【正文】 第一百二十條 各公司可參照本規(guī)定制定具體的管理 制度。 第二十章 附則 第一百十六條 本制度從 2021 年 10 月 1 日起開(kāi)始實(shí)行。 第一百十三條 公司員工利用業(yè)務(wù)之便挪用公司資金、化公為私侵占公司資產(chǎn)、盜竊公司財(cái)產(chǎn)的，收回挪用、侵占、盜竊的公司款項(xiàng)或資產(chǎn)并處以同等金額的罰款，情節(jié)嚴(yán)重的則予以開(kāi)除。 第一百十一條 交接過(guò)程應(yīng)由公司其他人員在場(chǎng)監(jiān)交，規(guī)定財(cái)務(wù)主管交接由公司負(fù)責(zé)人經(jīng)辦人填具報(bào)銷(xiāo)單或?qū)徟鷨? 財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)核 公司經(jīng)理審批 出納付款 經(jīng)辦人填具審批單 公司經(jīng)理簽字確認(rèn) 集團(tuán)公司有關(guān)部門(mén)審批 公司根據(jù)批示辦理 監(jiān)交，公司負(fù)責(zé)人、出納、倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人交接由財(cái)務(wù)主管監(jiān)交 。 第一百零八條 公司負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)主管交接應(yīng)對(duì)公司的所有財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行全面清查，其他人員交接應(yīng)對(duì)其保管的財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行全面清查。 第一百零六條 清查結(jié)束后填制盤(pán)存單，由盤(pán)點(diǎn)人員和實(shí)物保管人員同時(shí)簽章，并填制實(shí)物、往來(lái)賬項(xiàng)清查報(bào)告表，由相關(guān)人員簽字確認(rèn)，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任。） 第一百零三條 實(shí)行網(wǎng)上審批的，其審批流程及單據(jù)審核按總部有關(guān)制度執(zhí)行。 第九十九條 不符合上述規(guī)定的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)不予接收，要求退回更正或重辦，對(duì)于不真實(shí)、不合法，具有弄虛作假、營(yíng)私舞弊的報(bào)銷(xiāo)行為，財(cái)務(wù)部門(mén)堅(jiān)決拒絕執(zhí)行，并向公司負(fù)責(zé)人或總部財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)告情況。直接責(zé)任人為倉(cāng)庫(kù)保管員，相關(guān)責(zé)任人為部門(mén)負(fù)責(zé)人、公司負(fù)責(zé)人。 95． 6 倉(cāng)庫(kù)工作人員下班離開(kāi)前，應(yīng)巡視倉(cāng)庫(kù)及檢查電源、水源開(kāi)關(guān)是否關(guān)閉，以確保庫(kù)房的安全。 95． 4 非倉(cāng)庫(kù)工作人員，未經(jīng)同意，不準(zhǔn)入內(nèi)。 95． 2 加強(qiáng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)日常防火、防盜、防潮等工作，保管員要懂得使用消防器材和必要的防火知識(shí)。 94． 2 分銷(xiāo)系統(tǒng)業(yè)務(wù)操作要嚴(yán)格按照先入庫(kù)，再維護(hù)批發(fā)和零售價(jià)格，后出庫(kù)的流程進(jìn)行，以保證成本核算的正確，及防止因未維 護(hù)價(jià)格出庫(kù)給公司帶來(lái)?yè)p失。 93． 7 盤(pán)虧損失能 直接認(rèn)定的由直接責(zé)任人承擔(dān)，不能直接認(rèn)定的，則由相關(guān)責(zé)任人共同承擔(dān)。 93． 3 確定科學(xué)的盤(pán)點(diǎn)方法，組織人員實(shí)地清點(diǎn)實(shí)物，準(zhǔn)確記錄實(shí)盤(pán)數(shù)。 第九十三條 倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)規(guī)定 93． 1 每月終了，倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)進(jìn)行月終盤(pán)點(diǎn)。 91． 2 公司人員不得因同代理商關(guān)系特殊或存在利害關(guān)系而擅自以低于原批發(fā)價(jià)處理給代理商，一經(jīng)查實(shí)則要求其對(duì)處理差價(jià)進(jìn)行賠償，并處以處理金額 5%的罰 款。 90． 