acs業(yè)務(wù)培訓(xùn)商業(yè)銀行-在線瀏覽
2024-10-11 14:24本頁(yè)面
【正文】 中央銀行原則上不再承擔(dān)代理轉(zhuǎn)匯職能。 中央銀行內(nèi)部會(huì)計(jì)科目等變更也不對(duì)金融機(jī)構(gòu)賬號(hào)產(chǎn)生影響。 非清算賬戶一般為一個(gè)工作日 。 29 管理與服務(wù)功能 —— 賬戶管理 清算賬戶 開(kāi)戶 管理 所謂清算賬戶， 即 擺放 在支付系統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金賬戶及其他特許賬戶 。 二是賬戶性質(zhì)變更，即金融機(jī)構(gòu) 賬戶 性質(zhì)轉(zhuǎn)變?yōu)榍逅阗~戶。 二是 賬戶性質(zhì)變更，即該清算賬戶轉(zhuǎn)變?yōu)榉乔逅阗~戶，也就是該賬戶僅完成在支付系統(tǒng)的銷戶。 重要標(biāo)志 ： 解除支付行號(hào)與賬戶的綁定關(guān)系。 33 管理與服務(wù)功能 —— 差額結(jié)算管理 同城票據(jù)交換作為傳統(tǒng)的跨行清算渠道，一直發(fā)揮著積極作用 ， 也是大小額支付系統(tǒng)的重要補(bǔ)充 。 整場(chǎng)同步結(jié)算方式 賬戶分別結(jié)算方式 34 管理與服務(wù)功能 —— 差額結(jié)算管理 整場(chǎng)同步結(jié)算方式 金融機(jī)構(gòu)的交換差額按照所在地人民銀行規(guī)定的票據(jù)交換場(chǎng)次同步進(jìn)行結(jié)算。 35 管理與服務(wù)功能 —— 差額結(jié)算管理 賬戶分別結(jié)算方式 金融機(jī)構(gòu)的交換差額按照其準(zhǔn)備金賬戶的資金頭寸情況分別進(jìn)行清算。 日終“清算窗口”影響范圍最小。總行 統(tǒng)一管理準(zhǔn)備金參數(shù) ，同時(shí)允許部分 準(zhǔn)備金賬戶進(jìn)行屬地管理 ；準(zhǔn)備金參數(shù)可隨時(shí)調(diào)整，也可進(jìn)行約時(shí)生效設(shè)置 。滿足準(zhǔn)備金管理個(gè)性化需求。 三是多樣化的管理方法（幣種、考核周期、方法、數(shù)據(jù)報(bào)送方式）?？己似趦?nèi) ， 金融機(jī)構(gòu)法人每日準(zhǔn)備金賬戶余額與數(shù)據(jù)報(bào)送期一般存款余額（期末時(shí)點(diǎn)值或平均值）之比是否達(dá)到法定存款準(zhǔn)備金率的要求。 39 管理與服務(wù)功能 —— 準(zhǔn)備金管理 準(zhǔn)備金考核方法 平均法。平均法中的一般存款余額類型包含期末時(shí)點(diǎn)值和平均值兩類。 41 管理與服務(wù)功能 —— 準(zhǔn)備金管理 一般存款余額數(shù)據(jù)類型 根據(jù)考核方法的不同， ACS設(shè)計(jì)了與之相應(yīng)的一般存款余額數(shù)據(jù)類型 ： 平均值，即用于準(zhǔn)備金考核的基準(zhǔn)數(shù)據(jù)（一般存款余額）為金融機(jī)構(gòu)法人某數(shù)據(jù)報(bào)送期內(nèi)每日一般存款余額的平均值。 考核方法是指中央銀行在準(zhǔn)備進(jìn)考核時(shí)如何計(jì)算金融機(jī)構(gòu)法人實(shí)際應(yīng)存入中央銀行的資金余額； 一般存款余額數(shù)據(jù)類型是指金融機(jī)構(gòu)法人應(yīng)按照什么規(guī)則報(bào)送其一般存款余額表。 一般存款余額數(shù)據(jù)報(bào)送 日期 ACS考核處理的 日期 上月： 21－月末 本月： 5日－ 14日 本月： 1－ 10 本月： 15日－ 24日 本月： 11－ 20 本月 25日－下月 4日 “ 按自然旬”的考核區(qū)間表 44 管理與服務(wù)功能 —— 準(zhǔn)備金管理 準(zhǔn)備金考核周期 ACS提供 不同的考核周期選項(xiàng)，主要包括按自然月或旬考核，按固定天數(shù)（ N天， N最小可為 1）考核。 目前，金融機(jī)構(gòu)普遍采用人工柜面?zhèn)鬟f紙質(zhì)報(bào)表數(shù)據(jù)的方式進(jìn)行數(shù)據(jù)報(bào)送，人工成本高、審核效率和準(zhǔn)確率難以提高。 