公司蒙受損失及裝修后出現(xiàn)問題不負責(zé)任等情況，公司應(yīng)在裝修前同裝修方簽訂裝修協(xié)議，明確雙方責(zé)任，并在結(jié) 算付款時止付一定的裝修款作為質(zhì)量保證金。 第十一章 團體消費及貴賓券的管理規(guī)定 第六十八條 團體消費不得欠款，要求先收款后發(fā)貨（券），以降低風(fēng)險； 第六十九條 團體消費折扣由雙方協(xié)商確定，團體消費價格控制在零售價 7 折以上；自營店團體折扣范圍在 8 折以下的，一律要先請示上級部門，再予以承接，否則，由此造成的折扣損失，由負責(zé)人承擔(dān)； 第七十條 貴賓券統(tǒng)一 由公司財務(wù)部門管理，發(fā)放時須加蓋規(guī)定印章，且券與印章不能由同一人保管，并做好登記工作。 第七十一條 各公司發(fā)放的貴賓券僅限各公司所轄經(jīng)營區(qū)域內(nèi)使用，不得超區(qū)域經(jīng)營，若有跨區(qū)域發(fā)放的，應(yīng)事先告知其他公司，并統(tǒng)一按 7 折結(jié)算。 第七十五條 VIP 卡按特殊庫存商品進行保管，各部門 若發(fā)生盤虧或未按規(guī)定發(fā)放的則依據(jù)消費者購買該卡應(yīng)付的金額進行賠償。 第七十七條 VIP 卡的日常維護和管理則按《奧康鳳凰俱樂部》的有關(guān)規(guī)定和手冊進行操作，并由公司指定部門負責(zé)執(zhí)行。 78． 2 交通費以正規(guī)單據(jù)認定，特殊情況無法取得憑證者經(jīng)核實認定，使用公司交通工具者不報銷交通費。處長及處長 以下人員出差，乘火車最高標(biāo)準(zhǔn)為硬臥，如乘坐軟臥，自行負擔(dān)軟臥票面金額的 30%。 78． 4 打的費用須嚴(yán)格控制（無緊急事情、不合理的不得打的），本地區(qū)域內(nèi)以公交車作為主要交通工具，打的發(fā)票必須在票面上注明實際金額、何時從何處至何處、辦何事，未注明或不合理的不予報銷。 78． 5 住宿費以正規(guī)票據(jù)在最高標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報銷，超過部分自付；在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的，按實際發(fā)生報銷；本公司有住宿場所 且能住宿的不得報銷住宿費。原則上應(yīng)當(dāng)日來回的出差，不得報銷住宿費。財務(wù)部有權(quán)對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。由公司供應(yīng)餐費或已報銷招待費的，不再另外補貼餐費。已單獨報銷伙食費的出差人員不再另外補貼餐費。 78． 8 差旅費報銷時必須填列差旅費報銷單及差旅費報銷明細表，結(jié)束差旅后需及時、完整的填寫《出差申請報告單》中的內(nèi)容，并附于報銷單后，否則財務(wù)部門有權(quán)不給予報銷；審批手續(xù)齊全，手續(xù)不齊全的，不予報銷。