2 若屬于正常的退貨，根據(jù)實(shí)收數(shù)進(jìn)分銷(xiāo)系統(tǒng)（ DRP）開(kāi)具退貨憑單或直接予以驗(yàn)收入庫(kù)，并由倉(cāng)庫(kù)保管員簽字以示確認(rèn)。未辦理審批手續(xù)的，由倉(cāng)庫(kù)保管員承擔(dān)。 第八十九條 倉(cāng)庫(kù)出庫(kù)規(guī)定： 89． 1公司根據(jù)客戶或自營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)的要貨要求，組織人員進(jìn)行配貨，并配備倉(cāng)庫(kù)出庫(kù)日志，由指定人員對(duì)出庫(kù)貨物的貨號(hào)、數(shù)量、規(guī)格等進(jìn)行記錄。 第八十七條 對(duì)外贈(zèng)送禮品禮金，應(yīng)該在公司內(nèi)部明朗化，接受公司人員的監(jiān)督，業(yè)務(wù)的談判及禮品禮金的交付至少要有兩人同時(shí)在場(chǎng)。 第十 三章 贈(zèng)送管理規(guī)定 第八十三條 公司因業(yè)務(wù)需要對(duì)外（包括經(jīng)銷(xiāo)商）發(fā)生贈(zèng)送行為的，應(yīng)以實(shí)際需要、合理有效、合法為原則，能為公司帶來(lái)潛在收益。私人用品不得報(bào)銷(xiāo)。否則對(duì)報(bào)銷(xiāo)人員處以所報(bào)金額 2— 5 倍的罰款。 80． 3 各公司固定電話和手機(jī)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由公司根據(jù)各部門(mén)、各崗位的實(shí)際情況制定并報(bào)總部審批后執(zhí)行。在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的憑正規(guī)發(fā)票報(bào)銷(xiāo)，超出標(biāo)準(zhǔn)部分由所屬部門(mén)人員共同分擔(dān)。 第七十九條 伙食費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定 79． 1 公司本部標(biāo)準(zhǔn)如下 人數(shù) 一人 二人 三人 四人 五人 五人以上每增一人 月標(biāo)準(zhǔn) 500 900 1300 1700 2021 280 79． 2 保姆工資計(jì)入伙食費(fèi)，在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)支付，保姆不能列入人員編制，超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的，超過(guò)部分由公司人員分擔(dān)，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的，按實(shí)際發(fā)生列支。 78． 8 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須填列差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單及差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)明細(xì)表，結(jié)束差旅后需及時(shí)、完整的填寫(xiě)《出差申請(qǐng)報(bào)告單》中的內(nèi)容，并附于報(bào)銷(xiāo)單后，否則財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)不給予報(bào)銷(xiāo)；審批手續(xù)齊全，手續(xù)不齊全的，不予報(bào)銷(xiāo)。由公司供應(yīng)餐費(fèi)或已報(bào)銷(xiāo)招待費(fèi)的，不再另外補(bǔ)貼餐費(fèi)。原則上應(yīng)當(dāng)日來(lái)回的出差，不得報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)。 78． 4 打的費(fèi)用須嚴(yán)格控制（無(wú)緊急事情、不合理的不得打的），本地區(qū)域內(nèi)以公交車(chē)作為主要交通工具，打的發(fā)票必須在票面上注明實(shí)際金額、何時(shí)從何處至何處、辦何事，未注明或不合理的不予報(bào)銷(xiāo)。 78． 2 交通費(fèi)以正規(guī)單據(jù)認(rèn)定，特殊情況無(wú)法取得憑證者經(jīng)核實(shí)認(rèn)定，使用公司交通工具者不報(bào)銷(xiāo)交通費(fèi)。 第七十五條 VIP 卡按特殊庫(kù)存商品進(jìn)行保管，各部門(mén) 若發(fā)生盤(pán)虧或未按規(guī)定發(fā)放的則依據(jù)消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)該卡應(yīng)付的金額進(jìn)行賠償。 