電子化報(bào)送， 利用客戶對(duì)賬子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)通道，向金融機(jī)構(gòu)提供一般存款余額數(shù)據(jù)報(bào)送 接口 ，規(guī)定統(tǒng)一的數(shù)據(jù)報(bào)送格式。 48 管理與服務(wù)功能 —— 準(zhǔn)備金管理 準(zhǔn)備金考核規(guī)則 各金融機(jī)構(gòu)在中央銀行只開(kāi)設(shè)一個(gè)準(zhǔn)備金賬戶，該賬戶既有法定存款準(zhǔn)備金，也有超額存款準(zhǔn)備金，且法定準(zhǔn)備金與超額準(zhǔn)備金須按不同的利率分別計(jì)息。 49 管理與服務(wù)功能 —— 準(zhǔn)備金管理 準(zhǔn)備金考核規(guī)則 ACS業(yè)務(wù)截止后，計(jì)算當(dāng)日金融機(jī)構(gòu)法人準(zhǔn)備金賬戶余額，并與本考核期應(yīng)繳法定存款準(zhǔn)備金最低限額進(jìn)行比較。 50 管理與服務(wù)功能 —— 準(zhǔn)備金管理 準(zhǔn)備金考核規(guī)則 賬戶余額小于法定存款準(zhǔn)備金最低限額，則以當(dāng)前余額作為法定準(zhǔn)備金計(jì)算計(jì)息余額，同時(shí)記載賬戶余額與法定存款準(zhǔn)備金最低限額的差額，記入準(zhǔn)備金考核處罰單，用以計(jì)算準(zhǔn)備金考核處罰金額。 待本期應(yīng)繳一般存款余額數(shù)據(jù)輸入后，系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)本期法定存款準(zhǔn)備金最低限額從本考核期第一個(gè)工作日開(kāi)始對(duì)金融機(jī)構(gòu)法人準(zhǔn)備金賬戶進(jìn)行追溯考核。 法不咎既往的原則。 53 管理與服務(wù)功能 —— 準(zhǔn)備金管理 準(zhǔn)備金考核調(diào)整規(guī)則 可能導(dǎo)致準(zhǔn)備金追溯考核的因素還有： 一般存款余額數(shù)據(jù)輸入錯(cuò)誤 ； 準(zhǔn)備金賬戶的賬務(wù)處理錯(cuò)誤 ； 準(zhǔn)備金賬戶考核參數(shù)設(shè)置錯(cuò)誤。賬務(wù)差錯(cuò)的調(diào)整按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行。需要說(shuō)明的是，未來(lái) ACS同樣支持按照金融機(jī)構(gòu)法人一點(diǎn)繳存財(cái)政性存款。 繳存款報(bào)表管理 一般存款余額表數(shù)據(jù) 財(cái)政性存款余額表數(shù)據(jù) 57 管理與服務(wù)功能 —— 電子報(bào)表管理 為提高 金融機(jī)構(gòu) 報(bào)送 會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性和報(bào)送效率，進(jìn)一步加強(qiáng)中央銀行的會(huì)計(jì)管理， ACS設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)了電子報(bào)表管理功能。 常規(guī)報(bào)表管理功能與繳存款報(bào)表管理的關(guān)系。 59 管理與服務(wù)功能 —— 流動(dòng)性查詢 流動(dòng)性查詢服務(wù) 流動(dòng)性查詢是指人民銀行各開(kāi)戶 金融機(jī)構(gòu) 通過(guò)支付系統(tǒng)、金融專網(wǎng)、電話 等途徑， 實(shí)時(shí) 向 ACS查詢賬戶余額、預(yù)期頭寸、日間透支 、 排隊(duì)情況 ，以及 當(dāng)日部分交易明細(xì) 信息 。 60 管理與服務(wù)功能 —— 流動(dòng)性查詢 流動(dòng)性查詢子系統(tǒng)建設(shè)原則： 實(shí)時(shí)高效 安全 精準(zhǔn) 靈活服務(wù) 統(tǒng)一處理 61 管理與服務(wù)功能 —— 流動(dòng)性查詢 流動(dòng)性查詢子系統(tǒng)拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)： 62 管理與服務(wù)功能 —— 流動(dòng)性查詢 流動(dòng)性 查詢的主要內(nèi)容： 清算賬戶、非清算賬戶的單個(gè)及“一攬子”查詢，包括： ?賬戶余額 ?預(yù)期頭寸 ?日間透支 ?賬戶排隊(duì) 63
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