第十一章 團(tuán)體消費(fèi)及貴賓券的管理規(guī)定 第六十八條 團(tuán)體消費(fèi)不得欠款，要求先收款后發(fā)貨（券），以降低風(fēng)險(xiǎn)； 第六十九條 團(tuán)體消費(fèi)折扣由雙方協(xié)商確定，團(tuán)體消費(fèi)價(jià)格控制在零售價(jià) 7 折以上；自營(yíng)店團(tuán)體折扣范圍在 8 折以下的，一律要先請(qǐng)示上級(jí)部門(mén)，再予以承接，否則，由此造成的折扣損失，由負(fù)責(zé)人承擔(dān)； 第七十條 貴賓券統(tǒng)一 由公司財(cái)務(wù)部門(mén)管理，發(fā)放時(shí)須加蓋規(guī)定印章，且券與印章不能由同一人保管，并做好登記工作。 第六十五條 裝修完工后，應(yīng)在十五天內(nèi)辦理結(jié)算手續(xù)，逐項(xiàng)詳細(xì)填寫(xiě)結(jié)算資料，并按原來(lái)程序報(bào)送相關(guān)部門(mén)，公司財(cái)務(wù)部門(mén)憑審批后的結(jié)算表及發(fā)票憑證等予以付款。 第六十三條 自營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)業(yè)裝修前，填制“專(zhuān)賣(mài)店（店中店）裝修預(yù)（結(jié)）算表”，根據(jù)裝修所需的時(shí)間、材料、工資、固定資產(chǎn)配置、其他費(fèi)用等，逐項(xiàng)詳細(xì)填寫(xiě)預(yù)算資料，同時(shí)明確裝修責(zé)任人。 第六十條 廣告費(fèi)由總部承擔(dān)、款項(xiàng)由各公司代付的，應(yīng)將廣告費(fèi)發(fā)票原件、廣告發(fā)布合同復(fù)印件、廣告投放批文復(fù)印件等資料寄回總部予以轉(zhuǎn)賬。 58． 4 發(fā)生責(zé)任事故的，駕駛員應(yīng)就交通事故承擔(dān)賠償責(zé)任。 57． 3 公司經(jīng)理私人車(chē)輛日常發(fā)生的費(fèi)用除在本區(qū)域內(nèi)發(fā)生的油費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)可以報(bào)銷(xiāo)外，其他費(fèi)用一律由公司經(jīng)理自行負(fù)責(zé)。車(chē)輛加油可憑 IC 卡在定點(diǎn)加油站進(jìn)行。違反交通規(guī)則、發(fā)生事故或造成車(chē)輛損壞等情況的，由車(chē)輛駕駛員及其直接責(zé)任人承擔(dān)一切后果。沒(méi)有出車(chē)任務(wù)的要在辦公室候班，不得擅自離開(kāi)工作崗位，并嚴(yán)格遵守《交通安全法》，保證行車(chē)安全。若有此行為，則要求相關(guān)責(zé)任人按重置價(jià)值進(jìn)行賠償，行政記過(guò)，并處以 13 倍罰款。固定資產(chǎn)的處置應(yīng)填制處置申請(qǐng)單，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人審核，報(bào)總部批準(zhǔn)后方可進(jìn)行。 第四十七條 財(cái)務(wù)部門(mén)一年至少兩次組織固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)，若發(fā)生盤(pán)盈盤(pán)虧，查明原因。不急需、不合理的固定資產(chǎn)嚴(yán)禁配置，充分利用原有固定資產(chǎn)，減少資金占用及使固定資產(chǎn)得以有效利用。 第四十二條 公司人員辭職或調(diào)動(dòng)前因特殊情況需要借款的，必須傳真總部財(cái)務(wù)部門(mén)審批，辭職或調(diào)動(dòng)前在公司尚有欠款未清的，必須將欠款金額報(bào)總部財(cái)務(wù)部門(mén)備案，以從其工資中扣回或轉(zhuǎn)給其他公司代扣。 第四十條 集團(tuán)內(nèi)非本公司人員 因差旅費(fèi)開(kāi)支等客觀需要從駐外機(jī)構(gòu)借支款項(xiàng)，由駐外機(jī)構(gòu)審核，并報(bào)總部財(cái)務(wù)部門(mén)審批。報(bào)銷(xiāo)后結(jié)欠部分金額或三天內(nèi)不辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)的人員欠款，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)在當(dāng)月工資中扣回，并視具體情況對(duì)當(dāng)事人處以所欠款項(xiàng) 10%— 30%的罰款。 第三十七條 出納交接時(shí)，須將存出保證金原件和臺(tái)賬移交下一任出納保管，并辦好交接手續(xù)，如有遺失則由保管人員承擔(dān)責(zé)任，由會(huì)計(jì)監(jiān)交。財(cái)務(wù)部門(mén)收到存出保證金憑證原件后，出納將該憑證復(fù)印，復(fù)印件作為會(huì)計(jì)原始憑證入賬，并登記存出保證金臺(tái)賬，原 件定期裝訂成冊(cè)，由出納保管。否則造成的損失由財(cái)務(wù)人員承擔(dān)。